Злиття та поглинання (M&A) є загальною стратегією для компаній, які прагнуть розширити свій ринок. Багато хто обирає злиття та поглинання, оскільки це економічно ефективний спосіб збільшити прибуток і отримати конкурентну перевагу. Тому спостерігати його розквіт вже не дивно, с вартість глобальних M&A досягла 3.8 трлн.
У Канаді більшість транзакцій відбулося в гірничодобувному секторі 37 відсотків усіх операцій M&A. Однак ці операції можуть бути складними та ризикованими. Для завершення ретельного планування та виконання потрібно від шести місяців до року.
Можливості M&A
Ось деякі потенційні переваги таких операцій.
Придбання конкурента або додаткового бізнесу дозволяє компаніям розширити свою клієнтську базу та пропозицію продуктів. Це також відкриває можливості для подальшого географічного охоплення для збільшення доходів і прибутків.
#2. Підготовка до нарощування
M&A може дозволити компаніям досягти масштабованості. Компанії можуть усунути надмірності та підвищити ефективність і конкурентоспроможність, використовуючи наявні ресурси та процеси.
#3. Доступ до нових можливостей
Стратегічні придбання можуть бути цінним активом для компаній, надаючи їм доступ до спеціалізованих знань та інтелектуальної власності, які можуть забезпечити перевагу в конкурентних галузях. Це створює альянс між компаніями та заохочує інновації для нових продуктів або послуг.
Щоб зберегти успіх і отримати вигоду від потенціалу злиття та поглинання на сучасному ринку, що постійно розвивається, компанії повинні ретельно розглянути комплексний підхід, який враховує ризики та винагороди.
# 5. Визначте стратегії
Компанії повинні чітко розуміти свої стратегічні цілі та точно визначити потенційні цілі M&A, щоб допомогти їм досягти цих цілей. Правильне придбання має важливе значення для успіху, тому компанії повинні знайти оптимальний варіант.
# 6. Розробіть комплексний план інтеграції
Компанії повинні розробити комплексний план з урахуванням усіх аспектів процесу інтеграції. Це має включати культурні відмінності, операційні зміни та відповідність нормативним вимогам.
Зауважте, що транзакції M&A можуть суттєво вплинути на працівників, клієнтів, постачальників та інших зацікавлених сторін. Залучайте ці групи на ранніх стадіях процесу та повідомляйте про зміни, які відбудуться після транзакції.
# 7. Розгляньте податкові наслідки
Оскільки компанії здійснюють угоди M&A, вони повинні враховувати податкові наслідки. Наприклад, розподіл ціни придбання передбачає розподіл ціни придбання цільової компанії на її активи та пасиви. Це впливає на знос і амортизацію активів.
Крім того, податковий підхід до транзакцій M&A залежить від структури угоди. Наприклад, придбання акцій може мати інші податкові наслідки, ніж придбання активів.
У Канаді існують спеціальні правила оподаткування угод M&A. Компанії повинні розуміти ці правила та враховувати їх податкові наслідки при структуруванні своїх угод.
# 8. Проведіть належну обачність
Перед тим, як брати будь-які зобов'язання, необхідно провести належну обачність. Компанії повинні співпрацювати з податковими експертами Фаріс CPA перевірити фінансову звітність і податкову звітність цільової компанії. Це необговорний процес визначення потенційних податкових зобов’язань, таких як непогашені податкові зобов’язання або невизначені податкові позиції. Ця інформація має вирішальне значення для визначення вартості цільової компанії та переговорів щодо ціни покупки.
Дотримуйтесь найкращих практик для успішного M&A
Операції M&A можуть бути потужним підходом для компаній, які прагнуть досягти своїх стратегічних цілей. Але зробити їх успішними непросто — це безперервний процес, який вимагає тактичного планування, точного виконання та уважного управління, щоб забезпечити найвигідніші результати.
Статті по темі
- ПОДАТКОВИЙ АДВОКАТ: коли вам потрібен податковий юрист (+структура зарплати)
- Що відбувається протягом і після періоду належної обачності
- ЩО ТАКЕ НАЛЕЖНА ОПЕРІЛЬНІСТЬ: Що ви повинні знати
- Бізнес-структура: значення, типи, приклади та все, що вам потрібно
- Процес Due Diligence: що таке Due Diligence? (10 ефективних кроків)
