Існують обмеження річних внесків, оскільки уряд регулює 401(k)s як пенсійні рахунки з відстроченими податками. Тим не менш, він бере до уваги той факт, що витрати на пенсію з часом зростатимуть через інфляцію, і щорічно коригує свої обмеження, час від часу збільшуючи їх. Усі внески роботодавця Roth 401k max на 2023 рік детально обговорюються тут.
Максимальний внесок 401 тис. на 2023 рік
Максимальна відстрочка за вибором для 401(k)s становить 20,500 2022 доларів США у 22,500 році та 2023 401 доларів США у 401 році, про що більшість людей думають, коли чують «максимальний внесок 6,500 тис.». Це найбільше, що ви можете покласти у свій 50(k) цього року за власним бажанням. У 2022 році для осіб віком 2023 років і старше дозволені зобов’язання або подальші добровільні відстрочки в розмірі 7,500 доларів США. У 5,500 році ви зможете відкладати до 30,000 доларів США в якості надолужуючих внесків, порівняно з поточними 401 доларів США. Тепер вони можуть покласти до 2023 27,000 доларів у свій 2022(k) у XNUMX році, порівняно з XNUMX XNUMX доларів у XNUMX році.
Служба внутрішніх доходів визначає максимум 401 тисячу внесків, зроблених протягом року. У 2022 році пороги встановлені на рівні 61,000 67,500 і 2023 73,500 доларів відповідно. У 81,000 році максимальну суму буде збільшено до 401 XNUMX доларів для окремих осіб і XNUMX XNUMX доларів для подружніх пар. Він охоплює як ваші власні гроші, так і будь-які гроші, які ваша компанія вкладає у ваш XNUMX(k) самостійно.
Існують певні додаткові обмеження для високооплачуваних працівників. У 2022 та 2023 роках роботодавці враховують лише перші 305,000 330,000 або XNUMX XNUMX доларів США відстрочки зарплати для відповідних внесків роботодавця.
Давайте на мить уявимо, що у 2023 році ви заробляєте 400,000 6 доларів США, а ваш роботодавець пропонує компенсувати до 400,000% вашого заробітку. Якщо ваша зарплата становить 6 24,000 доларів США, 2023% із них – 330,000 330,000 доларів США, але найбільша сума, яку роботодавець може заплатити працівнику у 401 році, становить 19,800 18,000 доларів США, ваша фірма може відповідати лише XNUMX XNUMX доларів США. Щоб уточнити, максимальний внесок роботодавця XNUMX тис. становитиме XNUMX XNUMX доларів США порівняно з попереднім максимумом у XNUMX XNUMX доларів США.
огляд
401(k)s та інші довгострокові заощаджувальні плани допомагають працівникам заощаджувати на пенсію. IRS вважає їх «кваліфікованими планами», які надають учасникам (працівникам або роботодавцям) податкові пільги.
Пожертви працівників, як правило, вираховуються з валового доходу, що може покращити їхню податкову ситуацію. У результаті ваш податковий тягар буде легшим. Гроші, які ви відкладаєте з кожної зарплати, можуть звільнятися від податків у інвестора, збільшуючи ваші статки з часом.
Деякі компанії навіть заходять так далеко, що вносять однакову суму до пенсійних фондів своїх працівників. Оскільки він функціонує як бонус до заощаджень, працівники повинні скористатися ним, коли він пропонується. За даними Fidelity Investments, у 2020 році типова гра роботодавця становила 4.7% від загального доходу працівника.
Максимальний внесок після сплати податків 401 тис. 2023 р
Якщо ви вже зробили максимальний внесок у свій внесок у розмірі 401 тисячі як працівник у 2023 році, будь-які додаткові пенсійні заощадження, які ви робите у своєму робочому плані через внески після сплати податків, можете втратити для вас. Незважаючи на те, що збільшення інвестицій вашого рахунку 401(k), ймовірно, виграє від ваших внесків після сплати податків, ви можете обкладатися додатковими податками, коли знімаєте кошти на пенсії.
Якщо ваші поточні виплати працівникам і пенсії не перевищують ліміт за рік, ваш план може дозволити вам робити внески до загального ліміту зобов’язань щодо внесків працівника та роботодавця 401 тис. на рік. Якщо вам менше 50 років і ви робите внесок у розмірі 20,500 2022 доларів США у 20,500 році, а ваша компанія також робить внесок у розмірі 20,000 XNUMX доларів США, ви можете зробити додатковий внесок після сплати податків у розмірі до XNUMX XNUMX доларів США.
Майте на увазі, що внески до оподаткування є нормою для більшості програм 401(k). Якщо ваша компанія не надає плану 401(k) або якщо ви просто хочете заощадити більше, ніж дозволяють внески після сплати податків, ви можете заглянути в індивідуальний пенсійний рахунок (IRA).
Як максимізувати свої 401 (к) пенсійні заощадження
Спонсорований роботодавцем план внесків Roth у розмірі 401 тис. є потужним способом накопичення коштів для виходу на пенсію. Використовуйте ці вказівки, щоб отримати максимальну віддачу від свого максимального внеску Roth 401k у 2023 році:
#1. Встановіть свій рівень внеску (максимальний або мінімальний), щоб повною мірою скористатися перевагами свого роботодавця 401 тис
Інвестуйте якомога більше, щоб ви могли отримати максимальну відповідність від свого роботодавця. Якщо ні, ви ризикуєте втратити потенційні прибутки.
#2. Почніть робити внесок у свій 401(k) негайно
Просто почніть негайно. Чим довше ви зволікаєте, тим важче вам буде почати.
#3. Скористайтеся коштами на цільову дату
Відчуваєте себе переповненими варіантами 401(k)? Виберіть цільовий фонд, який приурочено до бажаної дати виходу на пенсію. Оскільки цільові фонди зосереджені на тому, щоб допомогти вам заощаджувати на пенсію в потрібний час, цільові фонди є чудовим вибором для тих, хто віддає перевагу безсторонньому підходу до своїх інвестицій.
#4. Регулярно збільшуйте свій відсоток внеску 401(k).
Збільште свої внески 401(k), додаючи принаймні 1% щорічно. Невеликі постійні підвищення незначно впливають на вашу зарплату, але можуть мати значний вплив на ваші заощадження на пенсію. Якщо вам підвищать зарплату або премію, покладіть частину цих грошей на свої заощадження.
#5. Зрозумійте період набуття права для відповідності 401(k) вашого роботодавця
Може виникнути певний період очікування, перш ніж ви зможете почати збирати суми 401(k) вашого роботодавця. Щоб зберегти повну вартість внесків вашого роботодавця 401(k), ви повинні працювати в компанії довше. Ви можете втратити частину або всю вартість цих внесків роботодавця, якщо залишите компанію до того, як отримаєте повні права.
#6. Коли ви змінюєте роботу, повертайте свої 401(k)
Щороку працівники втрачають або забувають про сотні тисяч пенсійних планів. Якщо ви задоволені своїм поточним 401(k), важливо постійно оновлювати інформацію для входу та регулярно входити в систему. Перенесіть його на пенсійний план вашого нового роботодавця або IRA, якщо плата за вихід із плану надто висока або якщо ви віддаєте перевагу іншому набору альтернативних інвестицій.
Традиційний та Roth 401k Максимальний внесок
У деяких компаніях доступні як стандартний внесок 401(k), так і максимальний внесок Roth 401k (k). Ваші внески до стандартного плану 401(k) можуть звільнятися від оподаткування, доки ви не знімете їх після виходу на пенсію. Ваш оподатковуваний дохід за 2022 податковий рік становитиме 57,500 80,000 доларів США, якщо ви заробите 22,500 XNUMX доларів США та внесете максимум XNUMX XNUMX доларів США.
Податкові вирахування не надаються під час внеску Roth 401k max, але зняття коштів після виходу на пенсію не оподатковуються. Жодні податки не стягуватимуться з ваших загальних внесків і прибутку.
Наявність гнучкості оподаткування на пенсії є чудовим стимулом інвестувати в обидва типи планів.
У випадку, якщо ви маєте право як на план Roth, так і на стандартний план 401(k), ви можете робити внески в обидва плани до 22,500 XNUMX доларів США щороку.
На додаток до Roth і звичайних 401(k)s, деякі роботодавці пропонують «план після сплати податків», у який ви можете інвестувати до 66,000 401 доларів США на рік. Після сплати податків внески XNUMX(k) не обкладаються податком, поки не будуть готівкові.
Чи можу я віддавати 100 відсотків своєї зарплати на 401(k)?
Для тих, хто має річний дохід менше 22,500 401 доларів США, ліміт внесків дорівнює лише заробленій сумі. Крім того, максимальна сума, яку ви можете вкласти у свій 2023(k), залежить від керівного документа плану. У 150,000 році працівники, які заробляють 5 XNUMX доларів США або більше або мають понад XNUMX% власності в компанії, вважатимуться високооплачуваними. Спонсори плану компанії повинні дотримуватися правил тестування на зловживання, щоб запобігти високооплачуваним працівникам від отримання непропорційної вигоди. Більшість роботодавців не дозволяють високооплачуваним заощаджувати більше (два відсоткові пункти). Щоб уникнути появи враження, що надає перевагу одній групі над іншою, план розроблено таким чином, щоб він був максимально всеосяжним.
Підприємства можуть обходити закони, які забороняють упереджене тестування. Вони можуть або дати кожному 3% зарплати, або відповідати 4% компенсації.
Обмеження для високооплачуваних працівників (HCE)
Щороку плани 401(k) повинні проходити антидискримінаційний тест, щоб переконатися, що вони не надають перевагу працівникам з вищими доходами над тими з нижчими зарплатами. Ці перевірки запобігають високооплачуваним працівникам (HCE) від отримання надмірних внесків роботодавця або працівника. Крім того, вони обмежують відсоток активів плану 401 (k), які можуть зберігатися HCE. Компанії воліють не ризикувати втратою податкових переваг, пов’язаних із їхнім планом 401(k), через невдалу перевірку на недискримінацію.
Є кілька варіантів порятунку занепалого бізнесу. Щоб привести план у відповідність до нормативних актів, роботодавці можуть зробити одну з двох речей: (1) збільшити невиборні внески для працівників з низькою заробітною платою або (2) обмежити внески HCE і, в деяких випадках, повернути гроші працівникам, які також сплатили внески. багато. Вони також можуть поєднувати ці дві техніки.
У випадку, якщо від компанії вимагається зменшити внески HCE, вона може не мати змоги внести повну суму, наведену в таблиці вище. Обмеження їхніх внесків у розмірі 401(k) може залежати від суми, яку вносять працівники з нижчою заробітною платою. HCE, які хочуть знати, скільки вони можуть робити щорічні внески, повинні звернутися до відділу кадрів.
Незважаючи на те, що існує багато лімітів, які потенційно необхідно контролювати, для переважної більшості працівників річний ліміт на вибіркові відстрочки є єдиним, про що їм варто турбуватися. Якщо у вас є запитання щодо плану або ви вважаєте, що ви перевищили обмеження щодо внесків, зверніться до відділу кадрів вашої компанії.
Що трапиться, якщо ви внесете забагато коштів у свій 401(k)?
Якщо ви додасте вартість більше, ніж максимальна сума до ваших 401 (k) у певному році, надлишок буде оподатковуватись як дохід у тому році, коли ви зробили пожертву, і знову, коли ви знімете гроші зі свого плану. Можлива відстрочка сплати податків на приріст прибутку до зняття.
Якщо ви зробили надмірний внесок у розмірі 401(k), негайно повідомте про це відділ кадрів або відділ заробітної плати та адміністратора плану. Зазвичай у вас є час до 15 квітня (або до закінчення терміну подання податкової декларації), щоб вирішити проблему та отримати відшкодування.
Ваш роботодавець зобов’язаний повернути будь-які внески 401(k), які перевищують суму, яку ви вирішили відкласти. Ваш W-2 потрібно буде оновити, якщо ви робите надмірні відстрочки. Ви отримаєте нову податкову форму для заповнення та подання наступного року, якщо надмірні відстрочення принесуть дохід.
Чи існують обмеження доходу для 401(k)s?
IRS може заборонити «високооплачуваних працівників», чиї внески 401(k) перевищують внески звичайних працівників. Роботодавці, які пропонують плани 401(k), можуть використовувати тест IRS, щоб визначити, чи беруть їхні працівники участь за ставками, відповідними зарплаті.
Рівні підбору роботодавців для високооплачуваних працівників можна зменшити, якщо тест виявить, що люди з різними рівнями винагороди не беруть участі в такому співвідношенні, яке вважає IRS. За таких обставин ваш роботодавець може бути зобов’язаний відшкодувати частину ваших переплат.
Є два способи, якими IRS визначає високооплачуваного працівника.
- Будь-який, незалежно від винагороди, володів більше ніж 5% частки компанії в будь-який момент року або попереднього року.
- Людина, яка, якби її компанія класифікувала працівників за винагородою, увійшла б до 20% найкращих і отримала б понад 135,000 2022 доларів США від бізнесу минулого року у 150,000 році або понад 2023 XNUMX доларів США у XNUMX році.
Чи можу я отримати 401(k) і IRA?
Так. 401(k) та IRA є взаємовиключними, але ви можете мати обидва. Якщо ви плануєте зробити максимальний внесок у свій 401(k) або якщо ваш роботодавець не пропонує відповідної програми, індивідуальний пенсійний рахунок (IRA) є чудовим засобом збільшення ваших пенсійних заощаджень (k). Якщо ваш 401(k) не збігається, має мало варіантів інвестування або має надмірні витрати, ви можете віддати перевагу IRA.
У 2022 році максимальний щорічний внесок IRA становить 6,000 доларів США. Для тих, кому 50 років і старше, ліміт збільшується до 7,000 доларів США. Максимальний внесок IRA для осіб віком до 50 років зросте до 6,500 доларів США у 2023 році, а максимальний внесок для тих, кому 50 років і старше, зросте до 7,500 доларів США. У 2022 році внески IRA можна робити до 18 квітня наступного року.
Чи включає максимальний внесок 401 тис. роботодавця?
Швидка і проста відповідь «ні», тому що вони цього не роблять. Відповідні внески роботодавця не враховуються при розрахунку максимальної суми, яку ви можете зробити. Однак сума внесків працівника та роботодавця до 401(k) підлягає обмеженню, встановленому Службою внутрішніх доходів.
Висновок
Як стратегія заощаджень на пенсію, 401(k) є фантастичним вибором для працюючих американців, оскільки досягнення не оподатковуються щороку, а гроші можуть зростати без оподаткування протягом десяти років.
Той факт, що компанії можуть вкладати гроші в 401(k)s своїх працівників, є великою перевагою. Завдяки цій пільзі працівники можуть відкладати навіть більше, ніж річний максимум IRS.
Питання і відповіді
35 застарий, щоб починати 401k?
Ви завжди можете почати відкладати гроші на пенсію. Якщо ви почнете відкладати кошти на пенсію у віці 35 років, у вас буде 30 років, щоб зробити це, враховуючи значний кумулятивний ефект, особливо в автомобілях для виходу на пенсію з відстроченим податком.
Чи достатньо 20% у 401k?
Більшість фінансових експертів рекомендують відраховувати від 10% до 20% своєї зарплати до пенсійного фонду, залежно від вашого віку та цілей.
Чи добре 6% за 401 тисячу?
Багато компаній порівнюють ваші внески долар за долар до певного відсотка від вашої зарплати. Більшість експертів радять вкласти принаймні стільки, щоб отримати повну відповідність роботодавцю.
Статті по темі
- ЯК ПЕРЕВІРИТИ БАЛАНС 401K: Проста інструкція
- Що робити з 401(K) після звільнення з роботи: найкращі практики у 2022 році
- Обмеження внеску 401 тис. 2023: повний список і все, що вам потрібно (оновлено)
- ПОДАТКИ НА ЗНЯТТЯ 401 тис.: все, що вам слід знати!!!
- НАЙКРАЩІ АКЦІЇ 2023 РОКУ, ЩО ЗРОСТАЮТЬ, щоб купити зараз і на довгострокову перспективу
посилання
