Не така вже й погана ідея мати плани, як піклуватися про себе на пенсії. Так, пенсія – це етап у житті, до якого колись повинен дійти кожен із нас. І складати фінансові плани проти цього не така вже й погана ідея. Власне кажучи, пенсійний план є одним із найважливіших стратегічні плани вам коли-небудь доведеться заробити у своєму існуванні на землі, незалежно від того, чи ви працюєте за наймом, чи самостійно. Якщо ви самозайнятий і вам ще належить розробити такі плани, ця стаття для вас. Читайте далі, щоб дізнатися про типи пенсійних планів, доступних для самозайнятих осіб
Що таке вихід на пенсію?
Як згадувалося вище, вихід на пенсію — це етап у житті — етап, коли людина вирішує залишити роботу на невизначений термін. Багато факторів можуть вплинути на рішення піти на пенсію. Це може бути пов'язано зі станом здоров'я або віком. Спеціальний комітет Сенату США з питань старіння повідомляє, що американці живуть і працюють довше завдяки поліпшенню охорони здоров'я та медицини. Прогнозується, що кількість працівників у віці 55 років і старше зросте з 35.7 мільйонів у 2023 році до 42.1 мільйонів у 2026 році, або 16% робочої сили.
Якщо люди зможуть залишатися достатньо здоровими, щоб скористатися перевагами цих подій, вони можуть мати більше часу для економії. Три найпоширеніші плани пенсійних накопичень:
- Внески до пенсійного плану 401(k) або іншого фінансованого роботодавцем;
- особисті пенсійні накопичення;
- Пільги соціального забезпечення.
Тим не менш, віковий фактор – це те, над чим усі, включаючи мене, прагнуть досягти. Однак існує два види виходу на пенсію: достроковий вихід на пенсію та повний вихід на пенсію.
Достроковий вихід на пенсію:
Поширеною практикою є починати думати про достроковий вихід на пенсію приблизно у віці 62 років, що є найранішим віком, коли людина має право на отримання пенсійних виплат від соціального забезпечення. Люди, які виходять на пенсію раніше звичайного, зазвичай отримують сорок відсотків свого передпенсійного доходу від соціального забезпечення.
Повний вихід на пенсію:
Повний пенсійний вік, також відомий як вік, у якому особа має право отримувати максимальну суму виплат соціального страхування, зазвичай становить 67 років для тих, хто народився в 1960 році або пізніше. Однак виплати, отримані від соціального страхування, зменшуються для осіб, які виходять на пенсію до досягнення повного пенсійного віку.
Що таке пенсійні плани для самозайнятих осіб?
Пенсійні плани для самозайнятих осіб пропонують податкові пільги для самозайнятих осіб, стимулюючи їх заощаджувати та інвестувати для розумного рівня життя після виходу на пенсію
Іншими словами, це дозволяє людям накопичувати багатство, одночасно потенційно зменшуючи свої поточні податкові рахунки.
Читайте також: Що таке стратегічний фінансовий менеджмент? - Функції та значення
Як вибрати для себе найкращий пенсійний план?
Вибираючи типи пенсійних планів для самозайнятих осіб, які вам найкраще підходять, слід враховувати ряд міркувань. Подумайте про наступні питання, перш ніж взяти участь у плані:
- Яка ваша ціль щорічних пенсійних заощаджень?
- Яку частину свого річного доходу ви можете покласти на заощадження?
- Який ваш бюджет на управління вашим пенсійним планом?
Давайте тепер розглянемо найкращі пенсійні плани для самозайнятих осіб
Найкращі пенсійні плани для самозайнятих осіб.
Як пояснити своїм дітям, що ви колись були успішним молодим хлопцем чи дівчиною, які займалися самозайнятістю, але не планували виходити на пенсію? Що ще важливіше, як ви балансуєте між реаліями самозайнятості: успішним самостійним відкриттям і веденням бізнесу та не плануванням виходу на пенсію? Повірте мені, ви не хочете розраховувати на своїх дітей та онуків на фінансову підтримку та турботу після того, як ви, мабуть, вирішили залишити роботу на невизначений термін.
Нижче наведено пенсійні плани для самозайнятих осіб, які ви можете розглянути:
- Традиційний або Рот ІРА
- Solo 401 (k)
- СЕПЕН ІРА
- ПРОСТИЙ ІРА
#1. IRA {Традиційний або Roth IRA}
Люди, які займаються самозайнятістю та хочуть почати заощаджувати на пенсію, можуть виявити, що відкриття індивідуального пенсійного рахунку (IRA) є найпростішим способом зробити це. Ви не зобов’язані відповідати будь-яким додатковим вимогам щодо подання документів, і ви можете вільно використовувати їх незалежно від того, чи є у вас працівники чи ні.
Існує два типи індивідуальних пенсійних рахунків: традиційний IRA, який надає податковий кредит на внески, зроблені протягом робочих років, і Roth IRA, який забезпечує неоподатковуваний дохід під час виходу на пенсію. Внески на індивідуальний пенсійний рахунок (IRA) не враховуються як витрати компанії, незважаючи на те, що вони можуть допомогти знизити ваше загальне податкове навантаження.
- ліміт внеску
У 6,500 році окремим особам буде дозволено робити внески до 2023 доларів США в IRA, а додаткові внески в розмірі 1,000 доларів доступні для тих, кому принаймні 50 років.
- Перевага IRA
Легко налаштовується та має різноманітні цікаві варіанти інвестування
- Податкова перевага
Традиційні виплати IRA мають право на податкові вирахування, тоді як пожертви Roth IRA ні, але зняті кошти під час виходу на пенсію не обкладаються податком на прибуток.
- Недолік IRA
ІРА мають нижчі обмеження щодо внесків порівняно з іншими варіантами виходу на пенсію, доступними для самозайнятих осіб. Якщо ви та ваш чоловік/дружина подаєте об’єднану податкову декларацію та обидва охоплені іншим пенсійним планом, ваше право на певні податкові відрахування може бути обмежено. Дохід також береться до уваги під час визначення права на Roth IRA. Якщо ви берете гроші зі свого звичайного IRA до того, як вам виповниться 59 з половиною років, на вас буде накладено 10% штрафу за дострокове зняття (за кількома винятками).
#2. SEP IRA {Спрощена пенсія працівника}
SEP IRA є альтернативою звичайному IRA, що дозволяє робити більше внесків і мати ті самі податкові переваги. Порівняно з традиційним IRA, цей так само простий у відкритті та такий же адаптований для людей, які працюють на фрилансі.
Ця пенсійна схема ідеально підходить для індивідуальних підприємців і власників малого бізнесу з невеликою кількістю персоналу. Як найманий працівник ви маєте право на частину обов'язкових внесків роботодавця. Для уточнення: якщо ви вирішите внести 10% від власної зарплати, вам також доведеться внести 10% від зарплати всіх ваших відповідних працівників.
- Обмеження внесків:
Обмеження внесків встановлено на рівні 66,000 2023 доларів США у 61,000 році (раніше 2022 25 доларів США у 330,000 році) або до 305,000% компенсації чи чистого доходу від самозайнятості з обмеженням на винагороду 2022 XNUMX доларів США (або XNUMX XNUMX доларів США у XNUMX році). Знову ж таки, якщо ви займаєтесь самозайнятістю, ваш внесок у програму SEP і половина ваших податків на самозайнятість зменшать ваш чистий прибуток. Прострочених платежів не буде.
- SEP IRA Advantage
Внески не підлягають оподаткуванню в межах меншого з двох розмірів: ліміту на одного працівника або 25% чистого доходу від самозайнятості чи компенсації. Після виходу на пенсію розподіли вважаються доходом і оподатковуються. SEP IRA також є невиключними щодо інших рахунків IRA. Іншими словами, ви можете продовжувати робити внески в інші IRA до максимальних обмежень щодо внесків.
- Недолік SEP IRA
Обмеження внесків SEP IRA на основі доходу означають, що сума, яку ви можете встановлювати для виходу на пенсію щороку, може змінюватися. Гроші в SEP IRA не можна зняти до того, як власник рахунку досягне 59 років, за кількома іншими винятками. Зняття коштів до досягнення зазначеного віку, серед іншого, призведе до штрафу в розмірі 10%.
Кому підходить SEP IRA?
Щоб уточнити, SEP IRA є чудовим варіантом пенсійного плану для працівників, які також є власниками власного бізнесу або самозайнятими. Він дає тим, хто є власником бізнесу або самозайнятим, можливість відстрочити до 66,000 XNUMX доларів США щорічних податків.
Чи SEP IRA краще, ніж Roth IRA?
Вибираючи між SEP IRA та Roth IRA, одним із найважливіших моментів, який слід взяти до уваги, є те, чи хочете ви допомагати своїм працівникам у їхніх пенсійних планах, вносячи гроші на їхні індивідуальні пенсійні рахунки (IRA).
Якщо у вашій платіжній відомості є працівники, вам слід подумати про створення плану SEP, який включає SEP IRA як для вас, так і для ваших працівників. Витрати, пов’язані зі створенням та виконанням плану SEP із працівниками, вищі, ніж ці витрати, пов’язані з Roth IRA; тим не менш, забезпечення працівників коштами на пенсію може бути значним стимулом для залучення нових працівників.
З іншого боку, якщо ви єдиний власник вашої компанії, у вас є можливість відкрити індивідуальний пенсійний рахунок SEP або Roth для себе. У вас також є можливість внести внески до лімітів внесків як до SEP IRA до оподаткування, так і після оподаткування Roth IRA одночасно.
Чи можу я створити IRA для себе?
Навіть якщо ви зараз робите внески в корпоративний пенсійний план, такий як 401(k), SEP або SIMPLE IRA, ви все одно можете відкрити та фінансувати Traditional або Roth IRA для себе, що допоможе вам заощадити більше грошей, ніж могли б. у вашому плані на роботі один. Так, це те, що ви можете зробити.
#3. SIMPLE IRA {План заохочення заощаджень для працівників}
Рекомендовано для корпорацій із понад 101 працівником. Якщо ви працюєте самостійно або є власником невеликої фірми зі 100 або менше працівників, ви можете мати право на спрощену пенсію працівника (SIMPLE) IRA. Порівняно зі стандартною IRA обмеження щодо внесків вищі, тоді як обмеження SEP IRA нижчі. Інтернет-брокер може допомогти вам налаштувати SIMPLE, подібно до SEP IRA, однак тут потрібно більше документів.
Відповідальність за внески розподіляється з вашим роботодавцем, на відміну від SEP IRA. Відрахування із заробітної плати є можливістю для працівників, які хочуть зробити внесок. Але в більшості випадків роботодавці зобов’язані відраховувати на свій рахунок від 2% до 3% від зарплати працівника. Якщо ви виберете другий варіант, вашому працівнику не доведеться платити, щоб отримати вашу пожертву.
- Ліміти внеску
У 2023 році самозайняті особи можуть відкладати до 15,500 3,500 доларів США з додатковим внеском у розмірі 50 2 доларів для тих, кому 3 років і старше. Крім того, працівники можуть отримувати фіксований внесок у розмірі XNUMX% від своїх роботодавців або відповідний внесок у розмірі XNUMX%.
- ПРОСТА ІРА Перевага
Переваги включають можливість оподаткування внесків, а також простоту та низьку вартість адміністрування, пов’язану зі схемами SIMPLE IRA. Самозайняті особи можуть робити внески в ці пенсійні плани так само, як і їхні працівники, подвоївши свої потенційні заощадження.
- Недолік SIMPLE IRA
Здебільшого, якщо ви вже берете участь в іншому пенсійному плані, ви не маєте права робити внески до SIMPLE IRA. Крім того, за дострокове зняття з Roth IRA штраф становить 10% або 25%, якщо зняття відбувається протягом перших двох років участі. Також неможливо перевести активи SIMPLE IRA в інший пенсійний план протягом перших двох років членства.
#4. Соло 401(k)
Ідеально підходить для тих, хто керує власною компанією або є самозайнятим і не має інших працівників, окрім своєї дружини. Solo 401(k), також відомий як індивідуальний 401(k), дуже схожий на стандартні плани 401(k), спонсоровані роботодавцем; однак, якщо у вас є працівники, окрім вашої дружини, ви не маєте права робити внески до Solo 401(k). У вас є можливість заощадити більше грошей, оскільки ви берете участь у плані як «роботодавець» і «працівник» відповідно.
Ви можете почати прямо зараз, відкривши індивідуальний рахунок 401(k) у будь-якого з багатьох інтернет-брокерів. Однак майте на увазі, що коли на вашому рахунку буде понад 250,000 XNUMX доларів США, вам потрібно буде щороку подавати документи до Податкової служби.
- Ліміти внеску
У 2023 році самозайняті особи можуть відкласти до 22,500 401 доларів США своєї зарплати на Solo 7,500(k) плюс додаткові 50 25 доларів США, якщо їм 2023 років і більше. Фізичні особи, як власники бізнесу, мають право сплачувати до 66,000% свого чистого доходу, отриманого від самозайнятості. Внески на 73,500 рік не можуть перевищувати 50 XNUMX доларів США або XNUMX XNUMX доларів США для осіб віком XNUMX років і старше.
- Перевага Solo 401(k).
Особи, які є самозайнятими особами, мають можливість робити внески в Solo 401(k) так само, як вони робили б внески в план SIMPLE, що дозволяє їм вносити більше грошей на свої пенсійні рахунки в цілому. Відстрочення від сплати податків можуть робити фізичні особи, і залежно від обставин вони можуть вибрати або відстрочення, що не підлягають оподаткуванню, або відстрочення Roth після оподаткування.
- Недолік Solo 401(k).
Підтримка цих планів може бути складнішою, а інвестиційні можливості можуть бути більш обмеженими, ніж ті, що пропонують IRAs.
Що краще Solo 401(k) чи SEP?
І solo 401(k), і SEP IRA дозволяють заощаджувати приблизно однакову суму грошей щороку; однак ці плани відрізняються кількома суттєвими ознаками, і вам потрібно буде прочитати дрібний шрифт, щоб визначити, який план найбільше підходить для ваших обставин.
Хоча як соло 401(k), так і SEP IRA мають обмеження на суму грошей, яку можна вносити щороку, 401(k) може бути найкращим вибором для самозайнятих осіб. Приємною особливістю solo 401(k), яка недоступна з SEP IRA, є опція Roth.
Чи існує 401(k) для самозайнятих осіб?
Існує 401(k) для самозайнятих осіб, відомий як Individual або Solo 401(k), який є спеціальним пенсійним планом і альтернативою заощадженням для приватних підприємців, які не мають працівників, окрім своєї дружини (якщо вона є)
Інші типи пенсійні плани, які найкраще підходять для самозайнятих осіб, згідно з IRS, включати:
- План розподілу прибутку
- Програма з визначеною виплатою
- План покупки грошей
- План Кега
Як розпочати пенсійний план для самозайнятих осіб?
Вам потрібно буде вирішити, де відкрити один із цих облікових записів, коли ви виберете це.
Чотири найбільш типові типи пенсійних планів для самозайнятих осіб, які обговорюються в цій статті, доступні в більшості інтернет-брокерів.
Кожен брокер проведе вас через процес відкриття одного з цих рахунків і пояснить будь-які документи, які вам можуть знадобитися подати до IRS. Однак, щоб бути в безпеці, ви можете проконсультуватися з бухгалтером.
Висновки
Підсумовуючи, відкладати гроші на пенсію – це те, що ви повинні зробити в будь-який час. Якщо ви починаєте пізно і хочете надолужити згаяне, ви можете зробити це, зменшивши свої витрати та поклавши свої заощадження на пенсійний рахунок. Протягом року ви можете заощадити сотні доларів, уникаючи імпульсивних покупок і скорочуючи відвідування ресторанів. Удачі
схожі повідомлення
- ROTH 401(K): Правила вилучення та порівняння
- 5 інвестиційних ідей для студентів
- Обмеження внеску 401 тис. 2023: повний список і все, що вам потрібно (оновлено)
Посилання
