Ви можете розраховувати на отримання прибутку з кожного долара продажів. Ця сума грошей є загальним доходом після вирахування витрат на ведення бізнесу та податків. Залишається ваш чистий прибуток, який показує, наскільки добре ваш бізнес у фінансовому плані. Розрахувати чисту маржу вручну для великої компанії неможливо. Щоб визначити, яку частину повернення інвестицій (ROI) забезпечує певне джерело доходу, власники бізнесу використовують бухгалтерське програмне забезпечення для відстеження цих даних. Це лише вершина айсберга! Читайте далі, щоб дізнатися про співвідношення чистого прибутку та валового прибутку проти чистого прибутку.
Що означає чистий прибуток?
Чистий прибуток - це гроші, які залишаються після вирахування всіх витрат з доходу. Ця сума являє собою результат операційної та фінансової діяльності компанії. Інвестори, боржники та кредитори використовують його, щоб визначити, як вони повинні взаємодіяти з компанією. Чистий прибуток часто називають «результатом», оскільки він знаходиться в кінці звіту про прибутки та збитки.
Чому це називається чистим прибутком?
Термін «чистий прибуток» стосується грошей, які залишаються після вирахування всіх операційних витрат підприємства із загального доходу.
Що таке хороший чистий прибуток?
Середній чистий прибуток підприємств сильно відрізняється в залежності від сектора та розміру. Дохід 5% — низький, 20% — високий, 10% — нормальний. Дохід є високим, коли корпорація контролює витрати та встановлює ціни, які створюють надлишок. У більшості випадків великий прибуток є результатом добре керованих операцій, низьких витрат і ефективного ціноутворення.
Однак, якщо корпорація має низький прибуток, вона часто має неефективну стратегію ціноутворення та високі накладні витрати.
Яка формула рентабельності чистого прибутку
Фінансовий коефіцієнт, відомий як «маржа чистого прибутку», вимірює прибутковість компанії відносно її продажів. Він порівнює чистий прибуток компанії з доходом її клієнтів. Маржа чистого прибутку — це загальний дохід, розрахований як частка від доходу.
Формула маржі чистого прибутку = чистий прибуток ⁄ загальний дохід x 100
Коефіцієнт чистого прибутку
Після вирахування всіх витрат (відсотки, збори тощо). Коефіцієнт рентабельності чистого прибутку показує, яку частку доходу від продажу фактично зберігає бізнес. Коефіцієнт чистого прибутку також є одним із п’яти показників, які використовуються для оцінки успіху бізнесу.
Іншими словами, коефіцієнт чистого прибутку — це прибуток після сплати податків як частка чистого доходу. Він показує чистий прибуток, який залишається після вирахування виробничих, адміністративних і фінансових витрат із продажів і сплати податків. Коефіцієнт чистого прибутку є одним із найнадійніших показників загальної діяльності підприємства. Звіти про показник зазвичай мають форму лінії тренду. Таким чином, це дає змогу читачам легко порівнювати результати за часом. Він також використовується для порівняння того, наскільки добре компанія працює з її конкурентами.
Оскільки коефіцієнт чистого прибутку включає деякі негрошові статті, такі як нараховані зобов’язання, виснаження та збитки, коефіцієнт чистого прибутку не є показником оборотного капіталу.
Важливість коефіцієнта чистого прибутку
Коли коефіцієнт чистого прибутку компанії перевищує нуль, це означає, що фінансово вона почувається дуже добре. Подібним чином, якщо ваш прибуток скорочується, настав час переоцінити ваші методи ведення бізнесу та перерахувати прогнозований прибуток. Крім того, виражений у відсотках коефіцієнт доходу полегшує порівняння фінансового стану різних підприємств.
На коефіцієнт чистого прибутку впливають усі операції підприємства, включаючи, але не обмежуючись, наступне.
- Загальний дохід: Прибуток, який є побічним вигодою від ведення бізнесу, а не основною привабливістю.
- Собівартість реалізованої продукції: Це показник того, скільки насправді коштує виробництво продуктів, які ви продаєте.
- Експлуатаційні витрати: Усі гроші, які вам доводиться викладати щомісяця, щоб увімкнути світло та зберегти фірму на плаву
- Доходи від інвестицій, такі як дивіденди, приріст капіталу та відсотки.
- Одноразові витрати: Це ті витрати, які ви повинні сплатити, якщо відбудеться конкретна подія.
Загалом, здатність фірми контролювати операційні та накладні витрати також відображається на її доході. Коефіцієнт доходу буде знижуватися, якщо операційні витрати зростатимуть швидше, ніж дохід. Ось чому чиста маржа використовується в процесі прийняття бізнес-рішень. Збільшення рентабельності є ключовим фактором інтересу інвесторів і зростання вартості акцій компанії.
Проблеми з коефіцієнтом чистого прибутку
Коефіцієнт чистого прибутку вводить в оману як довгостроковий показник, оскільки він не враховує довгострокові витрати, такі як капітальні інвестиції, маркетинг і дослідження та розробки. Крім того, щоб покращити зовнішній вигляд коефіцієнта доходу, корпорація може відкласти кілька витрат на технічне обслуговування та інші додаткові витрати. Отже, коефіцієнт доходу разом з іншими показниками слід використовувати для формування повного уявлення про життєздатність фірми як життєздатного бізнесу.
Інша проблема з коефіцієнтом доходу полягає в тому, що компанії часто підтримують його штучно низьким у рамках стратегії низьких цін, яка прагне збільшити частку ринку за рахунок прибутковості. Коли компанія має низьку прибутковість порівняно з її конкурентами, це може ввести в оману припущення, що вона переживає труднощі. Навпаки, протилежний підхід може призвести до високого коефіцієнта доходу, але за рахунок домінування над дуже вузьким сегментом ринку.
Нарешті, зацікавлені сторони докладають зусиль, щоб зменшити свої податкові зобов’язання з податку на прибуток, переносячи визначення оподатковуваних витрат на поточний звітний період. Отже, вони можуть штучно знижувати коефіцієнт доходу. Цей метод типовий для приватних підприємств, де немає потреби справляти враження на потенційних інвесторів своїми фінансовими показниками.
Як покращити коефіцієнт чистого прибутку?
Через природну тенденцію бізнесу може бути складно покращити коефіцієнт чистого прибутку компанії. Наприклад, віддавати перевагу пошукам можливостей із найбільшим прибутком. Спроба досягти економії на масштабі, за якої кожен додатковий продаж коштує менше, є чудовою стратегією для уникнення цієї пастки. Купівля оптом допомагає досягти цієї мети, знижуючи ціну за одиницю використовуваних товарів. Крім того, ми можемо направити ці гроші на переоснащення виробничих ліній і автоматизацію виробництва продукції. У довгостроковій перспективі ці заходи знизять собівартість товарів, що підвищить коефіцієнт доходу.
Валовий прибуток проти чистого прибутку
На перший погляд валовий прибуток і чистий прибуток виглядають ідентичними, але вони розкривають дуже різну інформацію, яка може мати різне значення. Давайте проаналізуємо валовий і чистий прибуток, щоб допомогти вам максимізувати потенціал вашого бізнесу.
Що таке валовий прибуток?
Існує три способи вимірювання фінансового успіху підприємства: валовий прибуток, операційний прибуток і чистий прибуток. Тим не менш, усі вони означають різні моменти заробітку та успіху у виробництві.
Прибуток компаній до вирахування вартості проданих товарів із загального прибутку відомий як валовий прибуток (COGS). Наскільки добре компанія контролює свої операційні витрати, такі як робоча сила та матеріали, щоб максимізувати свій валовий прибуток, відображається в її кінцевому підсумку. Коли загальний дохід віднімається від ціни товару для звіту про доходи, результатом є валовий прибуток фірми.
Формула валового прибутку
Формула така: валовий прибуток = дохід мінус собівартість проданих товарів.
Нижче наведено їх детальні відмінності
Термін «валовий прибуток» стосується грошей, отриманих до вирахування будь-яких витрат із загального доходу. Однак дохід — це сума грошей, яку організація отримує від продажу своїх продуктів і послуг. Інвестори можуть дізнатися більше про те, скільки грошей бізнес заробляє на продажу своїх товарів, подивившись на його операційний дохід. (Валовий прибуток проти чистого прибутку)
Розуміння вашого валового прибутку дасть вам чітке уявлення про ваші загальні продажі та вплив на них таких витрат, як сировина, людська праця та податки на об’єкти. Це може допомогти вам зрозуміти, чи проблеми впливають на ваш валовий прибуток. Перевитрати на матеріали, неправильне встановлення цін на товари або наймання більшої кількості людей, ніж необхідно, – все це проблеми, які часто виникають і викликають занепокоєння. Припустімо, ви підрахували, що вартість сировини з’їдає більшу частину вашого валового прибутку. У такому випадку ви можете почати шукати нове джерело для своїх запасів. Однак, якщо ви хочете отримати більш точне уявлення про здоров’я свого бізнесу та майбутні грошові потоки, дивіться не далі, ніж чистий прибуток. Загальний прибуток вашої фірми можна використати для залучення інвесторів, тоді як валовий прибуток ні. (Валовий прибуток проти чистого прибутку)
Один із способів оцінити рентабельність бізнесу - це подивитися на його валовий прибуток. При цьому враховуються витрати на виготовлення та робочу силу. Оскільки він враховує доходи, витрати на виробництво, вартість робочої сили та виробництво, це корисний показник для розуміння того, зростають чи зменшуються доходи від продажів. З іншого боку, чистий прибуток відображає суму економічної вигоди компанії. Таким чином, чистий прибуток є кращим показником ефективності управлінської команди, ніж валовий прибуток. (Валовий прибуток проти чистого прибутку).
Чи є галузі з високою чи низькою нормою прибутку?
Підприємства у сфері послуг часто мають більший прибуток, ніж виробничі підприємства, оскільки для роботи їм потрібно менше фізичних активів. Подібним чином комп’ютерні чи ігрові фірми можуть заробити, інвестуючи в розробку програми чи гри, а потім розповсюджуючи мільйони копій майже за безцінь.
Компанії, які приділяють значну увагу операційній діяльності, як-от ті, що займаються транспортуванням, зазвичай мають нижчу норму прибутку через витрати, пов’язані з керуванням організацією. Крім того, автомобілі мають низьку норму прибутку через значні експлуатаційні витрати, пов’язані зі створенням дилерської мережі та координацією логістики, необхідної для транспортування транспортних засобів з одного місця в інше.
Яка різниця між чистою маржею та іншими показниками маржі доходу?
Як єдиний показник прибутковості, який враховує всі витрати, пов’язані з продажем, маржа прибутку є найбільш точним і консервативним показником успіху. Тим не менш, валова рентабельність враховує лише собівартість і не враховує додаткові витрати, такі як адміністративні збори, орендна плата, комунальні послуги, відсотки та податки. Крім того, операційна маржа враховує всі операційні витрати, ігноруючи всі інші витрати.
Чи прибуток те саме, що чистий дохід?
Як правило, термін «прибуток» відноситься виключно до доходу компанії. Це пояснюється тим, що ця цифра є основним показником успішності бізнесу. Після віднімання всіх витрат і витрат із доходу сума доходу, що залишилася, є сумою прибутку, тому чистий дохід також називають чистим прибутком.
Валовий дохід чи чистий дохід: що більше?
Через те, що валовий прибуток не враховує різноманітні витрати (наприклад, податки) та бухгалтерські витрати. Валовий дохід майже завжди буде більшим, ніж чистий дохід
Що таке чистий прибуток і приклад?
Припустімо, що продажі компанії C за визначений період склали 500,000 30,000 доларів США. Загалом за цей період вони витратили 200,000 500,000 доларів. Подібно до формули, яка є простим доходом мінус витрати, їхній становитиме 300,000 XNUMX доларів США, враховуючи, що їхній загальний дохід становив XNUMX XNUMX доларів, а загальні витрати – XNUMX XNUMX доларів.
Чи є чистий прибуток загальним доходом?
Коли загальний дохід і витрати віднімаються від валового доходу, результатом є чистий прибуток компанії. Відсотки за борг, податки та операційні витрати є деякими з витрат, які вираховуються з валового доходу, щоб отримати чистий прибуток.
Заключні думки
Один із способів оцінити успіх компанії — це переглянути її коефіцієнт чистого прибутку, який є прибутком від продажів. Чистий коефіцієнт є корисним показником для оцінки ефективності компанії у розподілі її доходу разом з іншими показниками. Порівнюючи чисту рентабельність різних підприємств, важливо взяти до уваги той факт, що рентабельність прибутку залежить від галузі.
посилання
- accountingtools.com
- learn.g2.com
- корпоративнийфінансовий інститут.com
Ми також рекомендуємо
- ЩО ТАКЕ ХОРОШИЙ ПРИБУТОК: Хороший прибуток для вашого бізнесу
- ВАЛОВА РЕНТА ПРИБУТКУ: значення, приклади, формула, різниця та як її обчислити
- ВІДСОТОК ВАЛОВОГО ПРИБУТКУ: визначення, формула та спосіб розрахунку
- Маржа валового прибутку: формула та як розрахувати маржу валового прибутку
- NET PAY: як розрахувати чисту зарплату
- ХІД НА РОБОТУ: виправдання, причини та занепокоєння з виходом на роботу
- СПОНСОРСТВО: визначення, як його отримати, маркетинг і безкоштовні поради
