Массачусетс надає податкові відрахування та кредити, щоб зменшити ваші податкові платежі, такі як орендна плата та відрахування на приміщення та податкові кредити для прибуткового податку, сплаченого іншому штату. Ставка прибуткового податку в штаті Массачусетс становить 5.00%. Крім того, ця ставка поширюється на весь оподатковуваний дохід. У цій статті ми докладніше розповідаємо про ставку податку на прибуток, як сплатити податок онлайн через Mass Tax Connect та відшкодування податку за 2023 рік.
Читайте також: ПОДАТОК НА ПРИБУТОК МЕРИЛЕНДУ: ставки та відшкодування податку на прибуток штату Меріленд
огляд
У штаті Массачусетс немає стандартних відрахувань, хоча він дозволяє багато таких же деталізованих відрахувань, що й федеральний уряд, а також деякі інші. Витрати на догляд за дітьми, навчання в коледжі (якщо воно перевищує 25% скоригованого валового доходу штату Массачусетс), певні витрати на проїзд, орендні платежі (50% орендної плати до 3,000 доларів США), а також відсотки за студентську позику, наприклад, підлягають вирахуванню з платників податків.
Массачусетс значною мірою покладається на податок на доходи фізичних осіб для фінансування річних операційних витрат, на який припадає близько 55% усіх зборів податків. Тим часом ставку було знижено до 5% для податкового року, який починається 1 січня 2020 року або після цієї дати. Масовий дохід має фіксований податок, що означає, що всі доходи одного типу повинні оподатковуватися за однаковою ставкою, але інші категорії доходи можуть оподатковуватися по-різному. Наприклад, деякі короткострокові прирости капіталу оподатковуються за ставкою 12%.
Він також пропонує різноманітні кредити (податкові компенсації «долар за долар»), у тому числі податковий кредит на зароблений прибуток, кредит на автоматичний вимикач і податковий кредит на сонячну, вітрову та енергетичну енергію. Дохід, особливо від приросту капіталу, може бути мінливим джерелом доходу, оскільки він безпосередньо пов’язаний з економічною ефективністю. Державний прибутковий податок стягується за фіксованою ставкою 5%. Однак податок з продажу стягується за ставкою 6.25%.
Крім цих відрахувань, платники податків також можуть вимагати особистого звільнення, щоб зменшити свій оподатковуваний дохід. Однак штат Массачусетс стягує фіксований податок у розмірі 5% від скоригованого на федеральний бюджет валового доходу. (Примітка: 4 листопада 1 року виборці штату Массачусетс вирішуватимуть, чи вводити додатковий податок у розмірі 2023% на оподатковуваний прибуток, що перевищує 8 мільйон доларів США, починаючи з 2022 року.)
Ставка податку на масовий дохід
Массачусетс стягує податок на доходи фізичних осіб у розмірі 5% для всіх, хто заробив понад 8,000 доларів США у 2022 році, незалежно від статусу подання декларації чи проживання. Вам не потрібно подавати податкову декларацію штату Массачусетс, якщо ви заробили менше 8,000 доларів США в 2021 фінансовому році. Однак, якщо ви хочете отримати деякі податкові пільги, наприклад податковий кредит на зароблений прибуток, ви можете зробити це.
Податок на доходи фізичних осіб у Массачусетсі стягується за фіксованою ставкою 5.00%. Массачусетс має фіксовану ставку податку на прибуток у розмірі 5.00% і фіксовану ставку податку з продажів у штаті 6.25%. Ставка податку на прибуток штату є однією з небагатьох, які мають єдину ставку. Массачусетс також вводить податок на прибуток компаній у розмірі 8%. У штаті Массачусетс також діє державний податок з продажів у розмірі 6.25 відсотка та відсутні місцеві податки з продажів. Згідно з індексом податкового клімату штату Массачусетс за 2023 рік податковий режим займає 34 місце в країні.
Податковий кодекс кожного штату є складною системою з численними рухомими частинами, і Массачусетс не є винятком. Массачусетс стягує податок у розмірі 5.0% як із зароблених (зарплати, заробітна плата, чайові, комісійні), так і з незароблених (відсотки, дивіденди та приріст капіталу) доходів у податковому 2021 році. Ставка прибуткового податку в Массачусетсі становить 5.00%. Ця ставка застосовується до всіх оподатковуваних доходів. У Массачусетсі, на відміну від федерального податку на прибуток, немає податкових категорій. Мешканці штату, які бажають зробити більший внесок у фінанси штату, також можуть сплачувати вищу ставку прибуткового податку.
Ставка податку на масовий дохід 2023
Нижче наведено ставку(и) податку на масовий прибуток на 2022 рік; але буде оновлено, щойно IRS опублікує ставки на 2023 рік
#1. Ставка податку з продажу для масового доходу
- Державний збір становить 6.25%. Місцевих податків немає.
- Бакалія звільнена.
- Одяг звільняється, якщо він коштує менше 175 доларів США.
- Автомобілі: оподатковуються
- Звільнення від рецептурних ліків
- Податки на автомобільне паливо в Массачусетсі
- Бензин коштує 26.54 доларів за галон.
- Дизель коштує 26.54 доларів за галон.
#2. Штрафні податки штату Массачусетс
- Сигарети та маленькі сигарки коштують 3.51 долара за пачку.
- 210% від оптової ціни на нюхальний табак
- Тютюн жувальний: 210% від оптової ціни
- 40% від оптової ціни на інші тютюнові вироби
- Знижка 75% від оптової ціни парових виробів
- Пиво коштує 0.11 долара за галон.
- Вино коштує $0.55 за галон.
- 4.05 долара за галон алкогольних напоїв
- Продаж алкоголю не обкладається податком з продажу.
- Марихуана: 10.75% акцизного податку плюс до 3% місцевого збору
#3. Податки на майно та спадщину в Массачусетсі
Ставка податку на майно з масового доходу може застосовуватися до маєтків вартістю понад 1 мільйон доларів. Ставки оподаткування коливаються від 0.8% до 16%. Майно, залишене пережилому подружжю, має право на необмежену відрахування від шлюбу, тоді як майно, залишене відповідній благодійній організації, має право на необмежену відрахування на благодійність.
Сплачуйте податок на масовий дохід онлайн
Найшвидший спосіб оплатити декларацію про податок на доходи фізичних осіб онлайн і отримати відшкодування від Департаменту доходів. Однак, коли сплачувати через онлайн-декларацію про податок на масовий прибуток, це швидко, безпечно та точно, і включає електронне підтвердження.
90% платників податків штату Массачусетс подають свої декларації про доходи фізичних осіб в електронній формі та отримують відшкодування раніше, ніж якби вони подали на папері. Ось кілька місць, де ви можете сплатити податок на прибуток онлайн;
- Постачальники, які є учасниками Free File Alliance Program
- MassTaxConnect
- Програмне забезпечення власної підготовки, сертифіковане виробником
Наступні компанії запропонували відповідним платникам податків штату Массачусетс безкоштовне подання електронних декларацій через програму Free File Alliance.
#1. 1040 ЗАРАЗ
Усі жителі Массачусетсу зі скоригованим валовим доходом (AGI) 32,000 3 доларів США або менше мають право на безкоштовну підготовку федеральних і державних податків та подання електронної декларації. Однак ця акція дійсна лише для трьох (XNUMX) безкоштовних податкових декларацій онлайн. Це також допомагає легко платити податок на масовий прибуток онлайн.
#2. Онлайн податки від OLT
Якщо ваш федеральний коригований Валовий Дохід становить від 16,000 73,000 до XNUMX XNUMX доларів США, незалежно від віку, Online Taxes хоче запропонувати безкоштовну федеральну та державну онлайн-підготовку податків та подання електронної декларації.
Обробка масових податкових платежів DOR онлайн
- КРОК 1. Натисніть це посилання, щоб отримати доступ до веб-сайту Департаменту доходів штату Массачусетс. Виберіть «Здійснити платіж» у меню «Швидкі посилання» (нижче позначено жовтим). Вам не потрібен обліковий запис.
- КРОК 2: Визначте, хто буде сплачувати податок на доходи фізичних осіб або щоквартальні очікувані податкові платежі. Введіть ім’я та номер соціального страхування першого платника податків, зазначеного у вашій податковій декларації. Крім того, виберіть «Повернення платежу за 2023 рік», якщо ви сплачуєте залишок у декларації з податку на прибуток за 2022 рік, або «Приблизний платіж за 2023 рік», якщо ви сплачуєте щоквартальні податки за 2023 рік у розділі «Вибрати тип платежу».
- КРОК 3: Визначте суму до сплати. Просто введіть суму платежу та спосіб оплати. Банківський дебет не стягує комісій, тоді як кредитні картки, звичайно, стягують.
- КРОК 4. Решта вікон лише направлять вас через процес введення платіжної інформації. Зробіть копію сторінки підтвердження та збережіть її разом зі своїми податковими документами як доказ платежу.
Масове відшкодування податку на прибуток
Надмірно сплачений вами податок, який повертається Департаментом податку на прибуток, називається відшкодуванням податку на прибуток. Наприклад, якщо податок, який вам потрібно було сплатити, становив 10,000 15,000 доларів США, але ви заплатили 10,000 XNUMX доларів США або його вже було вираховано та внесено відповідальною особою, ви отримаєте відшкодування податку в розмірі XNUMX XNUMX доларів США після подання декларації про доходи.
Вам знадобиться така інформація, щоб підтвердити статус відшкодування податку на масовий прибуток:
- Сума відшкодування
- Ваша особиста інформація
Процес отримання масового відшкодування податку на прибуток можна здійснити онлайн або на папері. Нижче наведено кроки:
#1. Повернення подається в електронному вигляді
- Обробка запитів на прямий депозит займає 4-6 тижнів.
- Якщо використовувався паперовий чек,
- Будь ласка, додайте ще один тиждень відповідно до запиту.
#2. Повернення на папері
- Запити на прямий депозит можуть зайняти 8–10 тижнів.
- Якщо використовувався паперовий чек,
- Ви також можете додати ще один тиждень за запитом для масового відшкодування податку на прибуток.
Mass Tax Connect
Mass Tax Connect — це веб-система подання податкових декларацій і сплати податків у штаті Массачусетс. Хоча деякі можливості Mass Tax Connect доступні без реєстрації, реєстрація облікового запису дає вам більше можливостей. За допомогою облікового запису Mass Tax Connect ви можете робити наступне:
- Деталі облікового запису доступні.
- Більшість податкових декларацій можна подавати та змінювати.
- Ви також можете використовувати банківський рахунок або кредитну картку для здійснення платежів за рахунками, повернення платежів, передбачуваних податкових платежів і пролонгаційних платежів.
- Змініть або скасуйте раніше заплановані платежі за допомогою Mass Tax Connect
- Організуйте оплату.
- Особам слід надати статус важких.
- Захищені повідомлення з вкладеннями можна надсилати та отримувати.
- Листи та повідомлення DOR можна переглянути або роздрукувати.
- Подайте документи у відповідь на вказані повідомлення від DOR
- Подати запит на розшифровку раніше поданої декларації про доходи фізичних осіб.
- Отримайте сертифікат належної роботи
- Подайте заявку на звільнення від застави податку на майно.
- Дозвольте стороннім особам доступ до вашого облікового запису (наприклад, податковим фахівцям).
- Керуйте доступом третіх сторін до облікових записів клієнтів.
- Закриття рахунку
- Ви можете оскаржити штраф або аудиторську оцінку.
- Рішення відповідальної особи можна оскаржити.
- Запити на ліцензії та наклейки обробляються.
- Управління звільненнями від споживання електроенергії для малих підприємств.
- Змініть інформацію свого профілю
- Зрештою, змініть свою юридичну та поштову адресу.
Сервіси Mass Tax Connect доступні без створення облікового запису.
Нижче наведено наступний процес;
- Оплачуйте свої рахунки за допомогою банківського рахунку або кредитної картки.
- Сплатіть декларацію фізичної особи, прогнозовані податкові платежі та виплати за продовження.
- Відповідайте на повідомлення DOR, надаючи документи.
- Отримайте сертифікат належної роботи.
- Зробіть добровільну декларацію про попередні податкові зобов’язання.
- Оскарження податку з продажу транспортних засобів
- Для автомобіля або причепа ви повинні подати та сплатити податок з продажу/користування (форма ST-7R)
- Подати та сплатити податок з продажів/використання човна, прогулянкового транспортного засобу чи снігохода (форма ST-6 або ST-6E)
- Перевірте сертифікати перепродажу щодо податку з продажу.
- Потрібно подавати щорічну довідку про податковий статус організації.
Яка ставка податку на прибуток штату Массачусетс на 2023 рік?
Інформація в таблиці нижче надійшла від IRS і стосується податкових груп у 2022 році. Податкові категорії на 2023 рік буде оновлено, щойно IRS опублікує їх.
| Ставка податку | Single | Голова домогосподарства | Одружені спільно | Одружений окремо |
| 10% | $ 0 до $ 10,275 | $ 0 до $ 14,650 | $ 0 до $ 20,550 | $ 0 до $ 10,275 |
| 12% | $ 10,276 до $41,775 | $ 14,651 до $55,900 | $ 20,551 до $83,550 | $ 10,276 до $ 41,775 |
| 22% | $ 41,776 до $89,075 | $ 55,901 до $89,050 | $ 83,551 до $178,150 | $ 41,776 до $ 89,075 |
| 24% | $ 89,076 до $170,050 | $ 89,051 до $170,050 | $ 178,151 до $ 340,100 | $ 89,076 до $ 170,050 |
| 32% | $ 170,051 до $ 215,950 | $ 170,051 до $215,950 | $ 340,101 до $ 431,900 | $ 170,051 до $ 215,950 |
| 35% | $ 215,951 до $ 539,900 | $ 215,951 до $539,900 | $ 431,901 до $ 647,850 | $ 215,951 до $ 323,925 |
| 37% | $ 539,901 або більше | $ 539,901 або більше | $ 647,851 або більше | $ 323,926 або більше |
Скільки податку вираховується із зарплати в Массачусетсі?
Массачусетс є штатом із єдиним податком зі ставкою податку 5.00%. Це стосується як зароблених (заробітна плата та комісійні), так і незароблених доходів (відсотки та дивіденди).
Чи високі державні податки в Массачусетсі?
Податок на доходи фізичних осіб у Массачусетсі стягується за фіксованою ставкою 5.00 відсотків. Массачусетс стягує податок на прибуток компаній у розмірі 8%. У штаті Массачусетс податок з продажу становить 6.25 відсотка, а місцеві податки з продажу відсутні. Тим часом у штатному індексі податкового клімату в бізнесі за 2022 рік податковий режим Массачусетсу посідає 34 місце в національному рейтингу.
Хто платить податок на прибуток у Массачусетсі?
Департамент доходів штату Массачусетс оподатковує всі доходи резидентів, тоді як нерезиденти оподатковуються лише доходами, отриманими в Массачусетсі. Якщо ви живете в Массачусетсі, неодружені чи одружені, ви повинні подати декларацію штату Массачусетс, якщо ваш загальний валовий дохід перевищує 8,000 доларів США.
Чи маю я сплачувати прибутковий податок штату Массачусетс?
Якщо ви проживаєте в штаті Массачусетс цілий рік і маєте річний валовий дохід понад 8,000 доларів США, ви повинні подати податкову декларацію штату Массачусетс.
Хто має найвищий державний податок?
У 2021 році десятка штатів (або юридичних юрисдикцій) із найвищим податком на прибуток:
- 13.3% у Каліфорнії
- 11% на Гаваях
- 10.75% у Нью-Джерсі
- 9.9% в Орегоні
- Міннесота 9.85%
- Округ Колумбія 8.95%
- 8.82% у Нью-Йорку
- 8.75% у Вермонті
- Айова 8.53%
- 7.65% у Вісконсині
Податки на прибуток не стягуються в дев'яти штатах: Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гемпшир, Південна Дакота, Теннессі, Техас, Вашингтон і Вайомінг. Він також прийняв закони про поступове скасування податку з 2024 року до 2027 року.
Хто платить податки в Массачусетсі?
Як постійні, так і неповні резиденти можуть бути зобов’язані сплачувати прибутковий податок штату Массачусетс. Насправді, якщо ваш оподатковуваний дохід у штаті перевищує 8,000 доларів США, ви повинні подати декларацію та сплатити податок на прибуток штату. Якщо нерезидент штату Массачусетс має валовий дохід, що перевищує 8,000 доларів США або його пропорційне особисте звільнення, залежно від того, що менше, він повинен подавати податкові декларації.
Як ви платите податки штату Массачусетс?
У вас є можливість сплатити податки штату Массачусетс онлайн на сайті MassTaxConnect (яким керує Департамент доходів штату) або поштою.
Разом із платіжним ваучером ви повинні надіслати платіж у формі чека або грошового переказу, надісланого поштою (який додається до податкової накладної).
Якщо ви збираєтеся сплачувати прогнозовані податки, обов’язково додайте ваучер на очікувану сплату податків. На платіжному ваучері, який ви отримаєте, буде надрукована правильна поштова адреса.
Массачусетс DOR
PO Box 419540
Бостон, MA 02241-9540
Висновок
Підсумовуючи, ви можете сплатити податок онлайн, у паперовій формі або навіть через третю сторону. У Массачусетсі, на відміну від федерального податку на прибуток, немає податкових категорій. Мешканці штату, які бажають зробити більший внесок у фінанси штату, також можуть сплачувати вищу ставку прибуткового податку. Небагато платників податків роблять такий вибір. Податок на масовий прибуток також відомий як податок на прибуток штату Массачусетс.
Через важливість зборів податку на прибуток для річного операційного бюджету MTF регулярно аналізує їх, звертаючи особливу увагу на нестабільність інвестиційного доходу та необхідність переміщення частини цих доходів до Стабілізаційного фонду держави. Проте сплачувати податки – це добре, бо це допомагає економіці. Нарешті, ставка податку залежить від штату. У цій статті йдеться про «податок на масовий прибуток».
МАСОВИЙ ПОДАТОК НА ПРИБУТОК
Скільки становить федеральний прибутковий податок Массачусетсу?
Ставка прибуткового податку в Массачусетсі становить 5.00%. Ця ставка однаково застосовується до всіх оподатковуваних доходів. На відміну від федерального прибуткового податку, штат Массачусетс не має податкових категорій. Резиденти, які бажають зробити більший внесок у фінанси держави, можуть сплачувати вищу ставку прибуткового податку.
Чи відраховуються податки на майно в Массачусетсі?
Якщо ви перерахуєте свої відрахування, всі податки на нерухоме майно, сплачені в Массачусетсі, наразі підлягають 100% вирахуванню.
Як я можу заощадити на своїх податках у Массачусетсі?
- Звільнення від податку на проживання.
- Звільнення від податку на садибу.
- Податкове вирахування домашнього офісу.
- Відрахування відсотків за іпотекою (MID).
- Переміщення податкових вирахувань.
Статті по темі
- MASS MARKET: повний посібник
- Credit Shelter Trust: повний посібник для початківців (+ швидкі поради)
- ГРАНТИ ДЛЯ БАТЬКІВ: повний список на 2023 рік (оновлений)
- СПИСОК МАРКЕТИНГУ НА ПОШТУ: покупка кращим вибором?
- ПОДАТОК НА ПРИБУТОК: Огляд, електронна декларація та калькулятор
посилання
