Спільна мета кожного бізнесу – це забезпечити врожайність достатньо готівки, щоб покрити різноманітні витрати, водночас одержуючи прибуток. Кожен інвестор хоче мати компанію з позитивним грошовим потоком. Ця стаття досліджує все про грошові потоки. Від визначень до типів грошових потоків і формату. Він також містить формат і покроковий посібник із прикладами розрахунку грошового потоку.
Що таке грошовий потік?
Грошовий потік - це накопичена сума або чиста сума грошей, яку має фірма чи бізнес. Іншими словами, це сума готівки, яку a бізнес робить протягом певного періоду часу.
Цікаво, що вартість більшості підприємств базується на сумі грошового потоку, який вони мають. тоді як позитивний грошовий потік залучить більше інвесторів, а також дозволить компанії реінвестувати. Коли є достатній приплив готівки, компанія також може сплатити свої борги.
Позитивний і негативний грошовий потік
Потік готівки є позитивним у фірмі, коли дохід перевищує витрати, тобто вони приносять прибуток. З іншого боку, грошовий потік є негативним, якщо підприємство витрачає більше, ніж заробляє. Це означає, що вони зазнають збитків.
Обсяг грошового потоку також можна перевірити за допомогою фінансової звітності, що дуже важливо у фінансах. Ці твердження дозволять фірмам виміряти обсяг свого позитивного або негативного фінансового потоку. Знання типів цього грошового потоку також може мати велике значення.
Види грошових потоків
Існує 3 типи грошових потоків, добре розуміння кожного з них – це чудовий спосіб покращити фінансовий облік. Розуміння цих методів грошового потоку також допоможе вам визначити їх навіть без згадування. До видів грошового потоку належать;
#1. Грошові кошти від операційної діяльності:
Це гроші, які підприємство чи фірма отримує від підприємницької діяльності. Наприклад, гроші, отримані від продажу товарів і послуг, також включаючи зроблені витрати. Тому що всі вони складають чистий дохід компанії чи бізнесу.
№2. Безкоштовні грошові кошти до власного капіталу (FCFE):
Це також можна назвати «інвестиційною діяльністю». Це означає суму готівки, що залишилася після реінвестування назад у бізнес. Наприклад, компанія може вирішити взяти в оренду частину свого приміщення, а потім реінвестувати отримані від неї гроші в бізнес. Цей тип грошових потоків, однак, включає необоротні активи.
№3. Вільний грошовий потік до фірми:
Це також можна назвати «фінансовою діяльністю». Це кількість грошових потоків, яка змінюється протягом певного періоду часу, особливо протягом часу, коли фірма веде бухгалтерський облік.
Чому грошовий потік важливий?
Кожен бізнес має регулярні рахунки для оплати та дохід для отримання, від виплати зарплати до закупівлі сировини до продажу товарів і послуг. Усе це те, якими щоденними потоками грошей є бізнес. Оскільки тепер очевидно, що в кожному бізнесі має бути обіг готівки, тепер ми відповімо на запитання вище, чому це важливо? Це стосується всіх видів грошових потоків.
№1. Це робить бізнес більш прибутковим:
По-перше, важливо знати, що грошовий потік не означає прибуток. Але якщо правильно керувати, це може приносити прибуток. Наприклад, компанія продає товари на суму 2000 дол. а потім заплатити податок у розмірі 200 дол. при погашенні боргу в 600 дол. – скажімо, у компанії працює 10 працівників, яким вони платять 150 доларів на місяць. Якщо цей бізнес не має резерву готівки, це означає, що він не може заплатити всім своїм працівникам і, звичайно, скоро збанкрутує. Належний потік грошей у бізнесі, безумовно, означає, що справи йдуть добре, а це означає, що бізнес є прибутковим.
№2. Простіша сплата боргів:
Наявність стабільного позитивного потоку коштів може допомогти вам позичити гроші без метушні. Тому що буквально, коли ви є боржником, це просто означає, що ви використали свої майбутні гроші. Наскільки більше, коли ви майже впевнені, що це буде позитивний потік. Іншими словами, позитивний потік коштів може допомогти вам правильно керувати своїми боргами
№3. Відкриває двері до чудових можливостей:
Компанія з хорошим потоком коштів дуже приваблива для інвесторів. Компанія також має чудові можливості для вдосконалення навчання, технологій, активів. Все це форми реінвестування, які компанія може зробити, якщо має потужний грошовий потік.
Формат грошового потоку
Існує два формати грошових потоків. Прямий і непрямий типи. Єдина відмінність — операційна система.
# 1. Прямий метод
Це показує валовий готівковий платіж і валові надходження готівки. Іншими словами, він додає різні види розрахунків готівкою, у тому числі виплачені постачальникам і ті, що виплачуються як заробітна плата. Вони розраховуються з використанням двох залишків, які є початковим і кінцевим сальдо бізнес-рахунка. Все це відбуватиметься під час перевірки збільшення чи зменшення рахунків.
# 2. Непрямий метод
З іншого боку, непрямий метод спочатку обчислює потік грошей від операційної діяльності. При цьому використовується звіт про прибутки підприємства для розрахунку чистого доходу. Більшість компаній використовують для цього метод нарахування, який є різновидом фінансового обліку. У більшості випадків непрямий метод додає деякі неопераційні види діяльності, наприклад амортизацію.
У форматі руху грошових коштів є чотири речі, які використовуються для написання кожного звіту про рух грошових коштів. Нестача грошових коштів від;
- Операційна діяльність
- Фінансова діяльність
- Інвестиційна діяльність
Операційна діяльність Формат грошового потоку
Зазвичай це кулак у звіті про рух грошових коштів. Це пояснюється тим, що він показує суму грошей від повсякденної діяльності компанії, наприклад, виробництва товарів, продажу товарів і послуг, сплати відсотків, податку на прибуток, орендних платежів тощо. Також важливо знати, що ця операційна діяльність не включає інвестиції та витрати.
Інвестиційна діяльність Формат грошового потоку
Він включатиме всі види використання та джерела грошових коштів від усього, що інвестувала компанія. Все, що компанія коли-небудь купувала, продавала, позичала або навіть отримувала, буде додано до цієї категорії. Наприклад, якщо компанія повинна придбати нове обладнання, активи або здійснити інвестиції. Він також буде доданий до цієї категорії.
Фінансова діяльність Формат грошового потоку
Фінансова діяльність складається з грошових коштів інвесторів або банку, вона також включає грошові кошти, виплачені акціонерам, погашення позик та виплату дивідендів. Наприклад, якщо компанія випускає облігації для населення, компанія зафіксує це як фінансову діяльність. Відбуваються певні зміни у фінансуванні готівкою, “cash in”- збільшення капіталу та “cash out”-виплачуються дивіденди.
Список прибуткових малих підприємств: топ-35 (+ детальний посібник)
Як розрахувати грошовий потік
Найпоширенішим способом обчислення грошового потоку є використання звіту про рух грошових коштів. Цей звіт про рух грошових коштів вказуватиме точний потік коштів у ваш бізнес та з нього протягом визначеного періоду часу. в фінансування, це одна з основних фінансових звітів, необхідних для бізнесу.
Ось простий формат грошового потоку;
Грошові кошти від операційної діяльності + (-) інвестиційна діяльність + (-) фінансова діяльність + Початковий залишок готівки = Кінцевий залишок готівки.
Крім того, важливо знати, що формат грошових потоків використовує все у вашому балансі, включаючи звіти про прибутки та збитки, оскільки все це показує джерела ваших грошей протягом певного періоду часу.
Приклади грошових потоків
Приклад1
У цьому прикладі грошових потоків компанія під назвою Q фактор має $130,000 10,000 річного прибутку, але лише $XNUMX XNUMX на кінець року.
Гроші від операційної діяльності = 80,000 50,000 доларів США + (-) гроші від інвестиційної діяльності = 40,000 15,000 доларів США + (-) від фінансової діяльності = 10,000 XNUMX доларів США + Початковий залишок грошових коштів = XNUMX XNUMX доларів США = Кінцевий залишок грошових коштів = XNUMX XNUMX доларів США
Ось як вони розрахували потік своїх готівкових коштів;
| Чистий прибуток | $130,000 | |
| Дохід не виплачується клієнтами | ($ 80,000) | |
| Витрати не сплачені постачальникам | $25,000 | |
| Грошовий потік від операцій | $80,000 | |
| Інвестиції (машини) | ($ 45,000) | |
| Гроші від інвестування | ($ 50,00) | |
| Розіграш компанії | ($ 35,000) | |
| Грошові кошти від фінансування | ($ 40,000) | |
| Початкова готівка | $15,000 | |
| Закінчення готівки | $10,000 |
Цей приклад грошового потоку детально показав, як Q-фактори керували своїми грошима, а також подробиці діяльності, яка впливає на приплив і відтік готівки. Це допоможе краще проаналізувати Q-фактори в інших, щоб отримати більш позитивний грошовий потік у майбутньому.
Приклад 2
У цьому прикладі грошового потоку є детальний опис того, як компанія А розрахувала свій грошовий потік.
Звіт про рух грошових коштів компанії А
| Готівка з операцій | 3,000,000 |
| Чистий прибуток | |
| Додаток до готівки | |
| Амортизаційні відрахування Зменшення рахунків (дебіторська заборгованість) Збільшення рахунків (кредиторська заборгованість) Збільшення сплачуваних податків | 10,000 25,000 18,000 3,000 |
| Віднімання з готівки | |
| Збільшення запасів | 40,000 |
| Чисті грошові кошти від операцій | 3,016,000 |
| Гроші від інвестування | |
| Машинки для перманенту | 700,000 |
| Грошові кошти від фінансування | |
| Нотати до сплати | 15,000 |
| Грошові кошти компанії А | 2,300,000 |
Наведені вище приклади грошових потоків можуть служити шаблоном для розрахунку власного фінансового потоку.
Поради щодо покращення грошового потоку
На цьому етапі я впевнений, що ви зрозуміли, наскільки важливий позитивний потік грошей для вашого бізнесу. Тим часом вам може бути цікаво, як збільшити потік коштів у бізнесі. Нижче наведено кілька стратегій;
#1. Стимули за дострокові виплати
Заохочення клієнтів, які платять вчасно, безперечно, є одним із способів заохотити всіх клієнтів платити вчасно. Це означає, що ви маєте більше готівки та вчасно. Однак надсилання рахунків-фактур завчасно також допомагає клієнтам розплачуватися раніше.
# 2. Будьте обережні з продажами в кредит
Ви повинні знати, що будь-який клієнт, який не дає вам готівку, є кредитором, навіть якщо ви здійснили продаж. Крім того, кредити не додають вашої готівки. Навіть якщо ви повинні здійснювати поставки в кредит, ви повинні переконатися, що клієнт має добру репутацію, виконавши деякі перевірки кредитоспроможності.
#3. Перевірка запасів
Щоб збільшити надходження коштів, вам потрібно буде провести інвентаризацію. Зверніть увагу на всі товари чи послуги, які не дають вам достатньо грошей, і спробуйте зменшити суму, яку ви інвестуєте в них. Навіть якщо продукт або послуга просто повільні, це зменшує ваші грошові потоки, оскільки ви не отримаєте від них передчасних прибутків. Якщо ви не робите цього час від часу, ваші гроші можуть бути пов’язані з певними товарами чи послугами. Також переконайтеся, що не прив’язуєте свої емоції до якогось конкретного продукту.
#4. Підвищення ціни
Дуже прикро, що більшість власників бізнесу завжди скептично ставляться до підвищення цін. Щоразу, коли відбувається підвищення собівартості продукції, незалежно від того, наскільки воно незначне, це обов’язково повинно відображатися на ваших цінах, не відмахуйтеся від цього! Не думайте, що ви втратите клієнтів, якщо навіть не спробували.
Ви також можете використовувати деякі стратегії утримання клієнтів щоб збільшити свій грошовий потік.
Примітка: Управління грошовими потоками в бізнесі потребує високого рівня фінансова грамотність. Тому працевлаштування людини з відповідними навичками дало б велике значення.
Чи є грошовий потік таким же, як прибуток?
Основна відмінність між грошовим потоком і прибутком полягає в тому, що останній вимірює чистий потік готівки в бізнес і з нього, тоді як перший вимірює суму грошей, що залишилася після вирахування всіх витрат.
Що таке хороший показник грошового потоку?
Фінансові труднощі вказують на швидкий коефіцієнт, нижчий за 1, тоді як здоровий, вищий за 1, означає, що поточні грошові потоки перевищують поточні зобов’язання.
Як виглядає хороший грошовий потік?
Фінансовий стан зазвичай визначається як здатність організації генерувати більше доходу, ніж вона витрачає на регулярній основі. Фінансовий стан компанії та її здатність виконувати свої зобов'язання відображаються в її грошовому потоці. Чим краще становище компанії в цілому, тим більше вона має ліквідних активів.
Чи грошовий потік важливіший за прибуток?
Незважаючи на те, що мати прибуток – це чудово, підтримання стабільного потоку доходу – це те, що справді дає оберти будь-якому бізнесу. Неотримання прибутку може зашкодити грошовому потоку в довгостроковій перспективі.
Що таке грошовий потік у NPV?
Щоб визначити NPV проекту, необхідно визначити поточну вартість усіх грошових потоків протягом життєвого циклу проекту. Тоді початкові інвестиції зменшуються на дисконтовані майбутні грошові вливання або теперішню вартість. Він буде фінансово успішним, якщо різниця буде більшою за нуль.
Чи є грошовий потік лише доходом?
Прибуток, отриманий в результаті продажу товарів або послуг компанії, називається доходом. Коли ми говоримо про грошовий потік компанії, ми маємо на увазі чисту суму грошей, що надходить і виходить з бізнесу. Грошовий потік є скоріше показником ліквідності, тоді як дохід є показником ефективності продажів і маркетингу компанії.
Чи включає грошовий потік зарплати?
Грошовий потік, на відміну від прибутку, включає як приплив, так і відтік грошей для бізнесу. Грошовий потік складається не лише з покупок і витрат, але й із здійснених платежів, наприклад, здійснених за кредитними картками чи позиками, а також із зобов’язань із заробітної плати та податку з продажу та розіграшів власника.
FAQ
Що таке грошовий потік?
Грошовий потік — це накопичена сума або чиста сума грошей, яку має фірма чи підприємство. Іншими словами, це сума готівки, яку заробляє підприємство за певний період часу.
Які є 3 види грошових потоків?
Розуміння цих методів грошового потоку також допоможе вам визначити їх навіть без згадування. До видів грошового потоку належать;
- №1. Грошові кошти від операційної діяльності:
- №2. Безкоштовні грошові кошти до власного капіталу (FCFE):
- №3. Вільний грошовий потік до фірми:
Пов'язані статті
- Управління грошовими потоками: найкращі способи ефективно керувати вашим грошовим потоком
- Прогнозування грошових потоків: значення, методи, інструменти, моделі (+ детальні шаблони)
- ФІНАНСОВА ЗВІТНІСТЬ: все, що вам потрібно знати з прикладами (+ швидкі прості інструменти)
- Обмін подарункових карт: 20 найкращих обмінів подарункових карт на готівку в 2022 році
