Чи знаєте ви, що відсотки, які ви сплачуєте за позиками, не оподатковуються? У цій публікації ми зосередимося на деталях процентних відрахувань, особливо на позики, які включають: вирахування відсотків за позику та вирахування відсотків за позику з прибуткового податку; податок на прибуток, якщо він є; а також, якщо особисті позики на поліпшення будинку не оподатковуються. Нарешті, з цієї публікації ви дізнаєтесь, яку суму позики ви можете вирахувати та як повідомити про процентний дохід від особистої позики.
Відрахування відсотків за особистим кредитом
Податкова знижка – це положення, за якого ви можете відняти свій оподатковуваний дохід, щоб зменшити суму податків, які ви повинні сплатити. Персональні позики – це позики, які ви берете на особисті цілі. Суть цієї публікації полягає в тому, щоб допомогти вам зрозуміти, чи можна якимось чином вираховувати відсотки за особистими позиками. Тепер ви знаєте, що відсотки за особистими позиками та деякими іншими позиками не оподатковуються. Однак ви можете вимагати відсотки, які ви сплачуєте під час подання податкової декларації. Або, якщо ви берете позику для фінансування ділових витрат, відсотки за студентськими позиками, які використовуються для оплати витрат на освіту, не оподатковуються.
Хоча особисті позики не оподатковуються, я хочу, щоб ви зрозуміли, що інші види позик є. Відсотки за іпотекою, студентськими та бізнес-позиками часто можна вирахувати з ваших річних податків, фактично зменшуючи ваш оподатковуваний дохід за рік. Однак існують певні критерії, яким необхідно відповідати, щоб отримати право на вищезазначені відрахування. Іпотечні відсотки вираховуються, лише якщо позика використовується для фінансування покупки основного житла. Ви можете отримати податковий кредит, який безпосередньо зменшує суму податку, яку ви повинні сплатити, а не ваш оподатковуваний дохід. І тоді з ваших відсотків по іпотеці, якщо вам видали іпотечний кредитний сертифікат через державну програму для малозабезпеченого житла, тоді ваші відсотки можуть бути вираховані.
Розуміння відрахування відсотків за позикою
Зауважте, що якщо ви використовуєте особисту позикову кредитну картку для фінансування ділових витрат на додаток до особистих, ви не зможете вимагати відсотки на ці витрати з ваших податків. Це пов’язано з тим, що ви маєте бути особою, яка юридично відповідає за позику, і ви повинні вказати, яка частина відсотків відноситься до законних бізнес-витрат.
Подібним чином, коли ви купуєте автомобіль за допомогою особистої позики для комерційного використання, частина або всі відсотки за позикою не оподатковуються. Якщо ви використовуєте транспортний засіб виключно для бізнесу, тоді всі відсотки вираховуються. Але коли ви використовуєте його як для особистих, так і для ділових цілей, тоді ви вираховуєте відсотки за позику в розмірі часу, який ви використовуєте транспортним засобом для бізнесу. Якщо, наприклад, ви витрачаєте 60% свого часу за кермом на комерційну діяльність, то 60% річних відсотків підлягає вирахуванню.
Це також стосується використання особистої позики для інвестування в корпорацію, партнерство або корпорацію з обмеженою відповідальністю. Правила, які регулюють ці відрахування, є складними, тому краще заручитися допомогою досвідченого податкового фахівця, щоб розрахувати, що ви можете зняти. Що стосується відсотків за студентською позикою, які не оподатковуються, позику має надати особа, її чоловік (дружина) або особа, яка перебуває на утриманні.
Вирахування процентів за особистими позиками з податку на прибуток
Тепер ви можете вибрати стандартне відрахування як єдине відрахування з фіксованою сумою. Або ви можете перерахувати відрахування у Додатку А вашої декларації про доходи. Якщо вартість деталізованих витрат перевищує стандартний відрахування для вашого статусу подання, тоді має сенс їх деталізувати. Дозволені відрахування включають відсотки по іпотеці, благодійні подарунки, невідшкодовані медичні витрати, а також державні та місцеві податки.
Оскільки податкові відрахування є відрахуваннями з вашого оподатковуваного доходу, вони також зменшують суму податку, який ви повинні сплатити. Ви можете вибрати стандартний відрахування та Закон про податкові пільги та робочі місця подвоює стандартний відрахування та декілька податкових відрахувань. TCJA також скасовує багато деталізованих відрахувань, включаючи вирахування відсотків по іпотеці. Також обов'язково зберігайте квитанції для підтвердження своїх витрат!!!
Розуміння відрахувань з податку на прибуток по відсотках за особисту позику
Хоча немає відрахувань для особистих позик, все одно можна скористатися податковими пільгами. Якщо ви берете позику з таких причин, як інвестиції в бізнес, купівля або будівництво житлової нерухомості або купівля будь-яких активів, це зазвичай ситуація, коли вони дозволяють відрахування. В основному це пов’язано з тим, що особиста позика – це вид позики, який пропонує фінансування особистих фінансових потреб, будь то фінансування відпустки чи весілля. Персональні позики мають вищу відсоткову ставку порівняно з іншими звичайними позиками, які також зазвичай є короткостроковими.
Однак критерії прийнятності для персональної позики набагато нижчі, а отже, їх набагато легше подати заявку. Про що багато хто може не знати, так це про додаткову перевагу особистих позик. Це пояснюється тим, що можна отримати податкові пільги за особистою позикою. Наприклад, уряд Індії надає податкові пільги на погашення кредитів. Давайте детальніше дізнаємося про податкові пільги, доступні в рамках особистої позики.
Вирахування процентів за особистими позиками в рамках податку на прибуток
Хоча податкові пільги через особисту позику рідко можна отримати, ви можете контролювати вирахування відсоткової ставки за особистою позикою з податку на прибуток у такий спосіб. По-перше, позичайте особисту позику в законного джерела, оскільки якщо вона не є законною, податкові органи розглядатимуть позику як ваш дохід і, отже, обкладатимуть вас податком. По-друге, ви можете скористатися вирахуванням відсотків з прибуткового податку на ваш особистий кредит. Відсотки за особистими позиками не оподатковуються. Це тому, що коли ви використовуєте їх у бізнес-цілях, для будівництва житлової нерухомості або придбання будь-якого іншого активу, який ви використовуєте. Зазвичай ви позичаєте, щоб купити автомобіль для особистого користування або для покриття інших особистих витрат. Відсотки, які ви сплачуєте за цією позикою, не зменшують ваші податкові зобов’язання. Подібним чином відсотки на баланс кредитної картки також зазвичай не оподатковуються.
Хоча проценти за особистими позиками, автокредитами та кредитними картками зазвичай не оподатковуються, вони підлягають вирахуванню. Однак ви зможете вимагати сплачені відсотки під час подання податкової декларації. Зауважте також, що відсотки за студентськими позиками, які використовуються для оплати витрат на навчання, не оподатковуються. Хоча податкові пільги на особисту позику не нараховуються, вони можуть обкладати вас податком, як я вже сказав вище, лише якщо підстави позики пов’язані з інвестиціями в бізнес, придбанням або будівництвом житлової нерухомості.
Де доступне відрахування відсотків за позикою
Якщо ви перебуваєте в штаті, де ви не знаєте, де і як ви можете отримати вирахування відсотків за особисту позику, вам обов’язково слід прочитати цю статтю для отримання вказівок. Тепер зрозумійте, що позичальник може скористатися податковими пільгами для погашення відсотків і що це також те саме відповідно до розділу 24 Закону про податок на прибуток. Максимальна сума, яка може бути відрахована як податкові відрахування, у цьому випадку становить (10,000 XNUMX доларів США) за будинок, який займає позичальник.
Якщо ви отримуєте відсотки за особисту позику, у розділі форми 1099-INT програми ви повинні вказати відрахування відсотків. Ви знайдете частину відрахування відсотків за іпотечним кредитом у рядку 8 форми. Потім ви вказуєте інформацію про відсотки по іпотеці, знайдену на вашому номері 1098, у цьому розділі. Введіть ці дані у форму:
- Найменування платника
- Сума отриманих відсотків
Чи оподатковуються особисті позики на поліпшення житла?
Хочете подати заявку на кредит на поліпшення житла? Виконайте ці прості кроки:
- Оцініть суму, яка вам потрібна на будівництво, ремонт або переробку
- Тепер підготуйте свій план у письмовій формі та надішліть його до банку
- Як правило, банк надає 85–90% суми, яка є у вашому списку
- «Технічний відділ» банку затверджує вказану суму. Кредитор оцінює, наскільки ви насправді зможете повернути суму позики. Він/вона також оцінює, як схвалити вашу позику та суму, яку вони надсилають на ваш рахунок.
- Іноді вони не приймають цінову пропозицію, оскільки певні витрати не складаються. Щоб уникнути подібних розчарувань, переконайтеся, що ви уважно прочитали брошуру, положення та умови позики на поліпшення житла.
Крім того, усі гроші, які фізичні особи платять за особисті позики під заставу поліпшення свого будинку, не оподатковуються. Отже, ваше запитання про те, чи не оподатковуються податки з особистих позик на поліпшення житла, більше не актуальне. Він також не оподатковується, якщо власник будинку сплачує його безпосередньо.
Розуміння ваших відрахувань у кредит на ремонт будинку
Що стосується оподаткування, поліпшення будинку включає наступне.
- Реконструкція
- будівництво
Відсотки за особистими позиками на поліпшення житла та суми, що підлягають сплаті за позиками на поліпшення житла, не оподатковуються. Однак є кілька простих кроків, які вам потрібно зробити, щоб подати заявку на кредит на поліпшення житла. Завдяки цим крокам ви можете отримати податкові пільги. Це може включати створення нового балкона, розширення кімнати; додавання кімнати або навіть поверху (попередньо отримати дозвіл); живопис; заміна підлоги або переоблицювання будь-якого приміщення в будинку; всі види сантехнічних робіт. По суті, будь-що за кредитом на поліпшення житла.
Позики на поліпшення житла, як правило, не надаються для купівлі споживчих товарів тривалого користування, таких як меблі чи побутова техніка. Або навіть для систем безпеки. Якщо є монтажні та будівельні роботи, ви можете схвалити кредит. Банки зазвичай не схвалюють це під егідою кредитів на покращення житла. Перш ніж ми приступимо до ідеї податкових відрахувань та всіх інших технічних фінансових термінів, абсолютно важливо зрозуміти, що означає покращення будинку та що все входить у широку перспективу покращення будинку.
Яку суму позики я можу відняти?
Яку суму кредиту я можу відняти? Це питання, на яке можна відповісти залежно від ситуації. Наприклад, володіння автомобілем, який ви використовуєте деякий або весь час для свого бізнесу, може надати податкові пільги. Найбільшою перевагою є вирахування стандартного пробігу. Це ставка, встановлена IRS для власників малого бізнесу та людей, які є власниками свого бізнесу.
Зверніть увагу, що якщо у вас є кредит на автомобіль, ви можете вирахувати відсотки під час подання федеральних податкових декларацій. Лише люди, які є самозайнятими особами та використовують автомобіль у комерційних цілях, можуть претендувати на податкову знижку щодо відсотків по кредиту на автомобіль. Якщо ви є працівником чиєїсь компанії, ви не маєте права вимагати цього відрахування. Крім того, відсотки за кредитом, який використовується для придбання автомобіля виключно для особистого користування, не можуть бути відраховані.
Як повідомити про процентний дохід від особистої позики
Ось як це зробити, якщо вам потрібно повідомити про процентний дохід від особистої позики. Структура податкового законодавства така, що фактично кожен долар, який ви заробляєте, оподатковується. Якщо не існує особливого винятку, процентний дохід за особистою позикою, який ви надаєте, не має такого винятку, тому вам потрібно повідомити про це. Насправді, коли ви позичаєте гроші другові або члену сім’ї, вам, можливо, навіть доведеться повідомити більше процентів, ніж ви насправді отримуєте у своїй податковій декларації. Залежно від випадку.
Ви повинні повідомити про відсотки, які ви збираєте за особисту позику, і сплатити з них податок. Якщо ви отримуєте відсотки, менші за ринкову ставку за позику понад 10,000 1099 доларів США, ви все одно повинні сплачувати відсотки. Повідомлення про відсотковий дохід від особистої позики відбувається так само, як і про відсотки, отримані в банку. Якщо у вас є форма XNUMX-INT, введіть ім’я вашої особи як ім’я платника та суму отриманих відсотків у папці «Вхідні». Для більшості онлайн-сайтів виконайте такі дії:
- Натисніть «Федеральний», потім «Заробітна плата та дохід».
- Потім натисніть усі доходи та знайдіть розділ «Відсотки та дивіденди».
- Тепер натисніть «Пуск» поруч із інтересом
Чи можемо ми вимагати відрахування для особистого кредиту?
Відповідно до Закону Індії про податок на прибуток 1961 року особисті позики можуть претендувати на звільнення від податків або відрахування, залежно від того, як ви використовуєте гроші.
Чи можна зменшити відсотки по кредиту для фізичних осіб?
Ви можете попросити свого позикодавця надати позику для поповнення наявної персональної позики, якщо ви своєчасно здійснювали платежі за EMI своєї персональної позики. Ваші швидкі платежі дають вам можливість домовитися про нижчу процентну ставку, водночас ви отримуєте доступ до більшої кількості грошей, довший термін погашення, а в деяких ситуаціях і нижчі EMI.
Які відсотки за кредит не підлягають оподаткуванню?
Інші види позик не оподатковуються, але особисті позики ні. Відсотки за іпотечними, студентськими та бізнес-кредитами часто вираховуються з ваших річних податків, що фактично знижує ваш оподатковуваний дохід за рік.
Чи можу я попросити свій банк знизити процентну ставку по кредиту?
Зв’яжіться зі своїм кредитором, щоб дізнатися, чи не подумає він про зниження вашої відсоткової ставки або запропонує інше рішення, щоб зробити вашу позику більш керованою, якщо ви відстаєте та не можете внести мінімальний щомісячний платіж за кредитною карткою або за іншими боргами, але ви були надійний позичальник у минулому.
Чи нараховуються відсотки за особисті позики щомісяця?
Приклад кредиту в розстрочку – особисті позики. Персональна позика, на відміну від кредитної картки, надає позичальникам одноразову виплату готівкою. Потім, протягом терміну дії кредиту, позичальник повертає цю суму плюс відсотки регулярними щомісячними платежами.
Висновок
З кожного заробленого вами долара стягується податок, тож ви цілком безпечно знати, як це зробити, а також знати, яку суму позики ви можете вирахувати зі своєї особистої позики та чи вони автоматично вираховуються з оподаткування чи підпадають під податок на прибуток. Навіть якщо вам потрібна позика на поліпшення житла, все одно важливо знати необхідні деталі, наприклад, що вважається поліпшенням житла.
Питання і відповіді
Чи відраховуються відсотки з податку на особисту позику?
У більшості випадків ні. Ви не можете вираховувати витрати на відсотки з незабезпеченої особистої позики, окрім випадків, коли позика призначена для комерційних витрат, витрат на кваліфіковану освіту або відповідних оподатковуваних інвестицій
Чи оподатковуються виплати кредиту?
Ні, погашення позик за особистими позиками, автокредитами та боргами по кредитній картці не оподатковуються.
Чи я декларую податки з фізичних позик?
Оскільки особиста позика не є частиною доходу, ви не зобов’язані розкривати його для цілей податку на прибуток.
Статті по темі
