Коли ви заробляєте гроші на власному малому бізнесі, ви повинні платити податки на прибуток, навіть новачки, як якщо б ви працювали в іншій компанії. У деяких ситуаціях вас також можуть вимагати сплатити додаткові податки, пов’язані з діяльністю малого бізнесу.
У цьому матеріалі ми обговорили, чому власники малого бізнесу повинні сплачувати податки, численні види податків, про які власник малого бізнесу повинен знати, і як почати і бути готовим до податків, коли прийде час.
Чому мій бізнес повинен платити податки?
Згідно з дослідженнями, близько 80% малих і мікропідприємства в Нігерії ухиляються від сплати податків, що уряд намагався виправити протягом багатьох років.
У той час як власники бізнесу часто запитують, чому вони повинні робити внески в уряд, який, здається, регулярно ставить блокпости на їхньому шляху, оподаткування неминуче, із штрафними санкціями, які стосуються підприємств, якщо їх виявляють за ухилення від сплати податків.
Оподаткування бізнесу – це податок, який сплачують підприємства державі в рамках своєї діяльності. Кожен бізнес, будь то приватний підприємець, товариство, товариство з обмеженою відповідальністю чи корпорація, повинен платити податки. Ваш бізнес несе відповідальність за дотримання податкового законодавства країни.
Поки ваш бізнес зареєстрований, ви повинні платити уряду відсоток від вашого прибутку. Для того, щоб розрахувати необхідні податки для сплати, підприємства, малі чи мікро, повинні визначити, які податки застосовуються до бізнесу, в якому вони беруть участь.
З кожним податком пов’язаний відсоток, тож від того, скільки компанія генерує за рік, також можна визначити, скільки надсилати уряду. Крім того, оскільки Закон про фінанси звільняє деякі мікропідприємства від деяких податків, ви повинні розуміти, які податки необхідно сплачувати, їх розмір і штрафи за прострочення.
Види податків для малого бізнесу в Нігерії
Перше, що компанія повинна зробити, це створити облікові записи за фінансовий рік і отримати перевірену фінансову звітність.
Автоматизація системи подання податкових декларацій з часом спростила для підприємств подання податкових декларацій, оскільки тепер вони можуть входити на веб-сайти федеральних або, у деяких випадках, органів доходів штатів, щоб подати свої податки.
Компанії повинні надати всю документацію, необхідну для подання податкової декларації, включаючи документ CAC, заяви директорів і повністю заповнену форму типу C. Після подання відповідних документів суму необхідно сплатити в будь-який банк, призначений для збору податків. Ось деякі податки, які підприємства повинні подавати:
#1. Податок на приріст капіталу
Це податок у розмірі 10 %, що стягується з приросту капіталу, отриманого від продажу, обміну чи іншого відчуження активів, що підлягають сплаті. Приріст капіталу – це прибуток, отриманий інвестором, коли він або вона продає капітальний актив за ціною, вищою за ціну покупки. Податок на приріст капіталу стягується лише тоді, коли актив продається або реалізується.
#2. Податок на освіту
Це податок, що стягується з усіх нігерійських фірм, які мають оподатковуваний прибуток як внески до Податкового фонду освіти. Очікується, що кожна зареєстрована компанія в Нігерії сплачуватиме відсоток свого оцінюваного прибутку до Податкового фонду освіти. Податок стягується за ставкою 2%.
#3. Податок на додану вартість
Це 7.5-відсотковий податок, який повинен сплатити покупець. Це податок, який стягується з надання товарів і послуг. Хоча підприємства не сплачують ПДВ, уряд вимагає від них стягувати його з клієнтів і перераховувати до відповідного податкового органу. По суті, бізнес діє як агент уряду з метою збору ПДВ.
#4. Податок на доходи фізичних осіб
Фізичні особи, зареєстровані фірми та товариства повинні сплачувати цей податок, за винятком тих, хто зареєстрований відповідно до частини A Закону про корпорації та суміжні справи 1990 року (зареєстровані корпорації). Податок адмініструється Державною податковою службою. Навіть якщо ви є зареєстрованою компанією, цей податок має відношення до вашого бізнесу, оскільки одне із завдань фірми полягає в тому, щоб збирати плату за заробіток (PAYE) із зарплати своїх працівників і переказувати її до державного податкового органу.
#5. Утриманий податок
Це авансовий внесок податку на прибуток, який утримується під час здійснення операції. Одержувач доходу може застосувати кредитну довідку про утриманий податок або квитанцію до своїх кінцевих податкових зобов’язань. Наприклад, коли виплачуються дивіденди, із суми стягується податок на джерело.
#6. Податок на прибуток компаній
Це податок, який стягується з усіх фірм, зареєстрованих у Нігерії, які не займаються нафтовими операціями. Це щорічний податок на прибуток зареєстрованих фірм, який має накопичуватися в Нігерії, бути отриманим, ввезеним або отриманим у Нігерії. З іншого боку, компанії з річним валовим обсягом продажів менше 25 мільйонів євро будуть повністю звільнені від сплати податку на прибуток, якщо податок на прибуток буде подано вчасно.
Причини низького або нульового податкового законодавства
Давайте розглянемо деякі причини, чому власники малого бізнесу та початківці не сплачують податки:
№1. Складність
З роками оподаткування нібито стало легшим завдяки оцифровці та Remita, але, незважаючи на ці спрощення, деякі проблеми продовжують перешкоджати досвіду платників податків. Потенційний платник податків заповнює документи, а потім приносить їх до банку, де зазвичай виникають проблеми, пов’язані з мережею/інтернетом із доступом до платформи Remita.
Згідно з тим же опитуванням, незалежно від цифрових засобів переказу, бажання чеків з часом зросло. Це одна з вагомих причин, чому початківці не платять податки як власники малого бізнесу.
№2. Вартість
Дотримання податкового законодавства є відносно недорогим заходом, але багато компаній не знають про це та не можуть порахувати витрати. Щоб подати податки, з вас можуть стягувати від 20,000 30,000 до XNUMX XNUMX щомісяця; розумна вартість, але така, яку деякі малі підприємства можуть собі дозволити.
Ця комісія призначена для незначної процедури дотримання податкового законодавства; якщо станеться серйозна податкова хаос, зовнішній аудитор буде посередником з урядом. Отримання чогось непомірно дороге, залежно від суми. Найчастіше неплатники сприймають це як вагому причину, чому початківці не платять податки як власники малого бізнесу.
Усі ці регулярні витрати може бути важко вписати в бюджет для малого бізнесу, який генерує нульовий або обмежений прибуток і працює економічно.
#3. Невігластво
Є багато питань, які підпадають під цю категорію; Однією з основних причин, чому малі фірми в Нігерії не платять податки, є брак інформації. Дев’яносто відсотків опитаних власників стартапів і малих підприємств не мали уявлення про те, що для них означає оподаткування.
#4. Непатріотизм
Несплату податків можна пояснити відсутністю громадянської відповідальності. Засновник стартапу рішуче заявив, що він не може подати жодного пенні уряду Нігерії, оскільки, на його думку, уряд нічого не зробив для нього чи його країни. Це також одна з вагомих причин, чому початківці не платять податки як власники малого бізнесу.
Це відкидає думку про те, що уряд не може зробити щось для всіх; навіть ініціативи, які будуть реалізовані, будуть фінансуватися безпосередньо з кишень платників податків. З іншого боку, несплата податків суперечить закону в будь-якій країні, і не бажано починати ділову кар’єру з іншого боку закону.
Штрафи за несплату податків
У малому бізнесі існує багато штрафів за несплату податків як новачків, так і ні; кожен ухилений від податку несе своє покарання. Загалом, відповідно до розділу 66 Закону про податок на прибуток компаній Федеральної податкової служби, податківці мають повноваження конфіскувати/продавати на аукціоні продукти та навіть приміщення платників податків, які не платять податки, щоб повернути їм заборгованість.
Як наслідок, для органів влади є абсолютно допустимим арешт активів, якщо податки не сплачуються вчасно; це закон.
У розділі 40 Закону про Федеральну податкову службу від 2006 року йдеться про «невирахування або сплату податку» та передбачає, що;
Будь-яка особа, яка зобов’язана відраховувати будь-який податок відповідно до цього Закону або законів, перелічених у Першому додатку до цього Закону, але не відраховує або, вирахувавши, не сплачує Службі протягом 30 днів із дати відрахування суми або момент, коли виник обов’язок відрахування, вчиняє правопорушення, і після засудження буде зобов’язаний сплатити утриманий або не перерахований податок на додаток до штрафу, якщо 10 відсотків утриманого або не перерахованого податку на рік за переважаючим мінімумом Центрального банку Нігерії переобліку та позбавлення волі на строк понад 3 роки.
Як оподатковуються малі підприємства в Нігерії?
МСП у Нігерії повинні сплачувати податок на доходи фізичних осіб, податок на додану вартість і податок, що утримується. Раніше вони сплачували податок на прибуток компанії; однак це змінилося в результаті положення Закону про фінанси 2019[5], яке звільняє малі підприємства від сплати податку.
Чи платять малі компанії мінімальний податок у Нігерії?
Компанії, які не мають оподатковуваного прибутку за рік або чий податок на прибуток менший за мінімальний податок, повинні сплачувати мінімальний податок. Компанії перших чотирьох календарних років діяльності, сільськогосподарські підприємства та малі підприємства, з іншого боку, звільнені від мінімального податку.
Коли бізнес має почати сплачувати податки в Нігерії?
Протягом вісімнадцяти (18) місяців з дати реєстрації або не пізніше шести (6) місяців після завершення звітного періоду, залежно від того, що настане раніше.
Чи платять малі компанії ПДВ у Нігерії?
Малі підприємства в Нігерії зобов’язані подавати та сплачувати податок на додану вартість (ПДВ), що збирається з продажу товарів і послуг, якщо вони належним чином зареєстровані в Комісії з корпоративних справ. Федеральна податкова служба (FIRS) адмініструє та збирає податок на додану вартість (ПДВ).
Скільки податку становить назва компанії?
З кожного власника назви компанії в Нігерії стягується податок за такою ставкою: якщо ваш дохід менший ніж 300,000 0.5 євро, мінімальну ставку податку було підвищено з 1% до XNUMX%.
Чи платить власник компанії податок?
Оподаткування бізнесу – це податок, який сплачують підприємства державі в рамках своєї діяльності. Кожен бізнес, будь то приватний підприємець, товариство, товариство з обмеженою відповідальністю чи корпорація, повинен платити податки.
Чи платять МСП податки в Нігерії?
Податок на доходи фізичних осіб. За кожен рік оцінки всі власники малого бізнесу зобов’язані сплачувати податок на доходи фізичних осіб, який регулюється Законом про податок на доходи фізичних осіб (Cap P8 LFN 2004), зі свого джерела доходу за рік, який також включає прибуток, отриманий у малому бізнесі.
Хто має право платити податок у Нігерії?
Сплата податків є одним із громадянських обов'язків жителів кожної країни. Як громадянин Нігерії, ви повинні платити податки. Крім того, громадяни, особи та організації, які ведуть бізнес у Нігерії, повинні платити податки.
Висновок
У вас є запитання щодо податків? Більшість людей спантеличені своїми особистими податковими деклараціями, не кажучи вже про більш складні звіти, які вимагаються від бізнесу. Якщо ви не впевнені у своїй здатності розуміти вимоги та правильно складати звіти та розраховувати платежі, варто залучити бухгалтера.
Час, який ви заощадите на вирішенні податкових труднощів, дозволить вам зосередитися на своєму бізнесі. Досвід бухгалтера також може допомогти вам уникнути податкових штрафів, тому витрати на наймання цього фахівця можуть окупитися.
Якщо ви не хочете покладатися на бухгалтера чи безперервно оплачувати його рахунки, ви можете перейти до сплати власних податків, пройшовши курс підготовки до податків, найнявши фінансового експерта/фінансового директора або скориставшись податковим калькулятором FIRS.
Статті по темі
- ЩО ТАКЕ ВАЛОВА ЗАРОБІТНА ПЛАТА: визначення, приклади та як її розрахувати
- W-4 проти W-2: у чому різниця
- ПРИЗНАЧЕННЯ ЗАРОБІТНОЇ ПЛАТНИ: чи повинен роботодавець виконувати призначення заробітної плати?
- ІНВЕСТУВАННЯ ДЛЯ ПОЧАТКІВЦІВ: найкращий простий посібник у 2023 році
- НАВИЧКИ ПОЧАТКІВЦЯ ДЛЯ РЕЗЮМЕ: 15 найкращих навичок, поради та все, що вам потрібно!!!
посилання
