Пенсійний рахунок без оподаткування (TFRA) — це тип плану страхування життя, призначеного для того, щоб допомогти вам уникнути сплати податків на ваш пенсійний дохід. Це тип інвестиційного рахунку, який регулюється Кодексом внутрішніх доходів. Вони розроблені, щоб дати вам неоподатковуваний дохід на пенсії. Питання в тому, як я можу створити неоподатковуваний пенсійний рахунок?
У цій публікації ми пояснимо більше про неоподатковуваний пенсійний рахунок і як він працює. Невдовзі ми також пояснимо будь-які поточні федеральні або державні податкові переваги чи недоліки, які можуть змінити життєздатність вашого рахунку як стратегії пенсійних заощаджень. Давайте розпочнемо!
Що таке неоподатковуваний пенсійний рахунок?
Неоподатковувані пенсійні рахунки – це тип інвестиційного рахунку, який регулюється Кодекс внутрішніх доходів розділ 7702. Вони створені, щоб дати вам неоподатковуваний дохід на пенсії, подібно до Roth IRA. Однак ці рахунки також можуть називатися планом розділу 7702.
Ці плани надають інвесторам альтернативу традиційному 401(k), плану грошового балансу або IRA з точки зору виходу на пенсію без оподаткування.
Важлива відмінність полягає в тому, що вони насправді не є пенсійними рахунками. У них є кваліфіковані договори страхування життя, які вони використовують для отримання неоподатковуваного доходу на пенсії.
Однак найважливішою перевагою планів є те, що страхування життя може бути структуровано так, щоб воно не оподатковувалося. Отже, якщо плани правильно структуровані, вони повинні мати повний сенс. Страхування життя не повинно автоматично відштовхувати інвесторів. Дохід, отриманий полісом, не оподатковується, тому він функціонує подібно до Roth.
Хто може інвестувати в неоподатковуваний пенсійний рахунок?
Пенсійний рахунок без оподаткування – це, по суті, інвестиційний рахунок із деякими відмінними функціями. На відміну від традиційного 401(k) або Рот ІРА, який вимагає, щоб вам було щонайменше 18 років, щоб відкрити рахунок, немає вікових або статевих обмежень, коли мова йде про відкриття неоподатковуваного пенсійного рахунку.
Крім того, на відміну від інших пенсійних рахунків, таких як a 401 (k), де зняття коштів у віці до 59 1/2 зазвичай підлягає штрафу за дострокове зняття, немає жодних штрафів за зняття коштів з вашого рахунку TFR до 59 1/2 років.
Неоподатковувані пенсійні рахунки є одними з небагатьох, які повністю звільнені від податків, без обмежень річних внесків чи доходу.
Які вимоги до неоподатковуваного пенсійного рахунку?
Неоподатковуваний пенсійний рахунок функціонує подібно до Roth IRA. Усі внески, зроблені на рахунок, завжди оподатковуються.
На відміну від Roth IRA, TFRA не має встановлених IRS обмежень на зняття коштів. Якщо після виходу на пенсію ви очікуєте мати вищу податкову категорію, TFRA є чудовим способом зменшити податкові наслідки. Ваші кошти в TFRA індексуються відповідно до ринку, а не інвестуються в нього. Отже, якщо ринок підніметься, вам зарахують прибуток.
Однак, якщо ринок падає, ви не зазнаєте збитків. TFRA не обмежена правилами IRA і тому дозволяє доступ до коштів. Інші механізми пенсійних заощаджень майже не мають ліквідності або її взагалі не мають.
Подібно до планів довгострокового догляду, неоподатковувані пенсійні накопичувальні рахунки надають виплати при хронічних, критичних і невиліковних захворюваннях. Вони також мають користь від смерті, яка триває вічно. TFRA — це спеціально розроблені поліси страхування життя, які використовують переваги податкового законодавства.
Постійна допомога в разі смерті за планом починає діяти в перший день покриття. TFRA, на відміну від кваліфікованих пенсійних планів, не має обмежень щодо внесків. Однак він повинен дотримуватися правил і законів страхування життя.
Як створити неоподатковуваний пенсійний рахунок?
Першим кроком до того, як ви можете налаштувати неоподатковуваний пенсійний рахунок, є проконсультація з фінансовим радником щодо ваших варіантів. Розділ 7702 вимагає, щоб плани були ретельно структуровані. В результаті ви не можете зробити це самостійно.
Щоб створити неоподатковуваний пенсійний рахунок, виконайте п’ять кроків:
#1. Проконсультуйтеся зі своїм CPA
Спочатку домовтеся про зустріч зі своїм CPA, щоб проаналізувати вашу загальну фінансову та податкову ситуацію. CPA має найкращу позицію, щоб переглянути поточні пенсійні фонди та заощадження та допомогти вам визначити, якою буде ваша податкова категорія після виходу на пенсію.
#2. Визначте структуру TFRA
Пам’ятайте, що технічно це поліси страхування життя з податковими пільгами. Який вид страхування життя вам потрібен і які ліміти полісу? Слід також розглянути ці проблеми.
#3. Вивчіть вимоги до внеску
Ліміти внесків для цих планів нижчі, ніж для Roth IRA та Roth 401(k). Подумайте, скільки грошей ви можете дозволити собі вносити в ці плани щороку.
#4. Проконсультуйтеся зі своїм фінансовим радником
Скільки грошей ви можете заробити? Яка ваша кінцева мета з точки зору доходу? Ці питання ви повинні обговорити зі своїм фінансовим планувальником.
#5. Розгляньте інші альтернативи
Залежно від вашої поточної податкової категорії план грошових коштів або інша структура плану з визначеною виплатою може мати більше сенсу. Якщо у вас висока податкова категорія, вам слід спочатку розглянути рахунки, які не оподатковуються.
Налаштуйте свій неоподатковуваний пенсійний рахунок, дотримуючись наведених вище кроків.
Як працює неоподатковуваний пенсійний рахунок?
Пенсійний рахунок без оподаткування працює так само, як Roth IRA. Ви будете вносити кошти на рахунок і платити податки з кожного зробленого вами внеску; ви не матимете права на податкові пільги. Крім того, ви будете вносити кошти після сплати податків.
Максимальна сума, яку ви можете покласти на неоподатковуваний пенсійний рахунок, залежить від типу рахунку. Річний ліміт внесків також застосовується до TFRA.
Обмеження внесків Roth IRA становить 6,000 доларів США на кожного вкладника на 2021 та 2022 податкові роки. Вкладники віком від 50 років також можуть внести додаткові 1,000 доларів США.
Внесок на рахунок Roth 401(k) значно вищий. У 2022 році платники податків можуть внести до 20,500 50 доларів США. Особи віком від 6,500 років можуть внести додаткові XNUMX доларів США.
Ваш ліміт внеску також визначатиметься вашими результатами за попередній рік. Ви також повинні знати, що ваша внескова кімната з попереднього податкового року переноситься.
Наприклад, у 2021 році ви можете внести на свій рахунок до 6,000 доларів США. На жаль, у вас не вистачило коштів і ви могли внести лише 3,000 доларів США.
Ваш ліміт збільшиться на 3,000 доларів США в податковому 2022 році через невикористану кімнату в 2021 році. Це означає, що ви можете зробити внесок до 9,000 доларів США в податковому 2022 році.
Переваги пенсійного рахунку без оподаткування
Неоподатковуваний пенсійний рахунок, окрім мінімізації податків під час виходу на пенсію, можна відкрити в будь-якому віці та дозволяє з часом заощаджувати гроші без податків.
Вони також мають потрійну податкову перевагу, якої не має жоден інший тип пенсійного рахунку. Прибуток і пенсійний дохід не оподатковуються.
Недоліки неоподатковуваного пенсійного рахунку
Плани TFRA також мають виплату в разі смерті, тому перед покупкою ви повинні мати медичну кваліфікацію в компанії зі страхування життя. Ви можете не відповідати вимогам, якщо у вас були серйозні проблеми зі здоров’ям.
Знову ж таки, якщо ви наразі перебуваєте у вищій податковій групі, ви не отримаєте податкову знижку на свій ліміт внесків, оскільки премії сплачуються в доларах після оподаткування.
Чим TFRA відрізняється від Roth IRA та Roth 401k
Хоча обидві структури забезпечують неоподатковуваний вихід на пенсію, Roth IRA та Roth 401(k) більш обмежені через обмеження внесків.
Багато роботодавців не пропонують внески Roth 401k. Однак, оскільки TFRA не спонсорується компанією, його можна проводити за межами існуючих пенсійних структур.
Навчіться зважувати свої можливості проти традиційних IRA або план 401(k).. Обов’язково починайте з оподатковуваних рахунків. Ці плани забезпечать негайне податкове відрахування, а також відкладене зростання податків.
Знову ж таки плани 401(k) спонсоруються компаніями, і багато компаній їх не надають. Плани 401(k) не передбачають страхування, але зазвичай пропонують більш гнучкі варіанти інвестування.
Висновок
Пенсійний рахунок без оподаткування є чудовим вибором для тих, хто шукає ринковий захист від негативного впливу, необмежену вищу винагороду та можливість передати багатство майбутнім поколінням без оподаткування. TFRA погано вивчений. Однак вони можуть бути чудовою стратегією за відповідних обставин.
Багато людей ніколи не зможуть істотно заощадити на Roth. TFRA, з іншого боку, може бути розроблений таким чином, щоб зробити значний внесок. Зробіть свій внесок у свій 401(k) та IRA та розгляньте TFRA як доповнення до стратегії. Чим більше потоків доходу ви створите, тим краще ви будете на пенсії.
Поширені запитання про неоподатковуваний пенсійний рахунок
Яка максимальна сума, яку я можу внести на безподатковий пенсійний рахунок?
Сума, яку ви можете внести у свій TFRA, залежить від типу. Обмеження внесків Roth IRA для податкових років 2021 і 2022 становить 6,000 доларів США на особу, а також додаткові 1,000 доларів США для платників податків віком від 50 років.
Які переваги неоподатковуваного пенсійного рахунку?
- Мінімізація податків під час виходу на пенсію
- Можна відкривати в будь-якому віці та дозволяє з часом заощаджувати гроші без податків.
- Прибуток і пенсійний дохід не оподатковуються.
Статті по темі
- ROTH 401(K): Правила вилучення та порівняння
- Найкращі безподаткові інвестиції у 2022 році
- SPOUSAL ROTH IRA: що це таке та як використовується
- ЯК ЗБАГАТИТИ: Секрети збагачення
- 401 тис. ПЕРЕВАГ: 2022 401 тис. пільг для співробітників і роботодавців (+ детальний посібник)
(Xanax)
