Важливо вивчити і зрозуміти, як ваш 401 (k) план і відповідна програма спрацює, оскільки навряд чи ви відразу отримаєте повне право. Однак працівники можуть втратити суми, які не належали їм, коли їм виплачується залишок на рахунку. Але як дізнатися про все це заздалегідь? У цій публікації розповідається про те, що насправді означає 100-відсоткова права власності в 401k і як дізнатися, чи є вона наділена.
Що означає вкладений у 401k?
Роботодавці зазвичай розробляють плани передачі прав власності, які поступово передають право власності протягом певного періоду часу. Надання пенсій та програм компенсації на основі акцій означає відсоток власності, який працівник має на них. Працівник, який має повну власність, володіє внесками роботодавця на свій пенсійний рахунок і має дозвіл використовувати всі опціони на акції, надані йому або їй. Якщо працівник залишає фірму до отримання повного права на нього; вони втрачають частину внесків роботодавця, яку вони ще не отримали за графіком набуття права.
Графік отримання прав часто корисний для присудження відсотка від внеску роботодавця; залежно від стажу роботи в організації. Розуміння того, як працює передача прав, дає змогу підприємствам і працівникам встановлювати реалістичні очікування; робити більш обґрунтований вибір щодо бізнес-цілей та терміну роботи.
Як працює Вестинг
Пенсійні плани, спонсоровані роботодавцем, зазвичай містять відповідний внесок у розмірі від 3% до 6% від зарплати працівника. Разом із внесками працівника ці гроші вкладаються в пенсійний план, наприклад 401(k).
Внески співробітників відразу ж фіксуються, а це означає, що вони повністю володіють грошима, які вони вносять у свій пенсійний план. Однак внески роботодавця часто підлягають розкладу прав; що поступово передає право власності на внески роботодавця до працівника.
Коли 100% вкладення користується попитом
Усі працівники повинні бути повністю в жилеті в плані до моменту досягнення нормального пенсійного віку, або план вимкнений. Нарешті, якщо у вас виникли будь-які занепокоєння щодо отримання прав, вам слід звернутися до своєї компанії або відділу кадрів.
Що означає 100-відсоткова наділення в 401k?
«401(k) набуття права – це відсоток відповідних внесків, які працівники мають право зберігати залежно від терміну набуття права власності, визначеного роботодавцем», – Еглер Фред.
Фінансові планувальники дуже сильно заохочують молодь робити внески на пенсійні рахунки, що фінансуються компанією, навіть якщо ваш роботодавець відповідає частці вашого внеску.
Розклади розподілу поділяються на два типи: скельні та градуйовані. Давайте подивимося на них один за одним.
№1. Градуйований Вестинг
Поступово ви отримуєте право на більший відсоток співробітництва з роботодавцем завдяки ступенчатому наданні прав. Типовий графік оцінювання виглядає наступним чином: після одного року роботи ви маєте право на 0%; через два роки 20%; три роки, 40%; чотири роки, 60%; п'ять років 80%; а через шість років — 100%.
«Ваш термін отримання прав залежить від типу внесених грошей, а не від фактично внесеної суми», – пояснює Еглер.
№2. Cliff Vesting
З облігацією «Кліфф» «спочатку ви не маєте права майже на жодну з ваших матчів, але через певну кількість років ви маєте право на 100% свого матчу», — пояснює Еглер. Наприклад, ви можете бути 0% у жилеті протягом двох років, перш ніж стати на 100%. Підприємства можуть надавати будь-які графіки та відсотки, які вони забажають, за умови, що працівники повністю отримують права після шести років служби. Це зобов’язання IRS.
№3. Негайне отримання
Хоча це рідше, роботодавці також можуть вибрати негайне накладання прав. З самого початку працівники мають доступ до внесків свого роботодавця.
Які події призведуть до отримання 100-відсоткового статусу 401k?
Три значущі події відразу нададуть вам 100 відсотків незалежно від стажу роботи:
- Ви припиняєте пенсійний план свого роботодавця.
- Учасник досягає встановленого планом нормального пенсійного віку. Нормальний пенсійний вік не може перевищувати 65 років або п’ятої річниці зарахування учасника до плану.
- Якщо ваш план містить положення про вік дострокового виходу на пенсію, учасник, який досягає цього віку, набуває повного права.
Роботодавці часто вирішують надати працівникам повну відповідальність у разі смерті або втрати працездатності, але не зобов’язані це робити.
Чи є якісь внески, які не можна інвестувати?
Так. Внески роботодавця, зроблені як типовий внесок у безпечну гавань, незалежно від того, чи є вони невибірковими чи співпадаючими, завжди повинні бути повністю використані негайно. Відстрочення співробітників, внески Roth 401 тис., внески на пролонгацію та внески співробітників після сплати податків мають бути негайно повністю надані 100.
Лише внески, зроблені роботодавцями небезпечної гавані, можуть підпадати під графік надання права.
Які види розкладів доступу?
Податковий кодекс (IRC) визначає два графіки передачі прав для 401(k) і планів розподілу прибутку: трирічний кліф і від двох до шести років. Учасники, яким зараховано три роки трудового стажу (401 тис.), мають 100 відсотків внесків роботодавця згідно з трирічним планом набуття права, але 0 відсотків мають XNUMX відсотків у всі попередні періоди. Поступове надання учасникам внесків роботодавця протягом двох-шестирічного періоду з кожним роком збільшує їхнє право власності на внески роботодавця.
Як розраховується 401 тис. на 100 відсотків?
Коли ви реєструєтеся в плані 401 тис., і ви, і ваш роботодавець щомісяця сплачуєте заздалегідь визначені внески на ваш рахунок. Ваші внески до вашого 401k завжди є вашими на 100 відсотків, але ви повинні бути повністю покладені на те, щоб отримати всі внески вашого роботодавця. Передача прав зазвичай займає від трьох до шести років, залежно від умов плану вашого роботодавця.
Що означає «Повністю залучений» у 401k?
Надання прав — це фраза, корисна під час виходу на пенсію, яка стосується права власності на ваш план (k) 401(k). Він встановлює максимальний відсоток вашого балансу 401(k), який ви можете зняти, коли залишаєте роботу. Хоча внески до вашого 401(k) є вашими, співпадіння вашого роботодавця може відрізнятися.
Хоча гроші, які ви сплачуєте безпосередньо на свій 401(k), належать вам і підуть за вами, якщо ви вирішите звільнитися з посади, правила збігу вашого роботодавця можуть дещо відрізнятися. Численні роботодавці встановлюють графіки нарахування своїх внесків у плани своїх співробітників 401(k).
Політики багатьох фірм вимагають, щоб ви повністю відповідали вашому 401(k) протягом трьох-семи років (k). Деякі роботодавці можуть дозволити вам надати частину цієї суми, яка збільшується щороку, поки ви не досягнете максимуму.
Кожна компанія має унікальну політику передачі прав, яка регулює, коли ви отримуєте повне право власності на внесок роботодавця. Термін набуття прав може становити від трьох до шести років, і роботодавець може вибрати між ступенем набуття права і обривом. Якщо ви йдете до того, як роботодавець матч повністю в жилеті; ви втратите частину або весь внесок компанії.
Яка мета політики набуття права роботодавців?
Однією з причин, чому роботодавці приймають правила накладання прав, є сприяння утриманню працівників. Багато людей залишаться на своїх посадах, доки їхні 401(k) не будуть повністю в жилеті; щоб максимізувати свою фінансову вигоду. Це може бути фактором для співробітників, коли приходить час шукати нову роботу.
З цієї теми важливо завжди оцінювати фінансові наслідки нової роботи. Якщо ваш дохід, імовірно, різко зросте, ви, можливо, готові вдарити по своєму балансу 401(k), особливо якщо ви працюєте з роботодавцем менше року або двох. Однак, якщо ви близькі до досягнення повного статусу прав у вашому 401(k), може бути вигідніше почекати кілька місяців або навіть рік перед переведенням на роботу, щоб дозволити вашому 401(k) отримати повний статус права власності.
Внесок працівників проти внеску роботодавців
Внески до плану 401(k) повністю належать працівнику, а кошти залишаються ними, навіть якщо особа залишає фірму. Якщо ви внесли лише один внесок до свого 401(k) на той момент, коли вирішили піти, ви можете або передати його до IRA, або вивести його однією сумою. Однак якщо ви вирішите вивести гроші достроково, ви будете платити податки та штрафні санкції.
Для порівняння, якщо ваш роботодавець не запропонує швидке отримання прав, ви не відразу стаєте власником пари роботодавця. Негайне отримання прав відбувається, коли роботодавець використовує безпечну гавань, що дає працівнику право на 100% внесків роботодавця за 401(k) (k). Проте стандарт відповідність роботодавцю на нього поширюється графік передачі прав, і ви повинні дочекатися, поки не пройде необхідний період прав; до отримання повного доступу до збігу роботодавця.
Різноманітні розклади нарахування
Під час встановлення відповідності роботодавцю роботодавець може обрати один із таких варіантів набуття права власності:
№1. Градуйований Вестинг
Графікованість права означає, що певний відсоток внесків роботодавця отримує кожен рік протягом певного періоду, поки він не досягне 100% прав. Залежно від вашого стажу роботи в компанії; ви можете мати право зберегти частину відповідності роботодавця у вашому 401(k) (k). Залишаючись на роботі ще кілька років, ви можете отримати додаткові кілька тисяч доларів пенсійних заощаджень. Нижче наведено приклад типового ступеневого графіка набуття права.
- Перший рік – 0%
- Другий рік – 20%
- Третій рік – 40%
- Четвертий рік – 60%
- П’ятий рік – 80%
- Шостий рік – 100%
Якщо ваш роботодавець дотримується цього ступеневого графіка набуття прав, ви будете володіти 100% суми роботодавця після того, як пропрацювали в компанії щонайменше шість років. Якщо ви залишитеся до п’ятого року, ви отримаєте 80% суми вашого роботодавця. Однак, якщо ви звільнитеся протягом першого року, ви втратите весь внесок свого роботодавця за 401(k) (k).
№2. Cliff Vesting
На відміну від ступеневої версії, скеля настає раптово. Це означає, що ви можете отримати 0% прав на другий рік роботи з роботодавцем і 100% прав на третій рік.
Роботодавці, які обирають цей спосіб передачі прав, можуть вибрати період набуття права до трьох років. Це означає, що якщо ви звільнитеся з роботи через три роки, ви можете зберегти всі внески свого роботодавця за 401(k) (k). Якщо ви залишите компанію раніше необхідного терміну, ви втратите весь внесок роботодавця.
№3. Негайне отримання
Найпростіший графік набуття права – це негайне отримання прав. Співробітники одразу володіють 100% пожертв.
Додаткові поширені типи накладення
Окрім планів 401(k), роботодавці також можуть запропонувати інші види винагороди з графіками передачі прав, наприклад пенсії та опціони на акції. Вони, як правило, діють інакше, ніж внески, які мають право власності, але як пенсії, так і опціони на акції можуть надаватися миттєво або відповідно до плану передачі прав.
№1. Вкладення опціонів на акції
Опціони на акції співробітників дають їм право купувати акції компанії за заздалегідь визначеною ціною і датою в майбутньому, незалежно від поточної вартості акцій. Теорія полягає в тому, що ціна акцій зросте між часом, коли працівник буде корисним, і його опціонами на акції не буде. Після цього працівник може придбати акції та отримати від них прибуток.
№2. Надання пенсій
Графік нарахування прав визначає, коли працівник має право отримувати повну виплату з пенсії.
Хто відповідає за 401(k) Надання прав?
Хоча підприємства мають свободу розробляти більшість своїх планів 401(k), Закон про забезпечення пенсійного доходу працівників від 1974 року (ERISA) встановлює деякі мінімальні правила, які застосовуються Міністерством праці Сполучених Штатів. Співробітники повинні отримувати найбільш важливу інформацію про план у письмовій формі, а графіки передачі прав будуть кваліфікуватися як критична інформація про план згідно з ERISA.
Що таке розклад передачі?
Графік набуття права викладає кроки, необхідні для того, щоб працівник набув повного права. Ці стандарти надання права інформують співробітників про час, необхідний для повного виконання їх плану 401(k). Якщо працівники поступово збільшують свою участь у 401(k), а не отримують повністю права відразу, графік передачі права відображатиме це поступове збільшення участі.
Переходячи до наступного розділу, ми розглянемо, як дізнатися, чи повністю ви наділені своїм 401k.
Як я можу дізнатися, чи я повністю наділений моїм 401k?
Коли ви приєднуєтеся до 401(k), ваш фінансовий радник може порадити вам скористатися перевагами «безкоштовних грошей» вашого роботодавця. Це збіг роботодавця, який компанія надає своїм працівникам до певної суми їхнього внеску. Як правило, знайте, що роботодавець відповідатиме до 100% ваших 401 тис. внесків (k). Однак є застереження: ви не повністю володієте збігом свого роботодавця, поки не досягнете 100% права власності.
Чи я повністю в жилеті в моїх планах 401(k)?
Якщо ви виконали вимоги роботодавця до часу, ви повністю в жилете і володієте 100% внеску роботодавця. Деякі роботодавці забезпечують миттєве отримання прав, тоді як іншим потрібно до п’яти років, щоб отримати повне право. Зверніться до зведеного опису плану роботодавця, щоб з’ясувати графік передачі прав компанії.
Чи можу я отримати доступ до своїх коштів 401(k), якщо я завершив свій накладений період?
Просто знайте, що якщо ви повністю наділені, ви володієте 100% активів у вашому 401k; включаючи внесок компанії. Це вказує на те, що ви виконали вимоги вашого роботодавця щодо періоду набуття права. Навіть якщо ви кинете, звільняєтеся або змінюєте роботу, корпорація не зможе повернути свій внесок.
Однак повна права власності не означає, що ви можете отримати доступ до коштів у будь-який момент. Ви повинні сплатити податок на прибуток при вилученні та додатковий штраф у розмірі 10%, якщо вам не виповнилося 59 12 років. Однак якщо вам виповнилося 55 років, коли ви залишаєте свою компанію, і ви повністю в жилеті, ви можете вивести гроші без сплата 10% пені; тим не менш, ви все одно повинні зафіксувати розподіл у своїй річній податковій декларації.
Що станеться, якщо я піду до того, як завершив свій застрахований період?
Залежно від терміну накладання прав вашого роботодавця, ви можете не отримати збіг, частину збігу або повністю. Якщо ваш бізнес має поетапний графік передачі прав, який зростає на 20% щороку, починаючи з другого року, вам потрібно буде залишатися в компанії до шостого року, щоб отримати повне право власності. Також знайте, що якщо ви підете на четвертому році, ви отримаєте лише 60% від суми, яку ви наділили компанією у вашій 401 тис., і втратите решту 40%.
Якщо ваш роботодавець дотримується плану передачі прав, вам доведеться почекати певний період, перш ніж отримати повне право на отримання прав. Якщо ви підете до закінчення терміну, знайте, що ви втратите повну суму 401 тис. кредитного плану вашого роботодавця.
Іноді продовження перебування на один, кілька місяців або років може додати тисячі до ваших пенсійних заощаджень. Однак, якщо ви переходите на більш високооплачувану роботу з можливістю заробітку більше, ніж відповідний роботодавцю, що не має права, можливо, варто втратити неоплачену суму. Нарешті знайте, що ви можете передати свій 401k IRA або новий 401(k) у вашій новій компанії.
FAQ
Чи можу я зняти свій залишок?
Коли ви йдете у відставку, виходите на пенсію або звільняєтеся, ви можете отримати доступ до свого балансу. Ви можете вилучити ці активи та реінвестувати їх на пенсійний рахунок або вивести їх, хоча це може мати податкові наслідки та інші міркування.
Як я дізнаюся, що мій 401k наділений правами?
Коли ви приєднуєтеся до 401(k), ваш фінансовий радник може порадити вам скористатися перевагами «безкоштовних грошей» вашого роботодавця. Це збіг роботодавця, який компанія надає своїм працівникам до певної суми їхнього внеску. Як правило, роботодавець відповідає до 100% ваших внесків 401(k).
Що станеться з моїм 401k, якщо я не маю права?
Залежно від терміну накладання прав вашого роботодавця, ви можете не отримати збіг, частину збігу або повністю. Якщо ваш бізнес має поетапний графік передачі прав, який зростає на 20% щороку, починаючи з другого року, вам потрібно буде залишатися в компанії до шостого року, щоб отримати повне право власності.
Яку частину свого балансу я можу зняти?
Численні плани 401(k) дозволяють позичати під залишок плану. Однак найвищий ліміт, який ви можете позичити, становить 50,000 XNUMX доларів США або половину балансу вашого рахунку, залежно від того, що менше.
Пов'язані статті
- 401 тис. ПЕРЕВАГ: 2023 401 тис. пільг для співробітників і роботодавців (+ детальний посібник)
- 401k: простий посібник для початківців та професіоналів (+15 найкращих планів у 2023 році)
- Графік роботи: кроки до ефективного планування співробітників
- Розклад працівників: типи та найкращі 5 додатків для розкладу роботи співробітників
- 401(a): Зрозуміти, що таке план 401(a) з легкістю
