Для власників бізнесу, які не мають жодного працівника, доступний унікальний план 401(k), який називається самозайнятим 401k або індивідуальним 401(k) (крім подружжя). Ці облікові записи підходять для індивідуальних підприємців і незалежних консультантів, які хочуть пенсійний план, подібний до того, який вони можуть отримати у більшій компанії. Прикладом цього є Fidelity self-employed 401(k). У цій статті наведено чітке визначення лімітів 401K для самозайнятих осіб, а також краще розуміння 401K для самозайнятих осіб у порівнянні з sep IRA. Також відповідає на питання, як відкрити ІП 401К без роботодавця.
Самозайнятий 401K
Коли справа доходить до пенсійних планів, більшість працівників залежать від своїх роботодавців. Але у вас є влада, якщо ви працюєте на себе. Ви можете вирішити, які пенсійні фонди ідеально підходять для ваших цілей, а також як їх використовувати. Ви можете вибрати з кількох облікових записів, включаючи соло 401 (k).
Плани 401k для самозайнятих осіб, також відомі як індивідуальні 401(k), індивідуальні 401(k) і плани 401(k) для одного учасника, є типом пенсійного рахунку для власників бізнесу без додаткових працівників. Ними можуть користуватися лише люди, які працюють на себе та, якщо необхідно, на своїх подружжя.
Самозайнята особа є як роботодавцем, так і найманим працівником для цілей соло 401(k). У результаті вони можуть поповнити рахунок від імені обох сторін.
Альтернативи самозайнятому 401k
Для незалежних підрядників і фрілансерів, які хочуть заощадити на пенсію та отримати податкові пільги, пов’язані з цими варіантами, схваленими IRS, є, по суті, дві додаткові можливості на додаток до індивідуального 401(k):
- Спрощена пенсія працівникам, або SEP IRA, має бути простим, адаптованим вибором для невеликих компаній із найманими працівниками. Він функціонує дуже подібно до стандартного IRA, але дозволяє робити більші внески. Максимальний розмір внесків обмежений 25% вашого чистого скоригованого доходу, але він такий самий, як і для Solo 401(k): 61,000 2022 доларів США на 66,000 рік і 2023 50 доларів США на XNUMX рік. Цього може бути недостатньо для ваших цілей. Додатковий внесок не дозволяється особам старше XNUMX років. Варіант Roth не пропонується. Будь-яка брокерська компанія або банк можуть відкрити для вас SEP IRA.
- План Keogh доступний для приватних підприємців, товариств і організацій з обмеженою відповідальністю, і він часто використовується як механізм розподілу прибутку для професійних практик, таких як асоціації лікарів і адвокатів. Він має ті самі обмеження внесків, що й Simple 401(k) і SEP IRA, але супроводжується вищими адміністративними витратами. Вибору Рота немає.
Вимоги до претендентів Для самозайнятих 401 тис
Щоб інвестувати в соло 401(k), ви повинні відповідати декільком критеріям. З власного бізнесу ви повинні генерувати власні гроші. І ви або ви та ваша дружина повинні керувати компанією.
Ці особи часто підпадають під категорії приватних підприємців, власників малого бізнесу без штату (крім подружжя), незалежних підрядників і фрілансерів. Компанія також повинна отримувати прибуток. Ваші податкові записи можуть підтвердити це.
Ви можете розпочати план 401 тис. для самозайнятих осіб, якщо відповідаєте цим вимогам.
Як налаштувати план 401K для самозайнятого
Ви повинні мати ідентифікаційний номер роботодавця, перш ніж ви зможете створити план 401k для самозайнятих осіб. Подаючи онлайн-заявку в IRS, ви отримаєте один із них.
- Після отримання EIN все, що залишилося зробити, це вибрати брокерську компанію, заповнити необхідні документи та поповнити рахунок. Після цього можна приступати до інвестування та накопичення пенсійних коштів.
- Проконсультуйтеся з фінансовим консультантом або податковим спеціалістом, якщо ви не впевнені, чи цей пенсійний план для самозайнятих осіб є правильним варіантом для вас. Вони можуть допомогти вам вибрати ідеальний обліковий запис для ваших цілей і організації.
Обмеження для самозайнятих 401 тис
Ви повинні мати чистий заробіток від роботи у вашій професії чи бізнесі, щоб зробити внесок до соло 401(k).
Чистий дохід має походити від власних послуг самозайнятого власника бізнесу (а не доходу від інвестицій). Вам не дозволять робити внески до плану, якщо торгівля чи бізнес зазнають збитків протягом усього року.
Внески до індивідуального плану 401k базуватимуться на чистих прибутках від кожної фірми, якщо ви повністю володієте (і контролюєте) кількома підприємствами та маєте чистий прибуток від кожного.
Fidelity Self-Employed 401K
Fidelity self-employed 401K є прикладом самозайнятого 401K. Самозайняті люди, фірми, які є лише власниками, і товариства можуть заощадити більше на пенсію за допомогою плану 401(k), створеного спеціально для вас. Щоб відкрити обліковий запис у Fidelity, не потрібно стягувати комісій або мінімумів.
Їхній персонал надасть вам чудову допомогу.
Основні речі, які потрібно знати про Fidelity Self-Employed 401K
Ось ключові моменти, які потрібно знати про приватну підприємцю 401K:
#1. Хто має право
Підприємства власників і незалежні підрядники без працівників. Якщо вони є оплачуваними працівниками компанії, дружина власника має право брати участь у плані.
#2. Податкові пільги
Пожертви до оподаткування, внески, що не оподатковуються, і відстрочене зростання податків.
#3. Хто сприяє
Фінансується за рахунок внесків роботодавця та відстрочок із заробітної плати.
#4. Суми внесків
У 2022 році (27,500 50 доларів США, якщо 2023 років і старше) і 22,500 (50 61,000 доларів США, якщо 2022 років і більше) особи можуть робити внески до цих сум. До максимального річного внеску в розмірі 66,000 2023 доларів США на 25 рік і 2 2022 доларів США на 2023 рік роботодавці можуть робити внески до 61,000% від заробітної плати67,500. У 50 і 66,000 роках загальна сума внесків не може перевищувати 73,500 50 доларів США (6,500 2022 доларів США, якщо ви досягли 7,500 років і старше та сплачуєте рівень надолужувального внеску) і 2023 50 доларів США (3 XNUMX доларів США, якщо вам XNUMX років і старше та внесли суму надолужуючого внеску). Наздоганяючі ліміти для відстрочки зарплати становлять XNUMX доларів США на XNUMX рік і XNUMX доларів США на XNUMX рік (якщо вік XNUMX років або старше). XNUMX
#5. Зняття коштів
До «тригерної» події, такої як досягнення віку 5912 років, втрата працездатності або смерть, учасники не можуть зняти гроші з плану. Якщо ви берете участь у розповсюдженні та вам менше 5912 років, стягується штраф у розмірі 10 % дострокового вилучення. Приблизно у віці 73 років починаються необхідні мінімальні розподіли.
#6. Варіанти інвестицій
Акції, облігації, ETF, пайові фонди та різноманітні інші цінні папери.
#7. Плата
Fidelity self-employed 401k не має річної плати, плати за закриття або витрат на відкриття (k). Комісія за онлайн-торгівлю акціями США, ETF та опціонами становить 0 доларів.
Відкрийте свій план і створіть обліковий запис
Ви також повинні подати до Fidelity угоду про усиновлення та принаймні одну заповнену заявку на обліковий запис 401(k) для самозайнятої особи, щоб повністю сформувати свій план. Вивчай більше.
- Ви можете скласти план онлайн, якщо:
- створюють нову стратегію
- Чи погоджуються адміністратор та учасник плану?
- мають громадянство США
- Якщо ви одружені, ви призначаєте свою дружину як основного бенефіціара.
Зробіть внесок у свій рахунок
Для Fidelity Investments зробіть чеки платними. Також у рядку чекової записки напишіть номер свого рахунку. Необхідно додати заповнену форму переказу внеску 401(k).
- (PDF) кожного разу, коли ви робите внесок у свій план разом із чеком.
- Надішліть чек і бланк переказу поштою.
Як відкрити 401K без роботодавця
Ви можете зіткнутися з певними труднощами, якщо зараз не маєте роботи. Оскільки плани 401(k) фінансуються роботодавцем, створити його може лише роботодавець (включно з незалежними підрядниками). Якщо у вас немає роботи чи власної компанії (комерційної чи благодійної), ви можете замість цього подумати про внесок IRA. Однак це не так просто, як ви можете подумати, тому що ці облікові записи можуть зобов’язувати вас вносити зароблений дохід за попередній рік. Тим не менш, IRA подружжя може дозволити деяким парам робити внески на пенсійний рахунок, навіть якщо вони безробітні.
Self-Employed 401K проти Sep IRA
Для власника малого бізнесу, навіть самозайнятого фрілансера, який бажає розробити план професійного рівня, solo 401(k) і SEP IRA є двома найкращими доступними пенсійними планами. Навіть якщо підготуватися до виходу на пенсію в умовах поганої економіки може бути важко, малі підприємства можуть легко почати ці програми відразу, скориставшись перевагами значних податкових пільг, які вони пропонують, і плануючи майбутнє.
Розуміння самозайнятих 401K проти Sep IRA
Ви можете заощаджувати приблизно однакову суму грошей щороку в соло 401(k) і SEP IRA, але між двома планами є деякі значні відмінності, тому важливо вивчити дрібний шрифт, щоб визначити, який з них найкращий для вас . Нижче наведено речі, які слід враховувати щодо двох:
#1. Ставки внесків
Solo 401(k) може допомогти вам швидше заощадити гроші, незважаючи на аналогічні обмеження річних внесків. Ви можете заощадити до 25% свого доходу за допомогою SEP IRA. На відміну від цього, соло 401(k) дозволяє вам робити внески до 100% як працівника до річного ліміту, перш ніж перейти на внески роботодавця за ставкою до 25%.
Якщо у вас є додаткова робота на додаток до основної роботи, і ви можете заощаджувати гроші за вищою ставкою завдяки цьому, цей варіант 401(k) є надзвичайно корисним. Але майте на увазі, що ваш річний максимальний ліміт внесків застосовується до всіх сумарних внесків ваших 401(k) облікових записів.
#2. Життєздатність для більшої кількості працівників
Соло 401(k) не працюватиме для компанії з найманими працівниками, за винятком подружжя, яке працює у вашій організації. У такій ситуації ви можете вибрати SEP IRA, який дає змогу створити план для багатьох співробітників. Ви повинні порівняти SEP IRA та SIMPLE IRA, створюючи план для своїх співробітників, щоб побачити, який є більш ефективним.
#3. Параметри Roth
Solo 401(k) — ваш єдиний вибір (крім Roth IRA), якщо ви шукаєте привабливого безподаткового зростання за планом Roth (k). Окрім платежів до оподаткування, solo 401(k) також дозволяє робити внески після сплати податків. SEP IRA, навпаки, обмежує вас правилами звичайної IRA, навіть якщо річний максимальний внесок значно перевищує цей конкретний план.
Плюси та мінуси самозайнятого 401K
Переваги соло 401(k)s численні.
- Максимальний внесок: Ви можете легко накопичувати пенсійні заощадження через їх високу межу внесків.
- Не обкладається податком: Вам не доведеться сплачувати податки на гроші, доки ви їх не вилучите пізніше, оскільки вони не підлягають оподаткуванню та фінансуються з доходів до оподаткування. Якщо ви очікуєте, що після виходу на пенсію будете мати нижчу податкову категорію, це може бути вигідно.
Однак є кілька недоліків:
- Максимальний вік: Штраф у розмірі 10 % дострокового зняття може бути застосований, якщо ви почнете зняття до того, як вам виповниться 59 з половиною років.
- Це не стосується вашого персоналу: Якщо ви очікуєте, що ваша фірма може розвиватися в майбутньому, це може бути не найкращим варіантом використовувати самозайнятий 401 (k), оскільки ви не можете використовувати його для покриття персоналу.
Зняття коштів із самозайнятого 401K
Мета плану 401(k) для самозайнятих осіб така ж, як і типового плану 401(k): допомогти вам заощадити гроші на пенсію. Наприклад:
- Штраф у розмірі 10% за дострокове зняття коштів і будь-які відповідні податки на прибуток можуть застосовуватися до зняття коштів, зроблених до 59 років.
- Якщо ви самозайнятий, вам потрібно буде почати знімати гроші зі свого 401 (k) вже у віці 72 років.
- Можуть бути встановлені домовленості, щоб дозволити позики або дивіденди на випадок непередбачених обставин
- Плани, включаючи SEP IRA та стандартні IRA, можуть бути налаштовані на прийняття перерахувань з інших пенсійних рахунків.
- Якщо план роботодавця дозволяє продовження, ви можете перевести активи з вашого самозайнятого 401(k) до іншого 401(k) або IRA.
- Самозайнятий 401(k) є бажаною альтернативою для власників малого бізнесу або одноосібних підприємців, які бажають мати можливість активно заощаджувати на майбутнє через високий рівень внесків, широкі інвестиційні можливості та відносно просте адміністрування.
- Але якщо ви думаєте, що ваша компанія з часом може найняти більше людей, вам доведеться або перетворити свій план 401(k) для самозайнятих осіб на стандартний 401(k), або відмовитися від нього.
Чи можете ви зробити 401K, якщо ви самозайнятий?
Самозайнятий 401k, також відомий як соло 401(k)s або індивідуальний 401(k)s, є унікальним варіантом заощаджень для власників малого бізнесу без працівників (крім подружжя).
Як я можу отримати 401K для самозайнятих осіб?
Немає обмежень за віком і статком, але ви повинні бути індивідуальним підприємцем.
Що краще: самозайнятий 401K, а не Sep?
Соло 401(k) і SEP IRA мають порівняльні річні ліміти внесків, але 401(k) може бути кращим вибором для самотніх фрілансерів. Solo 401(k) працює лише для фірм з одним власником, але дозволяє значно швидше заощадити гроші на рахунку (або з чоловіком).
Скільки років вам потрібно працювати, щоб отримати 401 тисячу?
(Якщо в плані вказано, що після не більше ніж 2 років служби учасник отримує 100% усіх залишків на рахунку плану, стандартний план 401(k) може вимагати 2 роки служби для отримання права на отримання внеску роботодавця.
Як почати 401K без роботодавця?
Ви повинні зареєструватися в іншій фінансовій установі, якщо ваш роботодавець не надає план 401(k) або якщо ви працюєте на себе. Ви можете відкрити там 401(k), IRA або будь-який інший тип пенсійного плану на ваш вибір. Також необхідно перенести наявні 401(k)s на ці облікові записи на додаток до цих 401(k) альтернатив.
Який найкращий пенсійний план, якщо ви працюєте самостійно?
Для тих, хто має порівняно обмежений дохід від самозайнятості, кращим є Традиційний IRA або Roth IRA. SEP IRA ідеально підходять для самозайнятих людей, які бажають максимізувати свої пенсійні внески, але не планують наймати персонал у найближчому майбутньому.
Заключні думки
Самозайняті 401k і SEP IRA мають порівняльні річні обмеження внесків, але 401(k) може бути кращим вибором для самотніх фрілансерів. Solo 401(k) працює лише для фірм з одним власником, але дозволяє значно швидше заощадити гроші на рахунку (або з чоловіком). Крім того, на відміну від SEP IRA, solo 401(k) пропонує спокусливу альтернативу Roth.
Статті по темі
- ПЕНСІЙНІ ПЛАНИ ДЛЯ САМОЗАЙНИХ ПІДПРИЄМЦІВ: посібник із визначення найкращого пенсійного плану для самозайнятих осіб 2023
- ЩО ТАКЕ SEP IRA? Правила зняття коштів і ліміти внесків
- SEP IRA RULES: вересень IRA Rules 2023
- ЯК ПЕРЕВІРИТИ БАЛАНС 401K: Проста інструкція
- ПЕНСІЙНІ ПРОГРАМИ САМОСТІЙНИХ ПІДПРИЄМЦІВ: найкращі варіанти, порівняння та огляди 2023 року
- 401k ІНВЕСТИЦІЇ: значення, як інвестувати, компанії та найкращі інвестиції
посилання
