Ви коли-небудь думали про те, чим будете займатися після виходу на пенсію? Після багатьох років викладання в школах, після роботи бібліотекарем або роботи в будь-якій державній службі. Ви запитуєте себе, які мої плани, які пенсійні плани доступні для таких людей, як я, які працюють у державному секторі? Так багато запитань, не хвилюйтеся, ця стаття була створена саме для вас. Ця стаття послужить керівництвом, щоб показати вам, що таке план 403(b), які правила вилучення. Крім того, він допоможе вам протистояти 403(b) проти Roth ira. Він також покаже різницю між 401(k) і 403(b).
Сідайте, розслабтеся, вчіться та насолоджуйтесь. Нікуди не йдіть, ми будемо тут з вами на кожному кроці.
Що таке план 403(b)?
План 403(b) є пенсійним планом для кількох працівників державних шкіл та компаній, які звільнені від податків. Залучені особи – це вчителі, шкільні адміністратори, професори, державні службовці та інші.
План 403(b) пов’язаний із планом 401(k). Кожна з них дає працівникам пільгові податкові кошти, щоб заощадити на пенсію. Однак варіанти інвестування зазвичай більш обмежені в 403(b), а 401(k)s відкриті лише для працівників приватного сектора.
Крім того, цей план дозволяє працівникам вносити частину своєї зарплати до плану. Роботодавець також може внести свій внесок у план для працівників, якщо вважає за потрібне. Проте, як зазначалося раніше, для учасників цього плану є значні податкові пільги. Він включає внески до оподаткування до плану. Крім того, прибуток на цих сумах не оподатковується, доки вони не будуть розподілені з плану
Незважаючи на це, умови плану роботодавця 403(b) диктують, коли працівник може зареєструватися. Однак кваліфіковані працівники мають право брати участь у плані з дати початку їхньої роботи (правило універсальної доступності). Співробітники повинні уточнити у свого роботодавця, як зареєструватися на план.
Типи внесків у план 403(b).
У цьому плані передбачено чотири види внесків.
31. Виборні відстрочки
За договором про зниження заробітної плати передбачені внески працівників. Ця угода дозволяє роботодавцю зберігати гроші із зарплати працівника та вносити їх на рахунок 403(b).
# 2. Невиборні внески роботодавця
Це вид внеску, який не передбачений договором про зниження зарплати. Він включає відповідні внески, дискреційні внески та певні обов’язкові внески, зроблені роботодавцем. Податки на прибуток сплачуються лише тоді, коли їх знімають. Податки на прибуток з цих внесків сплачуються лише в разі їх зняття.
# 3. Призначені внески Рота
Це вибіркові відстрочки, які працівник вирішує включити до валового доходу. Для всіх внесків, прибутків і втрат на призначеному рахунку Roth необхідно вести окремі облікові записи.
# 4. Внески після сплати податків
Ці внески (інакше відомі як добровільні внески, які не є внесками Рота). Їх виготовляє працівник, які обліковуються як у внесеному році. Він також включається до валового доходу працівника для цілей податку на прибуток.
Обмеження внеску
Основні ліміти внесків становлять 19,500 2020 доларів США у 2021 та XNUMX роках. Сума внесків працівника та роботодавця обмежена 58,000 2021 доларів США у 57,000 році (з 2020 100 доларів у XNUMX році) або XNUMX% останньої річної зарплати працівника.
Тепер, коли ми обговоримо цей план та їхній внесок, давайте детальніше розглянемо їх правила вилучення.
Чи можу я зняти кошти зі свого рахунку 403B?
Поточні правила IRS дозволяють вам знімати гроші зі свого рахунку 403(b) без штрафів, якщо вам виповнюється від 59 до 60 років (якщо план дозволяє), якщо вам 55 років або більше, ви можете піти на пенсію або залишити роботу в рік, коли ви досягнете цього вік.
Як я можу претендувати на 403b?
Учасники повинні працювати в некомерційній організації, яка звільнена від федерального прибуткового податку. Тут представлені освітні працівники, державні службовці, медичні працівники та бібліотечні працівники.
403(b) Правила вилучення
Там Ось деякі правила, які вам потрібно знати про зняття коштів за 403(b). Ці правила включають:
- Стандартне виведення
- Дострокове зняття коштів
- Необхідні мінімальні розподіли
- Параметри перекидання
Стандартне зняття коштів
Щоб отримати кошти на свій пенсійний рахунок, вам потрібно пройти одну з таких процедур:
- Досягти віку 59 ½
- розірвати роботу
- Стати інвалідом
- Зіткнутися з фінансовими труднощами
- Померти (хоча бенефіціари зможуть зняти кошти)
Фінансові труднощі:
Як зазначає IRS. Ви можете попросити зняття фінансових труднощів, якщо у вас немає іншого доступного джерела грошей. Крім того, це має бути дозволено документом вашого шкільного округу. Щоб подати запит на зняття труднощів, потрібні спеціальні форми.
Крім того, будь-яке зняття коштів зі стандартного рахунку 403(b), надана вам сума, оподатковується за вашою звичайною ставкою податку на прибуток. Якщо у вас є обліковий запис Roth, ви не сплачуватимете жодного податку (оскільки ви сплатите їх у тому році, коли зробили внесок).
Важливо, що від вас не очікується укладення угоди зі свого пункту 403(b), якщо станеться будь-яка з наведених вище подій. Ви можете просто залишити гроші на своєму рахунку, хоча це рідко найкращий варіант.
Дострокове зняття коштів
У деяких випадках ви можете зробити дострокове зняття коштів з 403(b) без штрафних санкцій.
Так само, як 401(k), 403(b) власники облікових записів можуть почати отримувати розподіл у тому році, коли вони залишають роботу, якщо їм виповниться 55 або більше років у тому ж році. Це зазвичай називають правилом 55. Найбільша обережність полягає в тому, що всі кошти повинні залишатися в плані 403(b), щоб дострокове зняття коштів залишалося без штрафних санкцій.
Необхідні мінімальні розподіли
Подібно до 401(k) або IRA, для облікового запису 403(b) потрібні мінімальні розподіли (RMD) від 72. RMD розраховуються на основі балансу рахунку на кінець попереднього року та таблиць очікуваної тривалості життя IRS.
Більшість адміністраторів планів автоматично розраховують і доставляють RMD учасникам, коли їм виповниться 72 роки. Однак, якщо ви не отримаєте роздачу, стягнеться 50% податку, і вам все одно доведеться отримати роздачу.
Параметри перекидання
Перенесення 403(b) на інший пенсійний рахунок, мабуть, є найкращою тактикою для когось після того, як він змінив роботу або залишив робочу силу. Плани 403(b) зазвичай стягують адміністративні збори на додаток до зборів за варіанти взаємного фонду в плані. Перенесення коштів на інший рахунок може принести менш дорогі та більш гнучкі варіанти.
403(b) проти Рота Айра
Пенсійні заощаджувачі стикаються з труднощами, коли вибирають між 403(b) і Roth IRA. Платіть податки зараз, щоб вам не доведеться платити пізніше або пропустити податки сьогодні та сплатити їх у майбутньому. Тепер давайте подивимося, який з них краще і в чому їх основні відмінності.
Існує кілька відмінних факторів між Roth IRA та 403(b)s. Можливо, головною відмінністю між ними є їхні індивідуальні обмеження внеску. Отже, якщо у вас є рішення між цими обліковими записами, ось кілька порівнянь, на які варто звернути увагу:
Обмеження внесків:
Для 403(b) ліміт внесків станом на 2020 рік становить 19,0500 XNUMX доларів США, тоді як для Рот Іра це 6000 доларів.
Участь:
У плані 403(b) можуть брати участь державний сектор, вчителі або міністри. У той час як у Roth Ira лише одинокі особи заробляють до 139,000 206,000 доларів, а сімейні пари — до 2020 XNUMX доларів США (на XNUMX рік).
Внесок роботодавця
Роботодавець може прийняти рішення про внески в план 403(b). Однак для Roth Ira роботодавець не може вносити внески на пенсійний рахунок.
Необхідний щомісячний розподіл (RMD)
A 403(b), є RMD, що починається з 72. На відміну від цього, немає обов’язкового щомісячного внеску для Рот Айра, поки власник ще живий.
Довголіття
З планом 403(b) обліковий запис є вашим, наскільки це пропонує роботодавець, і ви повинні залишатися на цій роботі. Однак, незалежно від вашого роботодавця чи статусу роботи, ви можете зберігати свої кошти в Roth Ira.
Які переваги плану 403(B)?
З кваліфікованим Roth 403(b) зняття прибутки та повернення відкладаються до зняття. Спеціальні внески роботодавця для працівників 403(b) відрізняються. Деякі плани 403(b) передадуть кошти негайно, на відміну від 401(k)s. Деякі некомерційні та державні установи дозволяють працівникам із 15 і більше роками служби робити пожертвування. Це положення дозволяє вам вносити додаткові 3,000 доларів на рік до максимальної суми в 15,000 50 доларів за весь період життя, на відміну від положень пенсійного плану надолуження, які вимагають, щоб вам було XNUMX років або більше.
Нарешті, певні плани 403(b) звільнені від суворих наглядових положень Закону про забезпечення пенсійного забезпечення працівників.
Які недоліки плану 403(B)?
Зняття коштів із плану 403(b) до досягнення 59 з половиною років підлягає штрафу в розмірі 10%. Цього покарання можна уникнути за певних умов, наприклад, покинути роботодавця у віці 55 років або старше, понести кваліфіковані медичні витрати або отримати інвалідність. Плани також можуть надавати менше інвестиційних можливостей, ніж інші типи пенсійних планів. Облікові записи в планах 403(b), які не захищені ERISA, можуть не забезпечувати такий самий рівень захисту від кредиторів, як облікові записи в планах, які вимагають відповідності ERISA. Звільнення від тестування на недискримінацію є додатковим недоліком планів, які не відповідають ERISA 403(b). Це тестування проводиться щорічно, щоб переконатися, що працівники на рівні керівництва або високооплачувані працівники не отримують непропорційної суми переваг за певним планом.
Різниця між 401(k) і 403(b)
Обидва плани мають багато спільного, але ось що їх відрізняє:
Відповідність:
Плани 401(k) є відкритими комерційними компаніями, а плани 403(b) надаються організаціями, звільненими від сплати податків, такими як школи, університети, лікарні, неприбуткові та релігійні організації.
Варіанти інвестицій:
403(b) плани охоплюють лише взаємні фонди та ануїтети. Однак плани 401(k) охоплюють взаємні фонди, ануїтети, акції та облігації.
Відповідність роботодавця:
Обидва плани пропонують відповідність роботодавцям, але менше роботодавців пропонують збіги зі своїми планами 403(b). Якщо роботодавець, який пропонує 403(b), дійсно пропонує відповідність, він повинен дотримуватися правил, створених ERISA — Закону про забезпечення пенсійного доходу працівників — який був прийнятий у 1974 році. Дотримання цих правил коштує часу та грошей, тому більшість роботодавців хоче щоб уникнути їх.
Вартість:
З планом 403(b) уряд не хотів би накладати зайвий тягар на неприбуткові організації, надаючи вищі адміністративні витрати. Однак плани 401(k) дорожчі для роботодавців. Але нічого, це насправді не впливає на вас як працівника.
Висновок
На закінчення, як працівник, який працює в державній школі, або як лікар чи державний службовець. У вас немає турбот, для вас відкриті пенсійні плани. І ви повинні знати про правила вилучення 403(b), доступні для вас. Удачі вам у виборі, в якому з них ви хочете взяти участь.
403 (b) Поширені запитання
Яка різниця між пенсійним планом 401k та 403b?
Обидва плани мають багато спільного, але ось що їх відрізняє
- Прийнятність
- Варіанти інвестицій
- Відповідність роботодавця
- Вартість:
Чи можете ви втратити гроші в 403 B?
Якщо ви заберете гроші зі свого 403(b) до досягнення нею 59 1/2 років, вам доведеться сплатити штраф у розмірі 10%. Ви також розтринькуєте потенціал зростання цих доларів і пограбуєте себе в майбутньому. Зупиніться тут же! Щоб уточнити, розподіл – це безштрафне вилучення коштів з плану 403(b).
