Якщо вам потрібно пояснити, як утримується майно, але ви не можете або не бажаєте зареєструвати справжній статус у земельному кадастрі, рішенням може бути декларація про довіру. Отже, ось як діяти щодо декларації трастів і як відбувається відкликання в Каліфорнії та інших штатах США.
Що таке декларація про довіру?
Декларація про трасту є юридичним документом для створення нового трасту або підтвердження умов існуючого трасту.
Довірча декларація виступає як юридичний договір між довіреною особою та бенефіціаром. Названий бенефіціар – це фізична особа, названа в а юридичний документ. Це дозволяє особі збирати активи ІРА, страхові поліси, пенсійні плани та управління активами довіреної особи. Як юридичний документ декларація про довіру викладає бенефіціари, довірені особи та умови трастової угоди. Його також можна використовувати для підтвердження умов раніше створеного трасту.
Довірені особи та бенефіціари
Перш ніж заглиблюватися в декларацію про довіру, важливо зрозуміти правові відносини між бенефіціарами та довіреними особами. У декларації про довіру довірена особа керує активами. Загальні активи – це сума балансової вартості всіх активів, що належать фізичній особі, компанії чи організації. Вони зберігають його від імені бенефіціара. Хоча довірені особи відповідають за управління активами, базові активи все ще належать бенефіціару.
Довірена особа – це фізична особа або компанія, яка може утримувати та управляти активами від імені бенефіціара. Фізична особа дотримується умов довірчої угоди. Банки, трастові компанії та фізичні особи є звичайними довіреними особами. На відміну від цього, бенефіціар є власником активів. Він? Вона отримує вигоду від збільшення вартості базових активів.
За трастовою угодою ви можете керувати багатьма формами активів, такими як готівка, цінні папери або нерухомість. Нерухомість – це нерухоме майно, яке складається із земельних ділянок та поліпшень, які включають будівлі, обладнання, дороги, споруди та інженерні системи. Права власності надають право власності на землю, поліпшення та природні ресурси, такі як мінерали, рослини, тварини, вода тощо.
Читайте також: IDGT Пояснення!!! (Розуміння навмисно неповноцінного довірчого фонду)
Переваги передачі активів у довіру
Багато переваг змусять бенефіціара управляти своїми активами через траст. Ми можемо використовувати трасти у всіх аспектах фінансового планування. Він коливається від виходу на пенсію до податків, завдяки гнучкості довірчих угод.
Однією з переваг довіри є те, що можна професійно управляти активами. Крім того, він використовується відповідно до початкового наміру бенефіціара. Наприклад, декларація про довіру може гарантувати, що кошти використовуються лише на конкретні цілі. Цілі варіюються від освіти або благодійних пожертв.
Можна також використовувати трасти для зниження податку на прибуток та захисту активів від кредиторів. Крім того, це гарантує, що вони діляться активами з кількома поколіннями бенефіціарів. Ви можете використовувати декларацію про довіру для створення трастів для широкого кола фінансових зобов’язань. Це пов’язано з гнучкістю довірчих угод.
Декларація довіри (Англія та Уельс)
В Англії та Уельсі декларація про довіру — це юридична угода, яка встановлює справжнього власника майна.
Декларація про довіру використовується бенефіціаром для передачі майна довіреній особі. Ім’я довіреної особи не обов’язково вказується в документі. Як наслідок, тому що в записі в земельному кадастрі може бути лише прізвище довіреної особи. Також можна використовувати декларацію про довіру для підтвердження справжнього власника майна.
Кайла, наприклад, за сприяння батьків купує квартиру в Лондоні. Припустимо, що її батьки готові надати їй 40% вартості покупки в обмін на 40% будь-якого прибутку, отриманого від майна.
Після підписання декларації про довіру в документі буде вказано лише ім’я Кайли. Однак її батьки залишаться законними бенефіціарами. Якщо Кайла вирішить продати свою квартиру з прибутком, вона повинна повернути батькам 40% виручки.
Читайте також: ДОВІЧЕН ПІДПРИЄМНИК
Декларація трастів у Каліфорнії
Трасти, загалом, є дуже універсальним і адаптованим інструментом планування нерухомості. Формування трасту в Каліфорнії може досягти багато чого з того, що робить остання воля в Каліфорнії, наприклад, розподіл активів спадкоємцям, без потреби в каліфорнійському заповіті. Крім того, деякі безвідкличні трасти можуть допомогти зменшити податки на нерухомість, забезпечити медичне право або зберегти активи в сім’ї протягом кількох поколінь.
У Каліфорнії учредитель може сформувати траст майже з будь-якої причини, якщо це не є незаконним і не порушує державну політику штату. З цих причин декларація трасту в Каліфорнії є головним пріоритетом для багатьох людей, які зацікавлені в плануванні нерухомості в Каліфорнії.
Як працює Декларація трастів у Каліфорнії
Розділ 9 Кодексу спадщини Каліфорнії та загальнозастосовні принципи загального права регулюють трасти в Каліфорнії. Усі трасти мають базову структуру та багато ключових характеристик. У кожному трасті є обов’язковими сторонами «засновник» (або «дарувальник»), один або кілька бенефіціарів і довірена особа. Засновник – це особа, яка створює трасту та передає майно трасту. Бенефіціар — це той, хто отримує вигоду від активів, які перебувають у довірі, чи то від самих активів, чи від доходу, отриманого від цих активів. В обов’язки довірчого управління входить управління трастом, що включає збереження та утримання активів трасту. Довірча особа також здійснює розподіл коштів бенефіціарам і діє від імені трасту в юридичних питаннях.
Інструкції в декларації про довіру в Каліфорнії можуть бути широкими, дуже конкретними та чіткими. Довірені особи за законом зобов’язані виконувати інструкції, надані в трастовому інструменті відповідно до Каліфорнійської декларації про траст (як і довірені особи в більшості інших юрисдикцій). Таким чином, довірені особи повинні докладати добросовісних зусиль, щоб керувати трастом відповідно до його заявленої мети.
Що стосується трасту, довірена особа має з бенефіціарами «фідуціарні відносини». Тобто, хоча довірена особа має юридичні повноваження здійснювати контроль над активами довіри, він або вона завжди повинні діяти в найкращих інтересах бенефіціарів. Довірча особа повинна забезпечити належне обслуговування активів трастів. Довірена особа, якій доручено інвестувати, має робити це обережно. Суди зазвичай не здогадуються довіреної особи, яка добросовісно вкладає кошти, яка випадково втрачає гроші. Однак довірені особи можуть бути притягнені до відповідальності за збитки, спричинені недбалістю довіреної особи або іншими порушеннями довірчих обов’язків.
Відкликання декларації про довіру
Основні кроки для відкликання відкличного трасту прості. Вони включають передачу активів та подання офіційного документа про ліквідацію.
Відкличний траст – це юридична особа/фінансова структура, яка дозволяє особі, яка його створює, відома як правоодавець, змінювати, видаляти або змінювати активи трасту – або, насправді, змінювати сам траст або його бенефіціарів – у будь-який час протягом його чи її життя. Відкличний траст, також відомий як живий траст, часто використовується для передачі активів спадкоємцям, уникаючи часу та витрат, пов’язаних із заповіддю, які вони часто понесли б, якби активи були просто заповідані їм у заповіті. Дохід трасту розподіляється між праводавцем протягом його життя, а його майно передається бенефіціарам лише після смерті.
ВАЖЛИВІ ВИНОСИ
Як випливає з назви, можна змінити або повністю відкликати відкличні трасти в будь-який час їх надавачем.
- Першим кроком у ліквідації відкличного трасту є видалення всіх активів, переданих до нього.
- Наступним кроком є заповнення формальної форми анулювання, в якій виражається бажання довірителя ліквідувати трасту.
- Праводавець повинен підписати офіційну заяву про відкликання та засвідчити її нотаріально. У деяких випадках ви заповнюєте його в місцевому суді з спадщини або спадкового суду.
Причини анулювання декларації про довіру
Люди можуть відмовитися від довіри з різних причин. Як правило, це тягне за собою значні зміни в житті людини. Наприклад, розлучення є однією з найпоширеніших причин анулювання довіри, якщо це було як спільний документ з колишнім чоловіком, який незабаром стане.
Траст також може бути скасований, якщо правоохоронець бажає внести настільки значні зміни. Було б легше розірвати довіру і створити нове, ніж намагатися внести суттєві зміни. Відкличний траст також може бути скасований, якщо праводавець бажає призначити нового довірчого особи або повністю змінити положення трасту.
Оскільки вони обходять спадщину, ви не можете виключити відкликані трасти з податків на нерухомість, якщо особа, яка надає право, не зберігає право власності на них протягом усього свого життя. Майно є частиною оподатковуваного майна, оскільки надавач зберігає контроль над ним протягом свого життя.
Як працює відкликання декларації про довіру
- Першим кроком у відкликанні деклараційної довіри є видалення всіх активів, переміщених до нього. Ця практика тягне за собою зміну назв, документів або інших юридичних документів, щоб передати право власності від довірчого активу назад до особи, яка надає траст.
- Другим кроком у відкликанні трасту є виготовлення юридичного документа, в якому зазначається, що власник трасту, який має повноваження відкликати трасту, хоче скасувати всі умови трасту та повністю ліквідувати його. Такі документи, відомі як «декларація про анулювання трасту» або «відкликання живого трасту», можна завантажити з юридичних веб-сайтів. Крім того, ви можете отримати копії в місцевих судах із спадщини.
Однак також краще мати юрист з нерухомості створіть для вас один або принаймні перевірте той, який у вас є. Це потрібно для того, щоб переконатися, що формулювання правильні та відповідають усім вимогам законів вашого штату. Крім того, якщо траст має багато майна, часто краще дозволити компетентному юристу переконатися, що все було належним чином передане з нього.
Якщо траст, що ліквідується, був зареєстрований у конкретному суді, документи про ліквідацію слід подати до цього суду; в іншому випадку прив’яжіть його до довірчих паперів і збережіть разом зі своїм заповітом або новими довірчими документами.
Як можна розірвати або припинити дію Декларації про довіру?
Декларація трасту може бути розірвана або припинена за взаємною згодою між довіреними особами, зміною обставин, таких як продаж майна, або за рішенням суду. Конкретний процес розірвання або припинення дії Декларації трасту залежатиме від умов угоди та законодавства юрисдикції, де знаходиться майно.
Як виконується Декларація про траст після смерті довірених осіб?
Якщо Декларація про траст містить положення про призначення нових довірених осіб у разі смерті одного чи кількох існуючих довірених осіб, траст може продовжувати виконуватися. Якщо немає положень щодо призначення нових довірених осіб, траст, як правило, розпускається, а майно розподіляється відповідно до умов трасту або законів юрисдикції, де розташоване майно.
Що станеться, якщо умови Декларації про довіру будуть порушені?
Якщо один або більше довірених власників порушують умови Декларації довірчого управління, інші довірчі власники або бенефіціари можуть вжити судових заходів для забезпечення виконання умов угоди. Це може включати звернення до суду за ухвалою суду, щоб вимагати від довіреної особи, що порушує правила, дотримуватись умов трасту, або вимагати відшкодування будь-яких збитків, понесених у результаті порушення.
Чи можна оскаржити довірчу декларацію в суді?
Звичайно, це можна оскаржити в суді, якщо один із довірених власників або бенефіціарів вважає, що умови угоди були порушені або що довірче управління було неправильним. Конкретні підстави для оскарження Декларації довіри залежатимуть від умов угоди та законодавства юрисдикції, де розташоване майно.
Які переваги та недоліки використання декларації про довіру?
Переваги використання декларації про довіру включають надання чіткого розуміння власності та управління майном, захист інтересів усіх залучених сторін та уникнення суперечок щодо власності та контролю. Недоліки можуть включати витрати на створення та підтримку трасту, а також можливість виникнення суперечок між довіреними особами або бенефіціарами.
Чи можна використовувати Трастову декларацію разом із діючим трастом?
Так, трастова декларація може використовуватися разом із діючим трастом. У цьому сценарії Декларація трасту зазвичай використовується для визначення умов власності та управління майном, тоді як живий траст використовуватиметься для управління розподілом майна після смерті довірених осіб.
Чим Декларація трасту відрізняється від спільної власності на майно?
Декларація про довіру — це конкретна угода між двома чи більше сторонами щодо володіння та управління майном, тоді як спільне володіння майном стосується ситуації, коли двоє чи більше людей володіють майном разом. Декларація про траст може бути використана для визначення умов спільної власності, наприклад, як буде управлятися майном, як розподілятиметься прибуток і що станеться, якщо один із власників помре.
Чи можна використовувати Трастову декларацію для планування нерухомості?
Так, його можна використовувати як інструмент у плануванні нерухомості. Наприклад, Декларація довірчого управління може бути використана для визначення того, як буде управлятися та розподілятися майно після смерті одного чи кількох довірених осіб, або для захисту інтересів бенефіціарів, які можуть бути неповнолітніми або з інших причин не можуть управляти майном на своєму власні.
Висновок
Трасти – це універсальний інструмент фінансового планування, який може служити різноманітним цілям. Однак вони часто складні та витончені. Кваліфікований юрист з планування нерухомості в Каліфорнії може допомогти вам оцінити ваше поточне фінансове становище, розробити стратегію для досягнення ваших цілей і визначити, чи підходить один або кілька трастів для цілей, яких ви хочете досягти.
Поширені запитання про Декларацію довіри
Чи потрібна Декларація про довіру?
Без Декларації про довіру кожен із вас має юридичне право на 50% власного капіталу у власність – незалежно від того, скільки кожен з вас вніс у початковий депозит та іпотечні платежі
Яка різниця між трастом і декларацією про довіру?
Якщо ви є єдиним довіреним власником трасту, документ, який використовується для його створення, називається «декларацією про довіру». Якщо є додатковий довірений власник, документ, який використовується для створення трасту, називається «довірчий договір.
Хто є власником декларації про довіру?
Декларація про довіру є важливим документом, в якому "довірені особи" призначені для утримання майна для «бенефіціарів». Він призначає людей довіреними особами, яким «довіряють» діяти належним чином і завжди в інтересах бенефіціарів і регулюється Законом про довірених осіб 2000 року.
Чи переважає заповіт декларацію про довіру?Чи декларація про довіру переважає заповіт?
Декларація про довіру не переважає заповіт. У Декларації про довіру буде викладено ваш інтерес до майна, але в заповіті буде вказано, що станеться з вашим інтересом до майна після вашої смерті
