Будуючи плани на майбутнє, не забудьте подумати про те, як ви їх фінансуватимете. Чековий рахунок трасту – це поточний рахунок у трасті, який використовується для оплати витрат на майно та розподілу активів між бенефіціарами трасту після смерті трасту. Вам потрібна додаткова інформація? Ми за тобою.
Продовжуйте читати, щоб дізнатися, що таке довірчий чековий рахунок, як його відкрити, як він використовується та як включити його до свого плану нерухомості.
Що таке траст?
Траст — це юридична домовленість, у якій гроші чи інші активи зберігаються від імені когось іншого (відомого як бенефіціар). Бенефіціаром може бути дитина або дорослий, якому бракує спроможності керувати своїми справами чи організацією, а кошти, що перебувають у довірчому управлінні, можуть бути використані для фінансування освіти дитини, депозиту будинку або грантів місцевій громаді.
Засновник, або первісний власник активів, і особа, яка передає їх у траст і вирішує, як їх використовувати, є трьома основними компонентами трасту. Це буде вказано в довірчому договорі.
Довірена особа керує трастом (їх може бути більше одного) і має право управляти трастом від імені бенефіціара.
Особа (або люди чи організація), яка може отримати вигоду від довіри. Іноді це може включати засновника, і в цьому випадку його називають трастом, зацікавленим засновником.
Що таке довірчий рахунок?
Трастовий рахунок — це юридична домовленість, у якій кошти або активи зберігаються на користь іншої сторони третьою стороною (довіреною особою) (бенефіціаром). Одержувачем може бути окрема особа або група. Особа, яка засновує траст, — це особа, яка надає довіреність або засновник.
Коли ви створюєте траст, ви передаєте право власності на майно, готівку та інші активи довіреній особі (особі чи установі), яка керуватиме трастом. Трастовий документ визначає конкретні повноваження довіреної особи щодо трастових активів. Довірчий власник або співдовірчі власники мають фідуціарний обов’язок захищати активи трасту, що вони можуть зробити шляхом розумного інвестування.
Оскільки майно та активи надавача більше не перебувають у довірчій власності, дохід, отриманий від цих активів, більше не оподатковується надавачем. Однією з причин, чому люди створюють трасти, є використання податкових пільг.
Ці активи або доходи також не включаються до його/її майна для цілей оподаткування майна після того, як особа, що надала право, померла, а майно було перевірено.
Ці активи управляються від імені третьої сторони, яку називають бенефіціаром. Бенефіціаром може бути та сама особа, яка заснувала траст. Вторинними або основними бенефіціарами можуть бути члени родини та близькі. Цільові бенефіціари отримають цільові кошти відповідно до умов трастового договору.
Акт складання довірчого документа не має чинності, доки особа, яка надає право, не переведе активи на довірчий рахунок. Коли довірчі активи розміщуються на довірчому рахунку в застрахованому FDIC банку або іншій фінансовій установі, установа діє як зберігач або утримувач активів. Назва довірчого фонду має бути вказана в обліковому записі. Цей рахунок використовуватиметься для оплати всіх довірчих витрат і розподілу.
Як працює довірчий рахунок?
Ці облікові записи мають правила, які регулюють спосіб керування ними та доступ до них. Довірчі особи, наприклад, можуть вирішити, що будь-який довірчий власник може здійснювати транзакції на ощадні рахунки довірених осіб, що всі довірчі особи повинні надати дозвіл банку або будівельному товариству перед тим, як здійснювати будь-які операції, або що має бути узгоджена мінімальна кількість. Поки кошти перебувають у довірчому управлінні, бенефіціар не має до них доступу.
Банки та будівельні товариства можуть надавати спеціальні рахунки для використання в довірчій власності, тоді як інші надають стандартні рахунки, які дозволяють довірче управління. Банки та будівельні товариства надають довіреним особам повний контроль над ощадними рахунками довірених осіб.
Типи довірчих рахунків
Існують різні типи трастів, які служать різним цілям, але всі вони функціонують однаково. Вони включають в себе;
- Депозитний рахунок: Це тип довірчого рахунку нерухомості, на якому банк, що надає іпотечну позику, зберігає кошти, які використовуються для сплати податків на майно та страхування власників житла від імені покупця житла.
- Відкличний живий траст: Це ще один тип трасту, який зазвичай використовується при плануванні нерухомості. Коли особа помирає, живий траст уникає процесу спадщини, що може призвести до швидшого розподілу активів між бенефіціарами без додаткових витрат. Крім того, умови трасту зберігаються в таємниці, тоді як зміст заповіту стає відкритим під час процесу спадщини.
- Коли неповнолітній успадковує майно за заповітом або отримує виплату за страхуванням життя, довірчий рахунок може бути корисним. У цьому випадку довірена особа керує довірчим рахунком, на якому зберігаються довірчі активи для навчання неповнолітнього, медичного обслуговування та загальної підтримки до досягнення ним повноліття, після чого він успадковує активи безпосередньо як бенефіціар.
Типи трастів, доступних у вашій юрисдикції, регулюються законодавством штату.
Документи, необхідні для відкриття довірчого чекового рахунку
Щоб відкрити поточний рахунок Трасту, вам потрібно буде надати документи, що підтверджують особу Трасту. Можна включити оригінал трастової угоди та форму SS-4 IRS, яка надає трасту ідентифікаційний податковий номер. Оскільки чекові рахунки Trust відкриті на ім’я Довірителя, вам потрібно буде надати дійсну форму ідентифікації особи.
Вам знадобляться такі документи:
- Трастовий договір: Банку знадобиться загальна інформація про Трастову угоду, наприклад назва трасту та нотаріально завірені сторінки підпису.
- Поправки до трасту: Якщо щось із оригінальної угоди про траст було змінено, це є обов’язковим.
- Бенефіціари: Список Бенефіціарів, які успадкують кошти на рахунку після смерті Довірителя.
Специфічні документи, необхідні для відкриття поточного рахунку Trust, відрізняються залежно від банку чи фінансової установи та штату, у якому ви проживаєте, тому ще раз перевірте, що вам потрібно, перш ніж почати створювати Trust онлайн.
Як відкрити довірчий рахунок
Поки ви не поповните довірчий рахунок, ваш довірчий фонд буде лише купою паперу. Щоб правильно створити довірчий обліковий запис, необхідно виконати кілька кроків.
#1. Визначте тип трасту
Першим вибором має бути той тип довіри, який вам найкраще підходить. Траст може бути створений за життя (inter vivos) або після вашої смерті (заповіт). Траст може бути відкликаним або безвідкличним протягом вашого життя. Тип трасту, який ви виберете, визначатиме тип трасту, який ви відкриваєте.
#2. Складання та оформлення документів
Спосіб оформлення вашої довіри регулюється законодавством штату. Підпишіть і нотаріально завірте цей юридичний документ. У деяких штатах трастові документи необхідно подавати до суду штату з питань спадщини.
#3. Виберіть довірену особу
Умови трасту виконуватиме довірена особа. Довірена особа може бути призначена, якщо вона старше 18 років, є розумовою та не вчиняла злочину (у різних штатах визначається вид злочину). Якщо ви обираєте когось довіреною особою, переконайтеся, що вони розуміють природу довірчої власності та свої обов’язки, перш ніж погодитися служити.
Довірених осіб часто призначає довірчий відділ фінансової установи або юридичної фірми.
Для деяких типів трастових фондів ви можете бути довіреною особою свого власного трасту; для інших ви повинні призначити когось іншого. Не забудьте назвати наступника довіреної особи у випадку, якщо початкова довірена особа помре або стане недієздатною.
#4. Відвідайте банк
Довірчий документ містить вказівки банку щодо відкриття довірчого рахунку, включаючи ім’я та призначення довіреної особи. Часто це виглядає як «довірена особа на користь…», що вказує на особу чи організацію, активами якої керує довірена особа.
#5. Передача активів
Ви повинні вирішити, які з ваших активів будуть передані в траст. Транспортні засоби, нерухоме майно, акції та банківські рахунки мають право власності на ім’я довіреної особи. (Пам’ятайте, що довірена особа є законним власником довірчої власності.)
Деякі активи, такі як мистецтво та ювелірні вироби, не мають правового титулу. У цих випадках ви повинні надати довіреній особі своє право на майно.
Яка різниця між довірчим фондом і довірчим рахунком?
Трастовий фонд – це зазвичай гроші або активи, що зберігаються в трасті, тоді як трастовий рахунок – це зазвичай банківський рахунок, що знаходиться у трасті.
Як поповнити довірчий чековий рахунок
Довірчий чековий рахунок позичає гроші в однієї чи кількох фінансових установ. Це може включати традиційні грошові кошти, заощадження та страхові поліси. Довірчі чекові рахунки, такі як чекові та ощадні рахунки, застраховані FDIC на суму до 250,000 XNUMX доларів США. Конкретна сума, на яку може бути застрахований рахунок, визначається кількістю Вигодонабувачів.
Які банки надають довірчі чекові рахунки?
Швидше за все, у вас є кілька рахунків в одній або кількох фінансових установах. Це можуть бути ваші чекові та ощадні рахунки, поліси страхування життя або пенсійні фонди. Замість того, щоб мати справу з абсолютно новою компанією, ви можете зберегти все в одному місці в банку, який ви вже знаєте. Однак не всі банки надають довірчі чекові рахунки.
Перш ніж заглибитися у свій план нерухомості, дізнайтеся у своєму банку, чи пропонують вони поточні рахунки Trust і що вам потрібно для початку. Кожна фінансова установа має власний набір правил, і деякі приватні банки надають послуги, яких інші не надають. Деякі банки можуть дозволити вам відкрити рахунок на грошовому ринку через траст, тоді як деякі приватні банки та брокерські фірми пропонують трасти взаємного фонду.
Чи можна оплатити витрати за допомогою довірчого чекового рахунку?
Довірчий чековий рахунок можна використовувати для оплати будь-яких витрат на майно. Нижче наведено типові витрати, які може очікувати сплатити будь-який траст:
- Борги
- Комунальні рахунки
- Страхові внески
- Комісії з нерухомості
- Податки на нерухомість
- Федеральні та державні податки
- Витрати на поховання
- Гонорари адвоката
Оскільки існує дуже багато різних типів платежів, які можна здійснити з вашого поточного рахунку Trust, дуже важливо відстежувати, що було сплачено, коли це було сплачено та скільки ще заборгували.
Чи варто мені створювати траст для своїх банківських рахунків?
Кошти на банківському рахунку можна передати в довірче управління, особливою популярністю користуються грошові кошти. Передаючи активи у довірче управління, першим кроком є подумати про те, чого ви хочете досягти. Після цього незалежний фінансовий консультант зможе порадити вам щодо доцільності передачі коштів у траст, а також щодо типу трасту, який найкраще відповідає вашим цілям.
Чи можна створити траст, щоб уникнути податку на спадщину?
Трасти можуть допомогти вам заощадити гроші на податках різними способами. Наприклад, створення довічного трасту може «вилучити» активи з вашого маєтку, якщо ви проживете сім років після того, як зробили подарунок. Включивши траст у свій заповіт, ви можете передати активи бенефіціарам, не стаючи частиною їх спадщини після смерті, потенційно уникаючи податку на спадщину на їх спадщину. Використовуючи трасти як частину стратегії пом’якшення оподаткування, дуже важливо отримати професійну консультацію щодо податкового планування.
Статті по темі
- Сімейна довіра: визначення, типи та як її створити
- БІЗНЕС-ДОВІРА: визначення, плюси та мінуси та як це створити
- ЩО ТАКЕ ТРІСТОВИЙ ФОНД? Як це працює?
- Трастовий фонд: як створити банківський рахунок трастового фонду в 2022 році - Посібник експерта
- Як створити трастовий фонд: покрокова інструкція
посилання
