Як і у випадку з податками на прибуток, деякі штати вирішили не стягувати податки з продажів для своїх жителів. Оскільки в цих штатах не діє податок із продажів, ваша покупка не підлягатиме жодним додатковим витратам. Це може істотно вплинути на ваші роздрібні витрати, оскільки згідно з дослідженнями Tax Foundation ставки в Каліфорнії можуть сягати 7.25%. Аляска, Флорида, Невада, Південна Дакота, Техас, Вашингтон, Вайомінг, Нова півкуля, Делавер – єдині штати, які не стягують загальнодержавний податок з продажів. У цьому посібнику ми зосередимося на тих штатах, вільних від оподаткування продажів, які все ще не оподатковуються станом на 2023 рік.
Що таке податки з продажу?
Податки з продажу застосовуються до ціни товарів і послуг на момент придбання. Податки сплачуються державі та/або муніципальному уряду продавцем після точки продажу.
Більшість штатів знаходяться в США (45) і окрузі Колумбія (округ Колумбія) (1%), але не всі (9). Хоча всі дев’ять дозволяють певний рівень місцевого оподаткування, деякі з цих дев’яти допускають податки з продажу та акцизний податок.
Штати США, вільні від податку на продаж, 2023 рік
Нижче наведено штати США, вільні від податку на продаж у 2023 році.
#1. Аляска
Мешканці Аляски можуть розраховувати платити близько 5.10 відсотка свого доходу федеральному уряду у вигляді податків. У цьому штаті не тільки немає податку з продажів, а й немає податок на прибуток. Приблизно 5.10 відсотка вашого доходу піде на різні державні та місцеві податки на Алясці, більшість з яких стягується з доходу від власності, продажу та акцизу. Ставка податку є найнижчою з усіх 50 штатів. Орендна плата за оренду корисних копалин і роялті є основними джерелами доходу для Корпорації постійного фонду Аляски, яка є резидентною організацією, яка щорічно накопичує прибутки від інвестицій.
Середня виплата дивідендів громадянам у 2021 році склала $1114. Незважаючи на те, що витрати на проживання на Алясці вищі через віддаленість штату. Аляска також має другий за величиною податок на пиво в США — 1.07 долара за галон. Крім того, витрати на охорону здоров’я на Алясці є одними з найвищих і найшвидше зростаючих у країні.
№ 2. Флорида
Близько 6.97% доходу втрачається через податки. Незважаючи на те, що податки з продажу та акцизи у Флориді вищі за середній, штат, тим не менш, має шостий найнижчий податковий тягар у США. Флорида посідає 31 місце в країні за доступністю. Щодо навчальних закладів на 2019 рік.
№3. Невада
У штаті існує податок з продажів у розмірі 8.23%, і держава значною мірою покладається на цей дохід. Існують додаткові податки на такі пороки, як азартні ігри та пияцтво. У результаті держава вводить податок на доходи фізичних осіб, який на даний момент є другим за величиною в країні. Однак висока вартість життя також означає, що це одне з найдорожчих місць у світі.
#4. Південна Дакота
Південна Дакота, як і інші вільні від податків штати, приносить багато грошей через податки з продажу таких речей, як сигарети та алкогольні напої. Одна з найвищих ставок податку з продажу в країні стягується з будинків Лакота, яка також є вищою за ставку податку на нерухомість. Типовий податковий тягар для жителя Південної Дакоти становить 7.3% доходу домогосподарства. За доступністю держава займає 14 місце.
№5. Техас
Загальна ставка оподаткування в цьому регіоні становить близько 8.19 відсотка. Жителі Техасу настільки проти сплати належної частки податку на доходи фізичних осіб, що в конституції штату було записано, що вони не можуть цього робити. По-перше, податки з продажу та акцизи забезпечують основну частину доходу, необхідного для оплати необхідної громадської інфраструктури та послуг.
У деяких регіонах ставка податку з продажів досягає 8.25%, що досить дорого порівняно з іншими. Середній штат накладає податковий тягар у розмірі 8.91% наявного особистого доходу, значна частина якого йде на податки на майно. Більше того, податкові навантаження займають 22 місце за доступністю в країні.
#6. Вашингтон
У штаті Вашингтон проживає велика кількість молодих людей, і зараз 44 роки доступного життя. Оскільки Вашингтон не нав'язує корпоратив податок на прибуток, більшість компаній вирішили залишитися в штаті. У Вашингтоні бензин коштує дорожче, ніж в інших штатах, незважаючи на те, що люди сплачують загалом вищі податки через продажі та акцизи.
№ 7. Вайомінг
За показником 0.6 жителя на квадратну милю це другий найменш населений штат у країні, поступаючись лише Алясці. У 2018 році жодна особа чи компанія не повинні сплачувати податок на доходи штату в Сполучених Штатах, як і пенсіонери.
Дохід нерухомість податки з продажу та акцизи, які розраховуються як частка індивідуального доходу, приводять загальне оподаткування в США до приблизно 6.14 відсотка, що робить його третім найнижчим у штаті після лише Аляски, Вайомінгу, Техасу, природних ресурсів і сирої нафти.
#8. Нова півкуля
Загальна ставка оподаткування в цій сфері становить близько 6.84%. Зароблений дохід не оподатковується, але прибуток і відсотки оподатковуються. Отримані відсотки будуть поступово скасовані протягом п’яти років (зі ставкою один відсоток на рік), а остаточне поетапне скасування відбудеться у 2027 році. У цьому штаті немає податку з продажів, однак є кілька акцизних податків. надбавка до податку на алкоголь. Сукупний податковий тягар в Західна півкуля є п'ятим за величиною в Сполучених Штатах.
#9. Делавер
Делавер, який відомий своїм сприятливим для бізнесу середовищем, не вводить державний податок з продажів, щоб заманити споживачів із сусідніх штатів, таких як Пенсільванія, Нью-Джерсі та Меріленд, усі вони вводять такий податок. Натомість корпоративні податки, сплачені багатьма підприємствами за межами штату, які вирішили відкрити магазин у Делавері, складають понад 40 відсотків загального бюджету штату.
Багато фірм, що працюють у штаті Делавер, обкладаються податком на валовий дохід у розмірі до 1.92%, тоді як споживачі, які купують автомобіль у штаті, сплачують реєстраційний збір у розмірі 3.75%.
Чому штати стягують деякі державні податки?
Після прийняття Конституції США федеральний уряд отримав повноваження стягувати податки. Насправді кожна держава відповідає за визначення рівня та характеру оподаткування, які вона вважає доцільними.
Незважаючи на труднощі в державному секторі, що не обкладається податками, деякі знайшли дивовижне поєднання низьких економічних податків і створення кращого середовища для життя. Це демонструє, що низька ставка податку в штаті не обов’язково вказує на його загальну вартість життя. Перш ніж погодитися працювати в одному з цих штатів або переїхати до нього, ви можете ознайомитися з правилами.
Фізична присутність у штаті дасть вам зобов’язання збирати податок із продажу цього штату
Наявність фізичного розташування в штаті є частим підходом для компанії для демонстрації зв’язку там.
Відправка персоналу до штату на виставці чи з іншої причини або доставка речей у штат на власному автомобілі може встановити зв’язок фізичної присутності. Наявність віддалених працівників у штаті з податком з продажів також може створити зв’язок, який підлягає сплаті податку з продажів цього штату.
Компанія за межами штату може бути зобов’язана стягувати податок з продажів в іншому штаті, якщо вона має там товарно-матеріальні запаси, навіть якщо запаси знаходяться у третіх осіб. Крім того, згідно із законом штату Массачусетс, зв’язок фізичної присутності віддаленої компанії встановлюється, коли файли cookie розміщуються на комп’ютерах штату. Це було оскаржено; результат дебатів наразі невідомий.
А тепер подумайте про це: «Наша неопублікована думка щодо послуг, що надаються через мережу, полягає в тому, що місцезнаходження сервера або мейнфрейму, з якого було отримано таку інформацію», — заявили в Делаверському відділі доходів. Подібно до податку на бізнес і професію (B&O) у Вашингтоні, штат Делавер може намагатися отримати дохід від компаній за межами штату, які продають певні види онлайн-послуг резидентам штату.
Таким чином, компанії, які працюють у так званих «NOMAD» штатах, повинні бути ознайомлені з вимогами законодавства про зв’язок фізичної присутності та, якщо необхідно, дотримуватися їх. Однак існують додаткові способи для компанії встановити зв’язок податку з продажів з іншою державою за межами простої фізичності.
Чому Делавер серед штатів США, вільних від податку на продаж, у 2023 році?
Для цілей оподаткування Делавер є популярним притулком для корпорацій і багатих. Ця лазівка, відома як «Делаверська лазівка», дозволяє підприємствам уникати сплати корпоративного податку в штаті, в якому вони отримують прибуток. Багато великих магазинів, як-от Home Depot і Toys R Us, скористалися цим положенням.
Крім того, лише дев’ять штатів не вводять податок з продажів, і Делавер є одним із них. Тому шопінг у штатах, де пропонуються товари, що не обкладаються митом, є досить популярним серед мандрівників. І тому вони перетинають і роблять покупки безмитно. Незважаючи на те, що технічно це незаконно, порушення є незначним. Загалом, це не особливо серйозне порушення.
Однак заможна людина може уникнути сплати податку з продажів штату Нью-Йорк, якщо товар, придбаний на аукціоні, перевезе прямо з Нью-Йорка на склад у штаті Делавер. Делаверська лазівка допомагає фірмам ухилятися від податку на прибуток підприємств, подібно до того, як звільнення від податку на мистецтво допомагає окремим особам уникати державних податків.
Де найдешевші податки в США?
Загальний податковий тягар на Алясці є найменшим серед усіх штатів Сполучених Штатів. Це один із дев'яти штатів, де на даний момент немає державного прибуткового податку. Податок з продажу є майже найнижчим у країні – 1.42%, на відміну від податку на нерухомість, який значно вищий – 3.68%.
Який у нас найвищий податок з продажу?
У 2021 році Лейк-Провіденс, штат Луїзіана, матиме найвищу ставку оподаткування штату та місцевого самоврядування в США – 11.45%. Завдяки податку на доходи, які вона стягує з нафти та природного газу, Аляска також не має податку на доходи фізичних осіб. Податки з продажів, що збираються на місцевому рівні в 37 штатах (включаючи Аляску та Монтану), можуть скласти значну суму.
Які міста США не оподатковуються податком на продаж?
Це список міст у штатах, у яких станом на 2023 рік у США не сплачується податок з продажу
#1. Шайєнн, Вайомінг
Незважаючи на те, що Шайєнн, штат Вайомінг, є малоймовірним претендентом, ставка податків є найнижчою серед усіх великих міст Сполучених Штатів. Якщо порівнювати із середнім показником по країні, показник Шайєнна для сімей із середнім доходом у 9.7 відсотка є надзвичайно низьким. Люди з вищими доходами сплачують податок за середньою ставкою 3.1%.
#2. Анкорідж, Аляска
Анкорідж є податковою гаванню в багатьох відношеннях, оскільки його громадяни мають високі зарплати та низьку ставку оподаткування. В Анкориджі не стягуються податки на прибуток, а також податок з продажу. Місто також має один із найнижчих податків на автомобілі серед усіх великих мегаполісів, що є безсумнівним плюсом. В результаті загальне податкове навантаження складе близько 3.4%.
#3. Х'юстон, Техас
У Х’юстоні існують високі ставки податку з продажу та податку на майно, але немає податку на прибуток на рівні штату чи місцевого рівня. Х’юстон був одним із восьми міст із податковими ставками нижче 5% для сім’ї з трьох осіб із доходом понад 150,000 XNUMX доларів.
#4. Фарго, Північна Дакота
У 5.2% резиденти Фарго мають одну з найнижчих ефективних податкових ставок у країні. У Північній Дакоті немає податку на прибуток, тому Фарго збирає податки на землю, автомобілі та продаж. Хоча в деяких областях спостерігається підйом, загальний показник все ще досить низький. Податки від видобутку нафти та газу, які звичайна людина у Фарго не повинна платити в міську казну.
#5. Джексонвілл, Флорида
Жителі Джексонвілла не платять державні чи муніципальні прибуткові податки. Державні та муніципальні податки як відсоток від доходу для типових сімей Джексонвіля, які заробляють понад 150,000 4.3 доларів США на рік, становлять лише 6%, причому 11.8% податку з продажу штату становить переважну більшість збору податків у штаті. Чисті податки міських жителів знищуються вражаючими середніми XNUMX відсотками сімей із низьким і середнім доходом.
#6. Біллінгс, Монтана
Офіс економічного аналізу виявив, що Біллінгс має найнижчий тягар податку на прибуток з усіх досліджуваних спільнот. Вам також не доведеться перераховувати готівку місцевим або державним органам влади як податок з продажів. Сплата вищого за середній податку на газ є одним із небагатьох недоліків життя в Біллінгсі. Податки становлять у середньому лише 7.4% доходу, що є досить низьким показником.
Висновок
Хоча податкові платежі є обов’язковими, існують законні стратегії мінімізації вашого податкового тягаря. І якщо ви використовуєте правильний кредитна картка, ви можете заощадити гроші на програмному забезпеченні для підготовки податків, яке допоможе вам отримати всі відрахування, на які ви маєте право, і сплачувати якомога менше податків щороку.
Питання і відповіді
Чи є Техас дружнім до оподаткування штатом?
Техас, як правило, сприятливий для оподаткування. За даними Податкового фонду, Техас є одним із найнижчих штатів і місцевих податків у країні.
Скільки податку в Каліфорнії?
По штату ставка податку становить 7.25%. Місцеві органи запровадили районні податки в більшості частин Каліфорнії, збільшивши податок, який повинен сплачувати продавець. Ставки районного податку становили від 0.10% до 1.00%. У деяких регіонах може діяти більше одного муніципального податку.
Скільки податку в Лос-Анджелесі?
Найнижча сукупна ставка податку з продажів у Лос-Анджелесі, штат Каліфорнія, у 2023 році становить 9.5%. Це сума ставок податку на купівлю в штаті, районі та муніципалітеті.
Статті по темі
- ДЕРЖАВИ БЕЗ податку на майно: чи є штати без податку на майно у 2022 році?
- ФОРМА 720 (Акцизи): Інструкції та вказівки
- Що впливає на кредитний рейтинг: 5 основних факторів, які можуть допомогти вашому кредиту
посилання
