Існує безліч варіантів забезпечення фінансово забезпеченого майбутнього для ваших близьких. Цільові фонди – це чудовий підхід, щоб підготувати ваших дітей чи онуків до фінансового успіху в майбутньому. Крім того, вони зазвичай не призначені для надзвичайно багатих. Насправді, незалежно від вашого капіталу, ви можете створити трастовий фонд, щоб гарантувати, що ваші близькі керують і розподіляють ваші активи точним чином. Подумайте про звернення до фінансового експерта, щоб отримати допомогу з цільовими фондами або інші труднощі з плануванням нерухомості.
Що таке цільовий фонд?
Трастовий фонд – це юридична установа, яка зберігає активи до тих пір, поки їх одержувач не зможе отримати. Коли бенефіціар досягає певного віку або коли попередній власник активів помирає, це відбувається.
Корисно зрозуміти наступні три терміни, щоб зрозуміти, як працює цільовий фонд:
- Концедент: Це особа, відповідальна за передачу активів до цільового фонду. Якщо ти хочеш створити довіру, це ти.
- Бенефіціар: Бенефіціар – це особа, яка має законне право на активи в цільовому фонді. Це може бути сім’я або улюблена благодійна організація.
- Довірена особа: Довіритель є особою, яка приймає рішення, відповідальним за забезпечення належного розподілу активів у цільовому фонді.
Трасти можуть утримувати такі активи, як нерухомість (наприклад, реліквії або коштовності), акції, облігації або навіть підприємства.
Автомобілі та страхування життя не слід передавати до довіри без попередньої розмови з податковим спеціалістом або адвокатом із нерухомості. Пенсійні рахунки, наприклад, не повинні передаватися в трасту, оскільки вони зазвичай вже мають призначеного бенефіціара, що не дозволяє їм потрапити в спадщину, іноді тривалий юридичний процес підтвердження заповіту та розподіл активів відповідно до його інструкцій.
Існує два способи передачі активів до цільового фонду. Як дарувальник, ви можете або передати активи до цільового фонду, поки ви живете, або використовувати свій план нерухомості, щоб вказати, що довірчий фонд буде створено, і певні активи будуть передані до нього, коли ви помрете.
За темою: NFL Pension: остаточний посібник у 2023 році (оновлено)
Як працює цільовий фонд
Трастові фонди можуть містити різноманітні активи, включаючи готівку, інвестиції, нерухомість та твори мистецтва. Вони навіть можуть тримати цілі підприємства. В принципі, все цінне можна покласти в цільовий фонд.
Таким чином, цільові фонди є «юридичними особами». Що це означає з точки зору розуміння того, як працюють цільові фонди?
Вкладення грошей у траст дозволяє вам організовано передати власність комусь, де можуть бути встановлені правила. Наприклад, ви можете вказати, що бенефіціар не має права використовувати кошти для погашення боргів. Крім того, ви можете встановити обмеження на те, скільки років має бути бенефіціару, перш ніж вона зможе отримати у володіння кошти.
Причини створення Трастового фонду
Хоча існує незліченна кількість причин для створення трастового фонду, ось деякі з найбільш поширених, а також типи трастів, які найкраще підходять для них.
№1. Заповідання уникає.
Активи довірчого фонду розподіляються між бенефіціарами за межами процесу спадкування. З цією метою можна створити відкличний живий траст.
№2. Бенефіціари знаходяться під охороною.
Якщо бенефіціар не має життєвих навичок, необхідних для управління активами трасту (наприклад, неповнолітня особа успадкує велику суму грошей), ви можете створити умовний траст, який доставляє активи йому лише тоді, коли вони досягнуть певного віку.
№3. Зберігання цінних речей у безпеці.
Якщо ви хочете забезпечити певні активи для своїх дітей у разі розлучення, ви можете створити траст-траст, щоб переконатися, що колишній чоловік вашої дитини не має права на активи трасту.
№ 4. Встановлення лінії спуску.
Ви можете створити подружній траст, також відомий як байпас, кредитний притулок, сімейний або A/B траст, якщо ви хочете, щоб ваш вижилий чоловік спочатку придбав активи в трасті, а потім розподілив решту активів вибраним бенефіціарам, коли вони помруть.
№ 5. оподаткування.
Ви можете передати активи в безвідкличний траст, щоб зменшити податкові зобов’язання або запобігти потенційному податку на нерухомість. Оскільки активи в цьому типі трасту більше не належать вам, вам не доведеться платити податок на прибуток з них протягом життя, і ви можете уникнути податків на нерухомість, коли помрете.
№6. Створення пропозицій для пільговика-інваліда.
Деякі соціальні послуги доступні лише людям з низьким статком і доходом. Ви можете створити довіру з додатковими потребами або особливими потребами, щоб забезпечити, щоб особа з інвалідністю, яка перебуває під вашим піклуванням, продовжувала отримувати державну допомогу після вашої смерті, навіть якщо вона успадкує гроші.
Більшість цільових фондів також класифікуються як відкличний або безвідкличний.
Відзивні трастові фонди дають змогу надавачеві змінювати або анулювати траст протягом свого життя. Безповоротні цільові фонди є постійними і зазвичай не можуть бути легко змінені після їх створення.
Переваги та недоліки цільових фондів
Кожен тип цільового фонду має переваги та недоліки. Ось чим вони відрізняються між двома типами трастових фондів: відкличними та безвідкличними трастами.
Переваги відкличних цільових фондів
№1. Адміністрування активів.
Відзивні трасти дозволяють для простого управління активами та контролю, що може бути дуже корисним для людей похилого віку з дітьми, які живуть у віддалених містах. Оскільки активи, передані трасту, мають бути названі на ім’я трасту, траст може консолідувати різноманітний спектр активів під єдиною парасолькою, і коли правоодавець помирає, активи можуть контролюватися довіреною особою.
№2. Тримання спадщини в страху.
Якщо ви живете в штаті, де витрати на заповідання високі, а час заповідання довгий, активи, які перебувають у довірі, можуть легко перейти до ваших спадкоємців і позбавити їх від необхідності чекати, поки держава вирішить ваше майно.
№3. Конфіденційність.
Відкличний траст дозволяє вам зберігати власність на власність приватною. Розгляньте імена довіри, які маскують особисту інформацію, наприклад JJS Revocable Trust, а не John James Smith Revocable Trust, щоб зберегти речі в таємниці.
Недоліки відкличних цільових фондів
#1. Дорого
Комісія за створення відкличного трасту варіюється в залежності від складності вашого майна та штату, в якому ви проживаєте. Серед іншого, можна очікувати юридичних зборів, зборів за перетилювання активів, зборів за податкову реєстрацію та зборів довіреної особи.
№2. Додаткове ускладнення.
Багато людей вирішують створити відкличний траст, щоб уникнути спадкування після смерті. Однак, якщо вони не відстежують будь-які нові придбання активів, їхнім спадкоємцям все одно доведеться пройти через заповіт. Одна з корисних порад полягає в тому, щоб ваш адвокат із планування нерухомості часто зв’язувався з вами, щоб нагадувати, що якщо ви купуєте нові активи, що мають право власності, переконайтеся, що такий титул має відкличний траст.
№3. Це не заміна плану нерухомості.
Траст не замінює планування нерухомості. Однак це один із компонентів комплексного плану нерухомості, який потенційно може зіграти роль у вашій податковій стратегії.
№ 4. Маючи довіру до своїх опікунів.
Призначення довіреної особи, як і ім’я виконавця у своєму заповіті, не є обов’язком, до якого слід ставитися легковажно. Щоб бути спокійним, що активами у вашому довірі управлятимуть етично та розподілятимуться за вашим бажанням, ви повинні мати високий рівень довіри до особи, яку ви називаєте довіреною особою.
Загалом, усі переваги—і недоліки—відкличних трастів застосовуються до безвідкличних трастів, а також деякі додаткові переваги та недоліки.
Переваги безповоротних цільових фондів
№1. Адміністрування податків.
Люди часто створюють безповоротні трасти, щоб вирахувати активи зі свого капіталу та зменшити майбутні податки на нерухомість. Крім того, оскільки активи більше не мають права власності на ім’я особи, вони можуть зменшити свої податкові зобов’язання ще за життя.
№2. Розподіл багатства відповідальним чином.
Безповоротна довіра може бути використана для навчання молоді правильному управлінню багатством. Наприклад, безвідкличний траст може вимагати від бенефіціарів виконання певних умов (наприклад, навчання в коледжі чи робота), щоб отримати пільги.
№3. Охорона активів
Оскільки активи у вашому трасті більше не зберігаються на ваше ім’я, безвідкличний траст може захистити ваші активи від судового розгляду.
Недоліки безповоротних цільових фондів
Перманентність.
Найбільш істотним недоліком безвідкличних трастів є те, що вони постійні. Закони деяких штатів можуть допускати незначні зміни після того, як актив буде переданий у безвідкличний траст, але не розраховуйте на це. Через постійність безповоротного трасту багато суб'єктів, які довіряють, вагаються, чи не використовують його та отримують усі його переваги.
Заповіт проти цільового фонду
Довір ні в якому разі не замінює заповіт. Ви можете назвати виконавця та законного опікуна для своїх дітей лише через заповіт. За відсутності заповіту держава, в якій ви проживаєте, розділить ваше майно та активи, як вважає за потрібне.
Насправді заповіт є найважливішим компонентом вашої стратегії нерухомості.
Сказавши це, наявність волі та довіри може допомогти гарантувати, що ваші гроші не тільки надходять тим, кого ви хочете, але й підуть так, як ви хочете.
Оскільки заповіти підлягають заповіту, ви можете створити траст, як тільки він у вас буде. Це означає, що кредитори, інші родичі або навіть ваші діти можуть оскаржити те, що в ньому говориться під час процедури спадкування.
Наприклад, припустімо, що у вашому заповіті 40% майна залишиться синові, 40% — дочці і 20% — на благодійність. Ваші діти мають законне право оскаржувати заповіт і намагатися зупинити благодійність. Крім того, якщо ваша дочка вважає, що має право на більше ніж 40%, вона може подати до суду на вашого сина.
Незважаючи на те, що траст складніше створити, він може уникнути процесу спадкування в довгостроковій перспективі.
Чи може довірена особа забирати гроші з трасту?
Розглядаючи цільові фонди, багато людей стурбовані тим, що довірена особа здійснить набіг на траст для особистої вигоди. Щоб було зрозуміло, це суперечить закону. Конкретні правила відрізняються залежно від того, де ви живете, але довірена особа ніколи не може вилучати кошти для особистих цілей. Оскільки довірена особа несе фідуціарну відповідальність, вона зобов’язана діяти в найкращих фінансових інтересах бенефіціара і повинна дотримуватися положень та положень трастової угоди.
Довірена особа – єдина особа (або особи), яка може знімати кошти з довірчого рахунку.
Види цільових фондів
У цій області, як і в багатьох інших, є варіанти фінансове планування.
№1. Безвідкличний цільовий фонд
Як випливає з назви, цей тип довіри не може бути змінений або знищений пізніше. Щойно активи передані в трасту, вони більше не належать вам. За них відповідає довірена особа. Це може включати банк, адвоката або іншу установу, створену спеціально для цієї мети.
Хороша новина… Оскільки активи більше не знаходяться під вашим безпосереднім контролем, ви звільнені від сплати податку на прибуток або майно з будь-яких відсотків, отриманих від них.
З іншого боку, безвідкличний траст захистить ваші активи від кредиторів або судових позовів. Якщо ви створили безповоротний траст, щоб пожертвувати свої активи на благодійність, ви можете відняти вартість цих активів зі свого оподатковуваного доходу.
Ще одна перевага безповоротного трасту полягає в тому, що гроші захищені від будинків престарілих, оскільки вони «більше не ваші». Якщо вам потрібен довготривалий догляд, ці гроші не будуть вичерпані дорогою установою. Однак, якщо ви передасте велику частину своїх активів у безповоротний траст, у вас може не вистачити грошей, щоб покрити витрати на життя в майбутньому!
Хоча створення безвідкличного довіри має переваги, найважливішим недоліком є те, що не можна вносити жодних змін. Навіть якщо вам дійсно потрібні гроші, ви не зможете їх «повернути» пізніше.
№2. Відкличний цільовий фонд
Як ви могли здогадатися з назви, це зворотне до безповоротної довіри. Ви можете будь-коли скасувати його та внести зміни. Ці трасти, часто відомі як «живі трасти», набирають чинності, поки ви ще живі.
Звичайно, ви не отримуєте таких же податкових переваг, як безповоротний траст, але у вас набагато більше гнучкості. Цей тип довіри все ще дозволяє вам вказати, кому і як ваші активи повинні бути успадковані.
Ви також можете викласти очікування майбутнього довіреного особи. Наприклад, якщо ви стурбовані тим, що станете фізично чи психічно недієздатними, ви можете керувати своїми власними активами, маючи довіреного, готового втрутитися, якщо це необхідно.
№3. Трастовий фонд особливих потреб
Якщо у вас є дитина з особливими потребами, вам варто подумати про створення трастового фонду. Навіть якщо ви несподівано помрете, ви можете допомогти гарантувати, що він отримає спеціалізовану допомогу, заснувавши довіру.
Ви можете назвати довіру з особливими потребами бенефіціаром вашого полісу страхування життя, а не утриманцем. Це має кілька переваг. По-перше, якщо ваш утриманець нездатний розпоряджатися грошима, він доручає це робити комусь іншому. Крім того, назва трасту бенефіціаром може дозволити вам продовжувати отримувати якомога більше державних пільг.
(Якщо ви доглядаєте за людиною з особливими потребами, ви, ймовірно, захочете звернутися до юриста з планування нерухомості з особливими потребами.)
№ 4. Благодійні фонди залишків
Ці типи цільових фондів можуть бути в змозі заощадити гроші на податках, а також пожертвувати благодійній організації, про яку ви піклуєтеся. За допомогою благодійного довірчого фонду ви можете пожертвувати свої активи благодійній організації, яка буде виконувати функції довіреної особи та керувати цими активами, поки ви ще живете. Коли ваші інвестиції приносять прибуток, благодійна організація надасть вам (або іншому бенефіціару) дохід. Це триватиме певний проміжок часу, часто протягом усього життя дарувальника.
Іншими словами, ви можете попередньо «подарувати» благодійний внесок зараз, щоб отримати негайну податкову вигоду, а також захистити свої активи від податків на майно, зменшивши розмір свого майна, коли ви помрете (тоді кошти будуть належати благодійній організації повністю).
№ 5. Заповітні трасти
Заповіт — подібний до останньої волі. Ви можете створити довіру за заповітом у своєму заповіті, щоб керувати тим, що відбувається з вашими активами та як ваше майно успадковується. Якщо ви скористаєтеся цим методом, суд із спадщини перегляне ваш заповіт після вашої смерті. Якщо ви вказали, що трасти створюються за допомогою документа, вони набудуть чинності, коли суд підтвердить вашу волю та погодиться дотримуватися вказівок, які ви висунули.
№6. Кваліфікований траст із терміновими відсотками (QTIP)
Цей тип довіри гарантує, що дружина довірителя може проживати у своєму будинку до його смерті, але не дозволяє цьому з подружжя продавати майно. Це особливо корисно для змішаних домогосподарств. Припустимо, що ви одружені і маєте дорослу дитину від попереднього шлюбу. Скажімо, ви хочете залишити дім своїй дитині, коли ви помрете. Ви можете використовувати довіру QTIP, щоб гарантувати, що вашого чоловіка/дружини не «вигнать» з дому, де ви жили разом, якщо ви помрете. Коли ваш чоловік помре через певну кількість років, ваша дитина зможе отримати будинок.
№ 7. Трастові трасти
Це широка фраза для цільових фондів, призначених для того, щоб дозволити довіреній особі утримувати гроші від бенефіціара, якщо довірений власник підозрює, що бенефіціар витратить їх даремно або отримає їх відшкодування кредитором. Наприклад, якщо ви хотіли залишити гроші своїм дітям, але не були переконані, що вони будуть достатньо відповідальними, щоб витрачати їх розумно, це може бути хорошим варіантом. Або, наприклад, якщо ви хочете залишити гроші комусь, хто страждає від зловживання психоактивними речовинами або компульсивних витрат.
№ 8. Трасти з нерозподіленим прибутком (GRITs)
Цей тип цільового фонду в основному корисний для надзвичайно багатих. Метою такого типу довіри є спроба зменшити суму грошей, яку держава оцінює ваше майно для цілей податку на нерухомість. Якщо вартість вашого майна перевищує певну суму, можливо, вам доведеться сплатити податки на нерухомість; ось чому GRIT дозволяють довірителю отримувати процентний дохід від довірчих активів, не включаючи вартість цього майна в загальну суму для цілей податку на нерухомість.
№ 9. Кваліфіковані трасти особистого проживання
Кваліфіковані трасти для особистого проживання мають аналогічну мету з GRIT, оскільки вони допомагають зменшити ваші податкові зобов’язання. Це безповоротні трасти, які можна використати, щоб утримати ваше основне місце проживання або будинок для відпочинку «поза» вашої нерухомості з причин оподаткування. Оскільки це безповоротний траст, ви не можете отримати його, але цей перехід може бути зручним, якщо ви хочете передати право власності на будинок членам сім’ї.
№10. Трастовий фонд для сліпих
Бенефіціар сліпого трастового фонду не знає про особу довіреної особи чи відповідальної особи. Довіритель Сліпого Трастового фонду несе повну відповідальність за управління Трастовим фондом до виплати активів.
Сліпі трастові фонди часто використовуються, коли особа бажає уникнути конфлікту інтересів, наприклад, коли Траст пов’язаний з бізнесом або інвестиціями. Blind Trusts також можна використовувати, щоб додати додатковий рівень конфіденційності до управління довірою.
№11. Пайовий цільовий фонд
Пайовий трастовий фонд — це тип структури взаємного фонду, який дозволяє перераховувати прибутки безпосередньо клієнту (який буде бенефіціаром). Пайові трастові фонди дають змогу інвесторам максимізувати свої дивіденди, не реінвестуючи свої прибутки у фонд.
Пайові трастові фонди можуть інвестувати в широкий спектр активів, таких як цінні папери, акції та облігації. Вони найчастіше використовуються інвесторами як підхід до податкового притулку, а не як інструмент планування нерухомості.
№12. Загальний цільовий фонд
Фінансова установа керує Загальним цільовим фондом від імені групи осіб. Загальні цільові фонди певним чином схожі на пайові фонди, але їх членство обмежено особами, які мають довірчі рахунки.
Спільні трастові фонди використовуються рідше, ніж колись, оскільки альтернативні трастові та інвестиційні види можуть надати більше переваг. Зараз вони розглядаються як спеціалізована інвестиційна структура.
№ 13. Трастовий фонд Baby
Немовля трастового фонду – це той, хто, досягнувши певного віку, отримає гроші або активи від трасту. Офіційне слово для цієї особи — бенефіціар, хоча в популярній культурі широко використовується «трастовий фонд дитини». Фраза «Немовля трастового фонду» може мати негативні конотації, оскільки вказує на те, що хтось є бенефіціаром спадкового багатства. Його часто згадують у телевізійних драмах чи фільмах.
Чому заможні люди використовують трастові фонди?
Трасти часто використовуються багатими людьми для створення неоподатковуваної нерухомості.
Уряд встановлює обмеження на те, скільки ви можете залишити комусь без федеральних подарунків або податків на нерухомість. Звільнення в 2018 році становило 11.2 мільйона доларів на одного платника податків. Отже, якщо ви дійсно багаті, трастовий фонд може стати відмінним способом пожертвувати гроші, не обкладаючи своїх спадкоємців великим податком.
Отже, так, є причина, чому багато людей пов’язують трасти з багатими. Сказавши це, є багато додатків і для решти з нас.
Як створити цільовий фонд
Для створення цільового фонду вам знадобиться така інформація:
- Ім'я довіреної особи
- Назва трасту
- Опис трасту, а саме, чому довіритель його створює
- Ім’я довіреної особи, а також будь-які інструкції щодо заміни довіреної особи, якщо він чи вона не може виконувати обов’язки.
- Найменування бенефіціара
- Перелік майна цільового фонду
- Обов'язки та здібності довіреної особи (наприклад, чи може довірена особа купувати або продавати майно, що міститься в трасті, або як працює процес, якщо довірений власник хоче піти у відставку або передати обов'язки комусь іншому)
- Що має статися, якщо довіритель, довірена особа чи бенефіціари померли чи стали недієздатними?
Скільки фінансування потрібно для цільового фонду?
Створення довіри займає багато часу та витрат. Тому багато людей застряють на етапі «як створити трастовий фонд». Багато адвокатів стягнуть від 1,000 до 5,000 доларів США за створення нового трасту. Вартість буде змінюватися залежно від місця проживання та від нюансів обставин.
Щоб заощадити гроші, ви також можете розглянути можливість використання онлайн-сервісів підготовки, таких як LegalZoom або Quicken. Хоча цей метод може бути менш дорогим, якщо вам потрібна юридична консультація, вам все одно слід поговорити з професійним адвокатом. Простий трастовий фонд може бути таким же простим, як кілька сторінок документів.
Яка вартість цільового фонду?
Сума грошей у Трастовому фонді залежить від засновника Трастового фонду, типу Трастового фонду та того, наскільки рахунок виріс з моменту його заснування. У більшості ситуацій будь-які відсотки, отримані за коштами, що зберігаються в Трастовому фонді, також розподіляються бенефіціарам.
Існує багато видів трастів, які можуть дозволити вам інвестувати свої кошти перед розподілом їх бенефіціару. Найкращий варіант буде визначатися вашими цілями під час його налаштування.
Який середній розмір цільового фонду?
Точна середня сума Трастового фонду невідома, але згідно з Огляд споживчих фінансів, це приблизно 4 мільйони доларів. Слід зазначити, що ця цифра заснована на опитуванні приблизно 2017 сімей 6,482 року, і тому може не відображати повну кількість Сполучених Штатів. Багато людей із полегшенням дізнаються, що Трастові фонди забезпечують переваги секретності; однак це також означає, що немає остаточних відповідей щодо середніх сум Трастового фонду або частоти використання.
Чи зростають вартість цільових фондів?
Трастовий фонд – це засіб, який містить інші активи, тому немає двох однакових цільових фондів. Ви повинні помістити активи або майно до цільового фонду. Отже, так, якщо активи в цільовому фонді зростають (наприклад, інвестиції, які зростають з часом або приносять відсотки).
Трастовий рахунок такий же простий, як і банківський рахунок, за винятком того, що гроші належать довіреній компанії, а не фізичній особі. Як і інші банківські рахунки, деякі довірчі рахунки також можуть отримувати відсотки. Загалом, ці відсотки виплачуються бенефіціару рахунку.
Скільки тривають цільові фонди?
Трасти можуть тривати тривалий час, але точні правила, як правило, відрізняються в залежності від штату. Наприклад, у багатьох місцях траст не може працювати більше ніж через 21 рік після смерті потенційного бенефіціара, який був живий на момент створення трасту. Це називається «правило проти безперервності» і має на меті обмежити трасти, які теоретично можуть тривати вічно.
Тим не менш, деякі штати, такі як Каліфорнія, прийняли власні пов’язані, але різні закони. У Каліфорнії, наприклад, є версія правила, яка просто говорить, що довіра може тривати близько 90 років. Проте Делавер дозволяє довірі зберігатися до 300 років, а в деяких штатах немає терміну дії. Ці нескінченні трасти іноді називають «довірами династії». Ними в основному користуються супербагаті через податкові пільги; вам потрібно буде лише сплатити податок на подарунки або майно, коли ви передаєте гроші в трасту, але тоді багато наступних поколінь зможуть успадкувати майно, не сплачуючи податки на нерухомість.
Трасти можуть припинити свою дію достроково, якщо у них закінчиться майно або якщо суд із спадщини наказав припинити його дію. (Це рідко.)
Чим трастовий фонд відрізняється від заповіту?
Трастовий фонд відрізняється від заповіту тим, що траст створюється за життя людини та забезпечує управління активами після смерті, тоді як заповіт набуває чинності лише після смерті та передбачає розподіл активів.
Чи можна використати довірчий фонд, щоб уникнути заповіту?
Так, трастовий фонд можна використовувати, щоб уникнути заповіту шляхом передачі активів у траст протягом життя особи.
Хто управляє активами трастового фонду?
Активами трастового фонду управляє довірена особа, яка несе відповідальність за інвестування та управління активами відповідно до трастової угоди.
Чи можна використовувати цільовий фонд для благодійних цілей?
Так, трастовий фонд можна використовувати для благодійних цілей, якщо в угоді трасту вказати, що дохід трасту та/або основна сума буде використано на конкретну благодійну справу.
Чи можна використовувати цільовий фонд для оплати витрат на навчання?
Так, довірчий фонд можна використовувати для оплати витрат на освіту, якщо в угоді довірчого управління вказано, що дохід та/або основний борг буде використано для оплати освіти бенефіціара.
Висновок
Відповідь на питання «що таке трастовий фонд» проста: це спосіб надавати фінансову підтримку своїм близьким протягом усього їхнього життя.
Трастовий фонд є надійним інструментом планування нерухомості для тих, хто хоче більше контролю над своїми активами, ніж може надати заповіт. Трасти дозволяють надавачу (особі, яка створює трасту) встановлювати його умови. Це в основному стосується того, як і коли ви хочете, щоб вміст трасту надійшов вашим бенефіціарам. Безповоротні цільові фонди також надають певні податкові пільги та захист своїх активів від судових позовів.
Цільові фонди можуть бути вирішальним аспектом домовленостей щодо власності людей. Однак вам, швидше за все, доведеться зробити набагато більше, щоб гарантувати, що ваша сім’я буде подбана після вашої відсутності. Ознайомтеся з нашим посібником щодо планування нерухомості та заповітів, щоб дізнатися більше.
Поширені запитання про Трастовий фонд
Скільки грошей вам потрібно для трастового фонду?
Траст може бути доречним для вас, якщо у вас є чистий капітал щонайменше 100,000 XNUMX доларів США і велика кількість активів нерухомості, або якщо у вас є надзвичайно конкретні інструкції щодо того, як і коли ви хочете, щоб ваше майно розповсюдилося вашим спадкоємцям після вашої смерті.
Чи приносять відсотки трасти?
Довірчий рахунок так само легко, як і банківський рахунок, за винятком того, що гроші належать трасту, а не фізичній особі. Деякі трастові рахунки, як і інші банківські рахунки, можуть приносити відсотки. Загалом ці відсотки виплачуються бенефіціару рахунку.
Як трасти уникати податків?
Вони відмовляються від власності на майно, що фінансується на нього, гарантуючи, що ці активи не будуть включені до майна довірителя для цілей податку на нерухомість, коли він або вона помирає. Безвідкличні трасти подають власні податкові звіти і не підлягають оподаткуванню податком на нерухомість, оскільки траст має продовжуватися після смерті власника трасту.
Як бенефіціар отримує гроші від трасту?
Для бенефіціара є три основні способи отримати спадщину від трасту: Прямі розподіли. Поступові розподіли. Дискреційні розподіли.
