Цілком природно, що вам, як громадянину США, буде цікаво дізнатися, що таке федеральний прибутковий податок. Вам також може бути цікаво дізнатися, як працює федеральна система податку на прибуток і на що використовується податок, що стягується з кожної особи. У цій статті ми покажемо вам, як працює федеральний калькулятор податку на прибуток, які є ставки податку та як визначити ставки податку на прибуток у 2022 році.
Оскільки це черговий податковий рік, усі стурбовані всім, що стосується податків. Давайте зануримося прямо в це.
Що таке федеральний податок на прибуток?
Федеральний податок на прибуток є одним із найбільших способів отримання урядом США доходів. Це податок, який щорічно стягується з доходів і доходів кожного громадянина США. Юридичні особи, такі як трасти та корпорації, також оподатковуються. Кожен платить однакову суму податків, незалежно від того, де він живе чи працює в країні. Кожна особа оподатковується залежно від того, скільки вона заробляє.
Федеральні прибуткові податки використовуються для забезпечення стандартної освіти, надійних систем охорони здоров’я, громадського транспорту, будівництва та ремонту громадської інфраструктури в країні. Федеральний прибутковий податок відрізняється від прибуткового податку штату. Державні прибуткові податки - це податки, що стягуються з фізичної особи державою, в якій вона/вона проживає.
У Сполучених Штатах федеральний прибутковий податок зазвичай є прогресивним, що означає, що зі збільшенням (зростанням) доходу особи зростає і її податок. Федеральні ставки доходу оподатковуються в різних діапазонах, і вони називаються дужками.
Федеральний прибутковий податок коливається від 10% до 37% від оподатковуваного доходу фізичної особи. Компанії за межами США, які заробляють гроші в США, також можуть оподатковуватись федеральним податком на прибуток. Федеральний податок поширюється на роялті, а дивіденди серед доходів іноземних організацій не пов'язані з торгівлею США 30%, цей відсоток зазвичай зменшується відповідно до податкових угод. Ці угоди дозволяють оподатковувати прибуток від бізнесу до певної межі та оподатковувати доходи від інвестицій за нижчою ставкою.
Як працює федеральний прибутковий податок?
Схема, за якою працює федеральний дохід, досить проста. Ви сплачуєте ці податки як форму утримання або як приблизні податкові платежі. Несплата цих податків тягне за собою штраф. Ці податки вираховуються з вашого доходу та сплачуються федеральному уряду. Деякі з методів, у яких ці податки включали:
- Утримання податку
- Орієнтовні податкові платежі
#1. Утримання податку
Як працівник, ваш роботодавець бере суму податку, яку ви повинні сплатити, і надсилає її до IRS на ваше ім’я. Тут важливо зазначити, що сума, яку ваш роботодавець відраховує, залежить від вашого заробітку.
Однією з причин, чому роботодавці використовують метод утримання податків, є те, що він допомагає запобігти ухилянню від сплати податків, а також уникнути необхідності надсилати величезні суми податків наприкінці року, що може призвести до збитків з боку роботодавців. Це правило також є обов’язковим для іноземців-нерезидентів, які працюють у США.
#2. Приблизні податкові платежі
Як підприємець, вам потрібно буде скласти оцінку сплати податків. Ця категорія платників податків підпадає під тих, хто не підлягає оподаткуванню у виведеного доходу або принципу розподільчої системи. Платежі до IRS як федеральний податок на прибуток є формою повернення суспільству.
Кошти, отримані від громадян, використовуються для розбудови економіки, тож певним чином ви допомагаєте зробити економіку кращим місцем для життя.
У 2021 році загальна сума, отримана IRS від осіб, які живуть і працюють у США, склала 4.05 трлн доларів доходу та витратила 6.82 трлн доларів, що призвело до дефіциту в 2.77 трлн доларів. Деякі речі, які уряд США робить з грошима, які він отримує від IRS:
- Будівництво та обслуговування інфраструктури.
- Відправлення в космічну експедицію.
- Розвиток галузей охорони здоров'я.
- Поліпшення транспорту.
- Фінансування освітньої галузі.
Федеральні ставки податку на прибуток
Ставки федерального податку на прибуток – це відсоток, який кожна особа, корпорація чи організація має сплатити уряду у вигляді податків для покращення життя кожної особи, яка живе та працює в цій країні.
Податкова ставка фізичної особи зростає в міру збільшення її доходу. Ставка податку, яку сплачує кожна особа, залежить від того, до якої категорії граничних податків вона потрапляє. Граничні податкові категорії – це відсоток, який вираховується з кожного оподатковуваного доходу, який перевищує попередньо встановлений ліміт доходу.
Уряд США використовує прогресивну граничну податкову ставку, тобто ваш податок зростає зі збільшенням вашого доходу. Важливо пам’ятати, що податкові ставки застосовуються не лише до доходів і корпоративних звітів; вони також застосовуються, коли підлягають сплаті податки. Деякі з них включають податок з продажу та довгостроковий приріст капіталу.
Визначаючи, яку ставку федерального податку на прибуток ви будете сплачувати, ви повинні враховувати свій статус подання та розмір оподатковуваного доходу, який ви звітуєте за цей рік. Ви можете використовувати податкові категорії, щоб визначити, скільки ви повинні заплатити за відповідний рік. Щоб краще зрозуміти, спробуйте розділити суму, яку ви сплатили як податок, на ваш оподатковуваний дохід.
Федеральний калькулятор прибуткового податку
У США діє прогресивна система податку на прибуток. Замість того, щоб весь ваш дохід оподатковувався за однаковою ставкою, він поділяється на частини, які називаються податковими групами, і оподатковується за ставками від 10% до 37% для тих, хто має вищі доходи.
Цей метод може здатися надто складним, але він корисний для платників податків з низьким доходом, які в кінцевому підсумку сплачують податки меншу частину свого загального доходу, ніж ті, хто заробляє більше.
Розрахунок вашого фінансового податкового зобов’язання – це багатоетапний процес, який починається з додавання всіх ваших прибутків за рік.
Звідти ви можете вибрати відрахування «над межею», наприклад внески до відповідного пенсійного плану або суму відсотків, які ви сплатили за студентську позику, щоб отримати свій скоригований валовий дохід або AGI.
Ви можете зменшити свій AGI, скориставшись стандартним відрахуванням або перерахувавши свої відрахування. Стандартний відрахування – це фіксована сума для вашого статусу реєстрації. Більшості людей краще взяти стандартний відбиток, оскільки він перевищує їхні загальні індивідуальні відбитки.
Це сума, яку ви застосовуєте до податкової категорії для розрахунку своїх федеральних податкових зобов’язань. Ви можете отримати податкові кредити, щоб ще більше зменшити свій рахунок. Якщо все це звучить як важка робота, федеральний калькулятор прибуткового податку існує саме для цієї мети.
Федеральний податок на прибуток на 2022 рік
Ставки федерального прибуткового податку на 2022 рік становлять 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% і 37%. Федеральний прибутковий податок США використовує систему граничних податкових ставок, яка базується на доходах фізичних осіб (оподатковуваному доході). IRS відкоригувала деякі положення в податкових процедурах, які діють до 2045 року. Ці зміни стосуються податкових декларацій, поданих у 2023 році. Вони включають:
- Відрахування для подружніх пар, які подають спільну заявку, становлять 25.900 800 доларів, що на 12.950 доларів більше, ніж у попередньому році. Платники єдиного податку та подружні пари, які подають декларацію окремо, помічають, що їхні відрахування зросли до 2022 400 доларів США за податковий рік 19.400, тобто на 600 доларів США. Для голів домогосподарств відрахування становлять $2022 XNUMX до $XNUMX для податкового року XNUMX.
- Додаткові пільги на транспортування та пільги на паркування зростуть до 280 доларів США на податковий рік 2022.
У наведеній нижче таблиці подано федеральний податок на прибуток і ставки податку на 2021–2022 роки.
| Ставки податку на 2022 рік | Поодинокі файлери | Одружений подання спільно | одружена подача окремо | голови домогосподарств |
| 10% | $ 0 до $ 10,275 | $ 0 до $ 29,550 | $10,275 | $14,650 |
| 12% | $ 10,275 до $ 41,775 | $ 29,551 до $ 83,550 | $ 10,275 до $ 41,775 | $ 14,650 до $ 55,900 |
| 22% | $ 41,775 до $ 89,075 | $ 83,551 до $ 178,550 | $ 41,776 до $ 89,075 | $ 55,901 до $ 89,050 |
| 24% | $ 89,075 до $ 170,050 | $ 178,551 до $ 340,100 | $ 89,076 до $ 170,050 | $ 89,051 до $ 170,050 |
| 32% | $ 170,050 до $ 215,950 | $ 340,101 до $ 431,900 | $ 170,051 до $ 215,950 | Від 170,051 215 до 951 XNUMX доларів |
| 35% | $ 215,950 до $ 539,900 | $ 431,901 до $ 647,850 | Від 215 951 до 323,925 XNUMX доларів | $ 215,951 до 539,900 |
| 37% | За $ 539,900 | За $ 647,800 | За $ 323,925 | За $ 539,900 |
Джерело: Служба внутрішніх доходів
Як працює федеральний податок на дохід
Припустімо, що ви неодружені та заробили оподатковуваний дохід у розмірі 90,000 2021 доларів США у 90,000 році. Якщо 24 2021 доларів США входять до категорії 24% податку для неодружених, тоді ми можемо припустити, що ваш податковий рахунок за 90,000 податковий рік становить 24% від 24 10 доларів США, оскільки він включений до податку розмір XNUMX% для неодружених? Ні, це не працює таким чином, натомість певна сума оподатковується за ставкою XNUMX%, а решта – за ставкою XNUMX%.
Висновок
У цій статті розповідається про різні аспекти федерального податку на прибуток, як він працює, ставки доходу, його розміри на 2022 рік і те, як ви можете легко визначити, скільки ви заплатите як податок у наступному податковому році, використовуючи його калькулятор. Сподіваюся, вам це було корисно.
Поширені запитання щодо федерального податку на прибуток
Як розрахувати мій федеральний прибутковий податок?
Ви можете розрахувати ставку податку, поділивши загальну суму податку, яку ви сплатили, на ваш оподатковуваний дохід.
Який федеральний податок на прибуток у 2022 році?
Федеральний податок на прибуток становить приблизно сім; 10%, 20%, 22% 24% 35% і 37%. Чим більше ви заробляєте, тим вищими будуть ваші доходи.
Що таке федеральний прибутковий податок?
Федеральний прибутковий податок – це податок, який стягується з осіб, які живуть і працюють у США. Кожна особа, яка заробляє на життя, повинна сплачувати податки уряду, які уряд, у свою чергу, використовує для фінансування деяких великих проектів у США. економіка.
Статті по темі
- ЯК СПЛАТИТИ МЕНШЕ ПОДАТКІВ: прості способи легально сплатити менше податків
- FIT TAX: що таке відповідний податок на мою зарплату?
- ПОДАТКОВЕ ЗОБОВ'ЯЗАННЯ: визначення та принципи його роботи
посилання
https://www.irs.gov/newsroom/irs-provides-tax-inflation-adjustments-for-tax-year-2022 https://en.m.wikipedia.org/wiki/Income_tax_in_the_United_States
