Хочете дізнатися про те, як працює кастодіальний рахунок, як відкрити кастодіальний рахунок, доступні типи, правила облікового запису та хто сплачує податки з нього? Якщо так, то читайте далі.
Перш ніж продовжити, давайте пролиємо світло на те, що означає кастодіальний рахунок.
Значення кастодіального рахунку
Опікунський рахунок — це відкриття фінансового рахунку для дитини, але управління ним здійснюється дорослою особою (опікуном), яка зберігає кошти на ім’я дитини (неповнолітнього), доки дитина не досягне повноліття, щоб отримати рахунок у майбутньому. Він має обмеження на деякі інвестиції, як-от більш ризиковані активи, залежно від типу відкритого рахунку.
Що таке депозитарний рахунок у банку?
Опікунські рахунки дозволяють дорослим, таким як батьки, бабусі, дідусі та інші, керувати фінансами неповнолітніх і інвестувати їхні гроші. Рахунки забезпечують гнучкість використання коштів на освітні чи неосвітні потреби, а також можливість отримання податкових пільг.
Як працює депозитарний рахунок?
Ощадний рахунок, відкритий для неповнолітньої дитини одним із батьків або іншим законним опікуном, називається опікунським. Дорослий, який відкриває рахунок, є тим, хто відповідає за його адміністрування, що включає прийняття рішень про інвестиції та визначення способу використання грошей, за умови, що вони використовуються таким чином, що є певною мірою корисним для дитини .
Кастодіальний брокерський рахунок
Це те саме, що і кастодіальні рахунки. Брокерський рахунок є найкращим рахунком для відкриття в якості зберігача (повнолітнього або опікуна) через його довговічність. Оскільки це довгострокова інвестиція та низька ціна для початку, ви можете заощадити та інвестувати в акції, паї, облігації тощо для вашої дитини (неповнолітнього). Це означає, що цей вид посередництва в рахунках має всі інвестиції в активи, у які опікун (дорослий) хоче інвестувати для дитини (неповнолітньої), яка інвестує та зберігає акції, облігації, пайові фонди тощо. Немає обмежень щодо того, хто може діяти як зберігач рахунку, що означає, що зберігачем можуть бути дві або більше осіб, які діють у брокерській компанії як на спільному депозитарному рахунку.
Який рахунок найкраще відкрити?
Найкраща брокерська компанія з депозитарних рахунків – Charles Schwab. Через це брокерський рахунок є найкращим вибором. це довговічність фірми, низькі комісії, повна підтримка клієнтів та інші послуги, які вони пропонують. плюс податки або відсутність комісії для своїх клієнтів, що робить їх найкращими навіть зараз, у 2023 році. Але є й інші кастодіальні брокерські рахунки з найкращим чи найвищим рейтингом, як-от TD Ameritrade, Fidelity, Etrade, Vanguard, Public тощо. перекази на рахунок для незначних діянь (UTMA). Але деякі брокерські рахунки найвищого рейтингу мають обидва (UGMA та UTMA).
Переваги кастодіального рахунку
Є багато причин, чому батьки/опікуни повинні заощаджувати/інвестувати в своїх дітей (неповнолітніх) для їхнього майбутнього. Нижче наведено кілька причин:
- Він має величезну гнучкість без штрафних санкцій за зняття коштів, якщо тільки немає нагальної обставини, яка принесе користь дитині, немає конкретних обмежень на внески, немає конкретного доходу тощо. Його не можна оборотити чи коригувати після заощаджень чи інвестування.
- Якщо ви є членом брокерської компанії, дешевше створити або почати з низькою комісією або без комісії. Немає обмежень щодо внесків, і подарунки, надіслані на рахунок, можна отримати або забрати залежно від відкритого рахунку.
- Це найкраще місце, щоб заощадити або інвестувати в майбутнє дитини в потрібний момент.
- Існують різні податкові пільги для фізичних осіб (неповнолітніх), які мають активи на рахунку.
- Вони допомагають дитині з фінансовими проблемами (для коледжу).
- Це фінансові подарунки неповнолітній (дитині).
Як відкрити депозитарний рахунок
- Щоб відкрити депозитарний рахунок, вам необхідно спочатку знати основну інформацію про себе. Це опікун (дорослий) і бенефіціар (дитина/неповнолітній) щодо віку, дати народження, імені та номера соціального страхування.
- Дитина повинна бути віком до 18 років до відкриття рахунку.
- Ви знаходите кращу фірму, яка має брокерський рахунок, особисто або в Інтернеті. Відкрийте потрібний рахунок для неповнолітнього.
- Потім перевірте всю необхідну інформацію, як-от комісії та функції, щодо облікового запису, перш ніж приймати будь-які рішення.
- Отже, гроші, акції, облігації тощо, які ви хочете інвестувати для дитини (неповнолітнього).
Види кастодіального рахунку.
Ось типи кастодіальних рахунків, а саме;
#1. Рахунок у формі подарунків на незначні злочини (UGMA)
Одним із типів кастодіального рахунку є уніфікований дар на рахунок незначної дії. Неповнолітні отримують цей тип рахунку в подарунок у віці 18–21 року; деякі досягають 25. Його рахунки мають ліміти на деякі активи, такі як готівка, облігації тощо. Він менш гнучкий і не приймає більш ризиковані інвестиції, такі як (акції). Це право надається неповнолітнім у віці 18 років.
#2. Уніфіковані перекази на рахунок незначних злочинів (UTMA)
Це один із типів кастодіальних рахунків, пов’язаних із будь-яким ощадним рахунком або інвестиціями. Крім того, це найкращий і найважливіший обліковий запис для використання. Він має необмежений доступ до акцій, готівки, облігацій тощо, включаючи нерухомість тощо для неповнолітніх. Неповнолітні отримують цей тип облікового запису як подарунок у віці 18–21 років (деякі досягають 25 років), залежно від типів політики чи правил облікового запису.
Як отримати кастодіальний рахунок?
Якщо вам ще не виповнилося 18 або 21 рік, залежно від штату, повнолітня особа повинна відкрити для вас опікунський рахунок. Якщо вам більше 21 року, ви можете відкрити рахунок самостійно. Особа, яка відкриває обліковий запис, відповідає за керування ним до моменту досягнення вами повноліття, після чого він передається вам, і ви відповідаєте за керування ним.
Хто контролює депозитарний рахунок?
Гроші на рахунку належать дитині, але доросла особа виконує функції опікуна дитини, доки дитина не досягне певного віку (від 18 до 25 років, залежно від штату), після чого активи повинні бути передані. до дитини. Усі інвестиційні рішення повинні бути схвалені зберігачем рахунку, перш ніж рахунок можна буде перемістити, однак дочірній бенефіціар не може бути змінений після відкриття рахунку. Опікун має право знімати кошти, коли вважає за потрібне, але це завжди має робитися на користь дитини.
Які варіанти інвестування для депозитарного рахунку?
Зберігачі мають доступ до всіх наших доступних інвестиційних альтернатив, серед яких акції, опціони, взаємні фонди, облігації, депозитні сертифікати та часткові акції тощо. (Важливо зауважити, що дитина, для якої було створено обліковий запис, не зможе вносити депозити на рахунок, доки обліковий запис не буде офіційно передано їй.)
Правила ведення депозитарного рахунку
Залежно від типу депозитарного рахунку, який ви відкриваєте, існують правила чи принципи.
- Одним із правил опіки є передача активів неповнолітній особі у встановленому віці, враховуючи тип рахунку, який відкриває опікун.
- Що стосується податкових пільг, деякі інвестиційні активи мають певний податковий буфер до певних меж.
- Кошти не можуть бути зняті опікуном для особистого користування, якщо це не призначено для користі або використання неповнолітнього (дитини).
- Він навчить вас, як інвестувати в майбутнє вашої дитини та створювати багатство, яке триватиме протягом усього життя і більше, залежно від типу зроблених інвестицій.
- Одне з правил кастодіального зберігання полягає в тому, що воно пропонує невелику складність і велику гнучкість щодо того, як інвестувати в рахунок тощо.
- Інвестиції або заощадження, розміщені на рахунку, стають власністю неповнолітньої особи, і повернути їх зберігачу неможливо.
- Нарешті, обліковий запис може допомогти неповнолітній на певному рівні, наприклад, пропонувати фінансову допомогу для коледжу (навчання).
Плюси і мінуси кастодіального рахунку
У кастодіальному рахунку є плюси та мінуси, які полягають у наступному.
- Вони мають величезну гнучкість без обмежень на внески, без штрафів за зняття, з різними активами для інвестування в рахунок.
- Перші $1,150 незаробленого доходу не оподатковуються, а після цього податок стягується за низькою ставкою залежно від типу депозитарного рахунку для неповнолітнього.
- Передача облікових записів неповнолітнім можлива після досягнення ними необхідного віку для облікового запису.
- Вилучення допускається лише в тому випадку, якщо це в інтересах неповнолітнього.
- Правил, як витрачаються гроші бенефіціаром, немає.
- Бенефіціари не змінюються, окрім випадків, коли неповнолітній помирає до встановленого терміну для рахунку.
- Відкрити депозитний рахунок легко і зручно, а почати дешевше.
- Щойно інвестиції або заощадження починаються на рахунку, вони є безповоротними та не можуть бути відновлені зберігачем. Належить неповнолітньому.
Хто платить податки з депозитарного рахунку?
«Дитина» сплачує податки на опікунський рахунок. Взяті на облік доходи належать дитині. Однак, якщо він перевищує певну суму, файл подається для окремого федерального податку на прибуток за допомогою форм 1040, 1040A або 1040EZ. Через це середовище неповнолітня особа сплачує податки на депозитарний рахунок. Дитина також сплачує податки на опікунський рахунок через своїх батьків, особливо це стосується пар. Вони заплатять по 15,000 XNUMX доларів на рахунок кожної своєї дитини. Це буде використано як перевага для щорічного федерального податку на подарунки, і це буде робитися щорічно.
Кастодіальний рахунок Fidelity
Fidelity — це брокерський рахунок під депозитним рахунком або опікуном для інвестування в акції, облігації тощо та заощаджень для дитини. Він має обидва кастодіальні рахунки (UGMA та UTMA). Вони є частиною провідної кастодіальної брокерської компанії. Простіше та дешевше з низькими комісіями зробити це особисто або онлайн, щоб зберігач відкрив рахунок.
Вони розглядають будь-які інвестиції для обліку, які бажає зберігач. Відкриваючи кастодіальний рахунок, ви перевіряєте політику, яка керує ним, щоб знати, чи підходить він для здійснення інвестицій в рахунок. Якщо не підходить, вони можуть вибрати інший обліковий запис, який їм подобається; рахунок 529
Хто вимагає рахунок, якщо дитина померла раніше встановленого терміну?
Одержувача можна змінити, якщо дитина померла раніше зазначеного віку. Ви самі повинні заповнити відповідне законодавство. Опікун управляє фінансовими заощадженнями/інвестиціями неповнолітнього до настання терміну сплати.
Залежно від політики компанії/облікової політики, коли дитина (неповнолітній) досягає 18 років. Незалежно від бажання бенефіціара, необхідно вивільнити кошти, що перебувають у його довірчому управлінні. Тільки консервація майна особи може контролювати такі фонди зберігання.
Ви можете закрити депозитарний рахунок і не понести штрафів, якщо опікун передає кошти неповнолітній особі або переказує їх на інший рахунок на користь неповнолітньої особи.
Чи можу я зняти гроші з депозитарного рахунку?
Ви, як опікун, маєте можливість зняти кошти з опікунського рахунку у випадку, якщо вам потрібно використати кошти на будь-що, що буде на користь неповнолітнього. Ви не маєте права забирати гроші собі чи передавати їх іншим.
Що є прикладом кастодіального рахунку?
Одним із багатьох різновидів депозитарних рахунків є освітній ощадний рахунок Coverdell, який використовується батьками та іншими дорослими, щоб заощадити гроші на освіту дитини. Кастодіальні рахунки також мають різні форми. У цьому сценарії опікуном облікового запису є батько або будь-яка інша доросла особа, яка робить внесок, а дитина є бенефіціаром облікового запису.
Чи безпечний кастодіальний рахунок?
Оскільки брокерські фірми, які пропонують депозитарні рахунки, не об’єднують активи своїх клієнтів зі своїми власними, ваші інвестиції будуть захищені від будь-яких ризиків і недоступні для ваших кредиторів. У випадку, якщо брокерська фірма оголосить про банкрутство, вашим майном управлятиметься відповідно до встановлених протоколів брокерської фірми.
Поширені запитання щодо РАХУНКУ ОПІКУ
Чи можу я інвестувати за допомогою депозитарного рахунку?
Так, ви можете інвестувати в опікунський рахунок для вашої неповнолітньої (дитини), відкривши рахунок на брокерському рахунку в UTMA або UGMA.
Чи є депозитний рахунок і ощадний?
Це те ж саме, що і заощадження, але більш високо. Опікун інвестує в такі речі, як акції, паї, облігації, фонди тощо для дитини, доки вона/вона не досягне відповідного віку, щоб претендувати на рахунок.
Чи гарна ідея депозитарний рахунок?
Для дитини/бенефіціара опікуна бажано відкрити опікунський рахунок як подарунок, незалежно від того, чи це обліковий запис UTMA або UGMA, створений на користь дитини.
Хто платить податки з депозитарного рахунку?
Дитина сплачує податки з рахунку, якщо дохід на рахунку перевищує певну суму в 1,100 доларів США. Зберігач має відкрити окремий файл для федеральної податкової декларації, щоб сплатити податки за формами 1040, 1040A тощо
Чи можуть батьки зняти гроші з опікунського рахунку?
Батькам або опікунам законодавчо забороняється брати гроші з опікунського рахунку, призначені для їх власних витрат, або використовувати їх для відкриття рахунку іншій дитині. Це дозволено лише в тому випадку, якщо це на благо дитини.
- ПОПЕРЕДЖЕНИЙ ДОХІД: визначення, приклади та як його обчислити
- Найкращі практики для Близнюків у 2023 році та все, що вам потрібно
- Robinhood проти Stash: найкращий вичерпний огляд 2023 року, порівняння та все, що вам потрібно
- Що таке довірчий облік? Огляд і як це працює
- ОПІВНИЦТВО: як отримати опікунство
- БРОКЕРСЬКИЙ РАХУНОК, ЩО ОБЛАГАЄТЬСЯ ПОДАТКОВАННЯМ: Розуміння оподатковуваного брокерського рахунку та принципів його роботи
- СКЛАДЕННЯ ЗАПОВІТУ: Покрокова інструкція
