Вирахування відсотків за студентською позикою може зменшити ваш оподатковуваний дохід до 2,500 доларів США. Використовуйте вирахування відсотків за студентською позикою, щоб заощадити до 550 доларів США на річному податковому рахунку. Залежно від ставки податку. Існує кілька вимог, які потрібно виконати, але якщо ви це зробите, це простий процес, оскільки вам не потрібно розписувати свої відрахування. Ось все, що вам потрібно знати про вирахування відсотків за студентськими позиками.
Відрахування відсотків за студентську позику
Вирахування відсотків за студентським кредитом може допомогти зменшити суму відсотків, які ви щорічно сплачуєте за своїми студентськими позиками. Якщо у вас є борг по студентській позиці в розмірі 34,000 4.8 доларів США і відсоткова ставка 1,500 відсотка. Ви будете платити близько XNUMX доларів США щороку.
На щастя, ви можете відрахувати до 2,500 доларів США зі студентів позику виплати відсотків з вашого доходу та прибутку під час оподаткування. Зниження вашого скоригованого валового доходу (AGI). Незалежно від того, уточнюєте ви свої відрахування чи берете стандартні відрахування, ви можете вимагати відрахування відсотків за студентською позикою.
Стандартне вирахування було значно подвоєно в результаті Закону про скорочення податків та зайнятості від 2017 року. Для 2019 року стандартне вирахування становить:
- 12,200 XNUMX доларів США, якщо ви подаєте заявку окремо
- 18,350 XNUMX доларів США, якщо ви є головою свого домогосподарства
- 24,400 XNUMX доларів для подружніх пар, які подають спільні прибутки
У результаті приблизно дев’ять із десяти платників податків отримають вигоду від використання стандартного вирахування. Хороша новина полягає в тому, що ви можете претендувати на сплату податку заощадження на виплату відсотків за студентською позикою, якщо ви берете стандартні відрахування. Не дивно, що майже 12 млн Американці вимагати майже 14 мільярдів доларів на відрахування відсотків по студентській позиці щороку.
огляд
Служба внутрішніх доходів (IRS) викладає ряд податкових відрахувань, які люди можуть використовувати, щоб зменшити свій оподатковуваний дохід за рік. Студент позику вирахування відсотків є одним з них. Дозволяє відраховувати до 2,500 доларів США у вигляді відсотків, сплачених за студентський кредит протягом податкового року. 1 Особа з 22-відсотковою податковою ставкою, яка вимагає вирахування 2,500 доларів, заощадить 550 доларів США на своєму рахунку за федеральний податок на прибуток за рік.
Платники податків, які хочуть скористатися знижкою, повинні відповідати особливим вимогам. Розглянемо наступний приклад:
- Студентська позика повинна бути отримана для платника податків, дружини або утриманця платника податків. Батьки, які допомагають легальним позичальникам з погашенням, не можуть претендувати на відрахування.4
- Позика має бути отримана протягом навчального періоду, протягом якого студент зарахований принаймні на половину навчання за програмою, яка веде до ступінь, сертифікат або інші визнані облікові дані.
- Позика має бути використана на оплату кваліфікованих витрат на вищу освіту (навчання, плата, підручники, приладдя та обладнання) і не може включати проживання та харчування, оплату за медичне обслуговування студентів, страхування та транспорт.
- Позику необхідно використати протягом «розумного періоду часу» після її отримання, а кошти мають бути виплачені протягом 90 днів до початку навчального періоду або 90 днів після його закінчення.
- Школа, в якій навчається учень, має бути відповідним закладом, включаючи всі акредитовані державні, некомерційні та приватні комерційні післясередні заклади, які беруть участь у програмах допомоги студентам, якими керує Міністерство освіти США.
На відміну від більшості інших відрахувань, відрахування процентів за студентською позикою є коригуванням дохід у формі 1040. Це означає, що вам не потрібно заповнювати додаткову таблицю A. Для того, щоб її вимагати, ви повинні вказати деталі відрахувань.
Що таке відрахування відсотків за студентську позику?
Вирахування відсотків за студентським кредитом може допомогти зменшити суму відсотків, які ви щорічно сплачуєте за своїми студентськими позиками. Якщо у вас є борг по студентській позиці в розмірі 34,000 4.8 доларів США і відсоткова ставка 1,500 відсотка. Ви будете платити близько XNUMX доларів США щороку.
На щастя, ви можете відрахувати до 2,500 доларів США відсотків за студентською позикою зі свого доходу та прибутку на податковий час. Зниження вашого скоригованого валового доходу (AGI). Незалежно від того, уточнюєте ви свої відрахування чи берете стандартні відрахування, ви можете вимагати відрахування відсотків за студентською позикою.
Стандартне відрахування було суттєвим у результаті Закону про скорочення податків та зайнятості від 2017 року. Для 2019 року стандартне вирахування становить:
- 12,200 XNUMX доларів США, якщо ви подаєте заявку окремо
- 18,350 XNUMX доларів США, якщо ви є головою свого домогосподарства
- 24,400 XNUMX доларів для подружніх пар, які подають спільні прибутки
У результаті приблизно дев’ять із десяти платників податків отримають вигоду від використання стандартного вирахування. Хороша новина полягає в тому, що ви можете отримати податкову економію на виплату відсотків за студентською позикою, якщо ви берете стандартне відрахування. Не дивно, що майже 12 мільйонів американців щороку вимагають майже 14 мільярдів доларів на відрахування відсотків по студентській позиці.
Право на вирахування відсотків за студентською позикою
Якщо ваш модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) досягає певних порогових значень, ви не зможете вимагати вирахування відсотків за студентською позикою. Модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) більшості людей – це просто їхній скоригований валовий дохід (AGI) до вирахування будь-яких процентних платежів за студентською позикою.
Змінені скориговані обмеження валового доходу на 2019 податковий рік були:
- 85,000 XNUMX доларів США, якщо він неодружений, глава сім’ї чи вдова, яка відповідає вимогам
- 170,000 XNUMX доларів США, якщо ви одружені та подаєте спільну декларацію
Окрім лімітів доходу, ви не можете претендувати на відрахування, якщо:
- Ваші батьки або інші родичі визнають вас утримувачем власних податків
- Ви або ваш чоловік/дружина не несете юридичної відповідальності за погашення позики (наприклад, ви робите платежі за позикою, яку ваша дитина взяла на своє ім’я)
- Ви одружені і подаєте окремі звіти
Вимагання вирахування відсотків за студентською позикою
Введіть дозволену суму в рядку 20 додатка 1 вашої форми 2019 на 1040 рік, щоб вимагати вирахування студентської позики.
У вашій податковій декларації вирахування відсотків за кредитом для студентів є коригуванням доходу «над межею». Це означає, що ви можете прийняти це, незалежно від того, берете ви стандартний відрахування або деталізуєте свої відрахування.
Велика частина роботи буде для вас, якщо ви використовуєте податкову підготовку програмне забезпечення як Податковий акт. Якщо вам потрібна допомога у визначенні прийнятної суми для введення в рядку 20, читайте далі.
№1. Дізнайтеся, скільки відсотків ви заплатили
Знайдіть форму 1098-E, декларацію про проценти за студентською позикою. Від ваших кредиторів, щоб дізнатися, скільки відсотків ви сплачували за студентськими позиками протягом податкового року. До 31 січня будь-який кредитний агент, який отримав від вас щонайменше 600 доларів США, повинен надати вам форму 1098-E. Або в електронному вигляді, або поштою.
Ви можете подати запит на форму 1098-E від кожного сервісного центру, якщо протягом податкового року ви сплатили принаймні 600 доларів США відсотків, але здійснили платежі численним службам, навіть якщо вони отримали від вас менше 600 доларів США відсотків. Ви можете зв’язатися з кожною зі своїх служб, щоб дізнатися точну суму відсотків, сплачених протягом податкового року, якщо ви заплатили менше 600 доларів США за відсотки за студентську позику.
№2. Розрахуйте зменшення вашого оподатковуваного доходу
Якщо ваш дохід не наближається або перевищує прийнятні обмеження. Ви можете відняти до 2,500 доларів США відсотків за студентською позикою зі свого оподатковуваного доходу.
Для 2019 податкового року, якщо ви внесені зміни валовий дохід (MAGI) знаходиться між:
- 70,000 85,000 доларів США та XNUMX XNUMX доларів США: якщо ваш статус неодружений, голова сім’ї чи вдова, яка відповідає вимогам
- 140,000 170,000 і XNUMX XNUMX доларів США: для подружніх пар, які подають спільні документи
Пам’ятайте, що ваш MAGI зазвичай збігається з вашим AGI до того, як буде застосовано вирахування відсотків за студентською позикою. Існує формула для розрахунку зменшеного вирахування відсотків за позикою, якщо ваш дохід знаходиться між вікнами вище. Аналогічно, скористайтеся робочим листом про вирахування відсотків за студентським кредитом у формі 1040 або зверніться до публікації IRS 970 «Податкові пільги для освіти», розділ 4 для отримання додаткової інформації.
Чи варто вимагати відсотки за студентську позику у своїй податковій декларації?
Якщо ви маєте на це право, може бути корисно вимагати відрахування відсотків, сплачених за студентськими позиками. Це зменшує ваш скоригований валовий дохід, оскільки це вирахування, яке береться вище лінії.
Існує низка додаткових податкових переваг, які залежать або обмежуються вашим скоригованим валовим доходом. Наприклад, якщо ваші медичні витрати з власної кишені перевищують 7.5% вашого скоригованого валового доходу, ви можете мати право на податкову знижку для цих витрат. Таким чином, зменшення вашого скоригованого валового доходу (AGI) за допомогою відрахування відсотків за студентську позику може дати вам змогу вирахувати більшу частину ваших витрат на лікування.
Кредит на догляд за дитиною та утриманцями також має ліміти доходу залежно від вашого AGI; отже, заява про вирахування відсотків за студентську позику може допомогти вам отримати вищий кредит, якщо ви намагаєтеся зменшити свої податкові зобов’язання.
Вам потрібно деталізувати, щоб вирахувати відсотки за студентську позику?
Відрахування відсотків, сплачених за студентськими позиками, є податковим вирахуванням вище лінії, що означає, що воно негайно зменшує суму вашого скоригованого валового доходу, за який ви зобов’язані сплачувати податок.
Вам не потрібно турбуватися про те, що ви не зможете вимагати відрахування для студентських позик, навіть якщо ви збираєтеся використовувати стандартні відрахування; ви можете вимагати це незалежно від цього. Навіть якщо ви вирішите перерахувати свої відрахування, ви все одно зможете вирахувати відсотки, сплачені за вашими студентськими позиками.
Скільки може заощадити відрахування?
Сума, яку ви можете вирахувати з відсотка по студентській позиці в рахунок федерального прибуткового податку, залежить як від вашого доходу, так і від вашої податкової категорії.
Обчисліть суму ваших відрахувань, помноживши суму відсотків, що підлягають відрахуванню, на податкову категорію, до якої ви входите для федерального прибуткового податку. Ваш дохід підлягатиме оподаткуванню за ставкою 22%, якщо, наприклад, ви заробили 65,000 550 доларів США протягом попереднього податкового року. Ваше відшкодування федерального податку буде збільшено на 2500 доларів США в результаті вирахування 2,500 доларів США (0.22 доларів США, помножених на XNUMX).
Однак, якщо ваші відрахування призводять до того, що ви потрапляєте в категорію з нижчими доходами, процес стає складнішим.
Використовуючи робочий аркуш у публікації IRS 970, ви зможете визначити, чи маєте ви право на відрахування відсотків, сплачених за студентськими позиками. Ви також можете пошукати в Інтернеті калькулятори, які допоможуть вам вирахувати відсотки, сплачені за студентськими позиками. Це може значно спростити процес.
Відрахування відсотків за студентською позикою та інші перерви
На додаток до відрахування відсотків за студентським кредитом, студенти вступають на програми вищої освіти. А їхні батьки можуть мати право на різні податкові пільги, наприклад, податкові кредити. Податкові кредити є більш значущими, ніж вирахування, оскільки вони створюються з вашого податкового зобов’язання на основі долара за долар, а не просто зменшують ваш оподатковуваний дохід.
Що дає право на відрахування
Якщо позика була взята лише для оплати кваліфікованих витрат на освіту для вас, вашого чоловіка/дружини. Або на утриманні під час відвідування уповноваженої установи, відсотки, сплачені за позикою, зазвичай підлягають вирахуванню відсотків за студентською позикою. Відрахування не поширюється на позики, надані сім’ями чи роботодавцями.
Кваліфіковані витрати на освіту включають:
- Плата за навчання в коледжі
- Витрати на проживання, харчування та інші витрати
- Підручники, приладдя та обладнання
- Інші необхідні витрати, як-от транспорт
Коледжі, університети та професійно-технічні школи є відповідними школами, якщо вони мають намір брати участь у програмі допомоги студентам Міністерства освіти США.
Чи можу я вирахувати відсотки за студентською позикою?
Щоб вирахувати відсотки за студентську позику, ви повинні використати кваліфіковану студентську позику для оплати власних витрат на навчання. Ваш чоловік/дружина або хтось на утриманні під час відвідування затвердженого закладу. Крім того, позикодавець має відповідати вимогам програми, визначеним у US Департамент освіти.
Федеральний студентський кредит програми можуть бути доступні для студентів, які відвідують навчальні заклади, які не є державними університетами та коледжами. Крім того, серед цих закладів є технічні та професійно-технічні училища, комерційні та некомерційні коледжі та інші вищі навчальні заклади. Ви повинні брати студентську позику самостійно, а не через роботодавця чи родича. Крім того, як позичальник, ви повинні повернути позику в розумні терміни. З іншого боку, податкове управління готове співпрацювати з вами, якщо ви докладаєте зусиль, щоб повернути його, а також відкрито та чесно розповідаєте про свій фінансовий стан.
Форма 1098-E IRS, Декларація процентів за студентською позикою, має звітувати про виплати відсотків за студентською позикою вам і IRS. Якщо ви заплатили 600 доларів США або більше в якості відсотків протягом податкового року. Ваш кредитний(і) сервіс(и) надішле вам принаймні одну форму 1098-E.
Коли ви більше не зможете відраховувати відсотки за студентську позику?
Якщо ви одружені та подаєте заявку разом, сума, з якої починають зменшуватися ваші відрахування на студентську позику, починає поступово скасовуватися з 145,000 175,000 доларів США, а сума, з якої ви більше не можете вимагати цього відрахування, становить 70,000 85,000 доларів США. Поступова відмова починається з XNUMX XNUMX доларів США для осіб, які подають свої податки самостійно та не мають утриманців. Якщо ваш MAGI перевищує XNUMX XNUMX доларів США, ви більше не зможете вимагати відрахування.
Коли ви отримуєте інформацію про відсотки за студентську позику?
Якщо ви заплатили понад 600 доларів США як відсотки за студентськими позиками, компанія, яка обслуговує ваші позики, повинна видати вам форму 1098-E. Якщо ви не отримали цю форму до кінця січня, зв’яжіться з компанією, яка обслуговує ваш кредит. Ви все ще маєте право подати претензію на сплату відсотків, які не перевищують 600 доларів США. За умови, що ви отримаєте правильну суму від свого кредитора.
Коли ви подаєте свої податки за допомогою податкового онлайн-інструменту, вам буде запропоновано надати важливу інформацію на кількох етапах процесу. Відповідну інформацію можна знайти в графі №1 вашої форми 1098-E, яка виглядає так: Кредитор отримує відсотки за студентські позики.
Чи вплине це на мої податки, якщо я не виплачу студентську позику?
Якщо ви перестанете платити компанії, яка обслуговує ваші студентські позики, і ваша позика стане невиконаною, ви можете зіткнутися з низкою серйозних наслідків. Наприклад, держава може утримати частину вашого відшкодування податку, доки не буде виплачено залишок вашого боргу. Накладення арешту може бути використано для інших федеральних пільг, включаючи будь-які виплати, отримані від соціального забезпечення.
Чи можу я відрахувати виплати по студентській позиці?
Ви не можете відняти основну частину своїх платежів за студентською позикою, але ви можете відняти частину відсотків своїх платежів до 2,500 доларів США.
Згідно з дослідженням ради коледжів у 2020 році, середня ціна наклейки в штаті за чотири роки відвідування державного коледжу в 2020-2021 роках становила 10,560 26,820 доларів США. Інші витрати, такі як проживання та харчування, предмети навчання та гонорари, підняли середній показник до 27,020 37,650 доларів. Навчання в державних закладах для студентів за межами штату становило 43,280 54,880 доларів, тоді як навчання в приватних коледжах становило в середньому XNUMX XNUMX доларів. Ці середні показники становили XNUMX XNUMX і XNUMX XNUMX доларів США, відповідно, з додаванням різних комісій. Не викидайте гроші на вітер, адже плата за навчання зростає з кожним роком. Скористайтеся відрахуванням відсотків за студентську позику, якщо ви відповідаєте вимогам.
Питання і відповіді
Чи можу я списати виплати по студентській позиці?
Ви можете отримати податкову знижку на відсотки, сплачені за студентськими позиками, які ви взяли для себе, свого чоловіка або чоловіка або утриманця. Ця перевага поширюється на всі кредити (а не лише на федеральні студентські позики), які використовуються для оплати витрат на вищу освіту. Максимальний відрахування становить 2,500 доларів США на рік.
Як відсотки за студентським кредитом впливають на податки?
Якщо протягом року ви заплатили більше 600 доларів США відсотків за студентською позикою, ваш кредитний сервісний центр зобов’язаний надіслати вам податкову форму 1098-E, яка точно показує, скільки ви сплатили процентів за студентською позикою протягом року. Якщо ви заплатили менше 600 доларів США, ви все одно можете отримати відрахування.
Що робити, якщо я заплатив більше 2500 відсотків по студентській позиці?
Вирахування відсотків за студентською позикою дозволяє вирахувати до 2,500 доларів США. … Якщо ви заплатили більше цієї суми, ви не можете вирахувати сплачені додаткові відсотки. Це вирахування, а не кредит. Це означає, що від оподатковуваного доходу ви віднімете суму відсотків, що підлягають вирахуванню.
Чи потрібно повідомляти відсотки за студентську позику на податки?
Якщо ви здійснили виплати по федеральному студентському кредиту в 2020 році, ви можете мати право на відрахування частини сплачених відсотків у вашій федеральній податковій декларації за 2020 рік. Про виплати відсотків за студентським кредитом повідомляється як Служба внутрішніх доходів (IRS), так і вам у формі IRS 1098-E, Декларація процентів за студентським кредитом.
Статті по темі
