Коли справа доходить до розрахунку вашого оподатковуваного доходу, важливо розуміти, що означає скоригований валовий дохід (AGI). По суті, ваш AGI — це сума доходу, який ви заробили протягом року, за вирахуванням будь-яких платежів або внесків, які ви зробили, які вважаються відрахуваннями «над межею». Ці відрахування можуть включати такі речі, як внески до традиційної IRA, виплати аліментів та відсотки за студентську позику, серед іншого. Тим часом у цій статті я поясню все, що вам потрібно знати про скоригований валовий дохід, як він розраховується, модифікований скоригований валовий дохід за податками та скоригований валовий дохід проти оподатковуваного доходу. Отже, продовжуйте читати!
Що таке скоригований валовий дохід?
Скоригований валовий дохід (AGI) — це значний показник, який використовується Службою внутрішніх доходів (IRS) для визначення податкових зобов’язань фізичної особи. Служба внутрішніх доходів (IRS) також стверджує, що AGI – це загальний валовий дохід особи після внесення до нього певних змін. Можна визначити їхній скоригований валовий дохід, підрахувавши їхній річний дохід із різних джерел, включаючи заробітну плату, і згодом вирахувати конкретні види платежів, здійснених протягом року. Ці зміни можуть включати такі фактори, як відсотки, сплачені за студентськими позиками, внески, зроблені до планів пенсійних заощаджень, або депозити, зроблені на медичних ощадних рахунках. Отже, після отримання свого AGI ви можете використовувати цю цифру для розрахунку свого оподатковуваного доходу шляхом визначення відрахувань, які можуть ще більше зменшити ваші зобов’язання сплачувати податки. Ваш AGI також може допомогти вам визначити податкові кредити, які потенційно можуть зменшити ваші податкові зобов’язання.
Як розраховується скоригований валовий дохід?
Коли ви вводите свої цифри в програмне забезпечення для підготовки податків, воно автоматично обчислить ваш AGI для вас. Отже, щоб розрахувати свій дохід, почніть із додавання всіх доходів, які ви повідомили за рік. Щоб розрахувати свій загальний дохід, вам потрібно врахувати всі джерела доходу, включно з доходом від роботи, зазначеним у формі W-2 вашим роботодавцем, а також іншим доходом, таким як виплати та інші доходи, зазначені у формах 1099.
Щоб розрахувати свій оподатковуваний дохід, переконайтеся, що ви включили будь-який додатковий дохід із таких джерел, як продаж нерухомості, отримання допомоги по безробіттю, отримання пенсії чи виплат соціального страхування, про які ви ще не повідомили в IRS. У розкладі IRS перелічено багато згаданих статей доходу. Щоб розрахувати ваш скоригований дохід, вам потрібно відняти відповідні коригування від вашого зазначеного доходу. Використовуючи число, яке ви отримаєте в результаті, ви також можете розрахувати свій AGI. Щоб розрахувати свій оподатковуваний дохід, ви можете відняти від свого AGI типовий відрахування або загальні відрахування для деталізації. Як правило, у вас є свобода вибору варіанту, який надає вам найбільшу перевагу.
Загалом скоригований валовий дохід також впливає на критерії прийнятності для кількох вирахувань із податкової декларації та кредитів. Як правило, нижчий AGI призведе до більшої кількості відрахувань і кредитів, на які ви можете претендувати, що веде до більшого потенціалу для зменшення ваших податкових зобов’язань.
Модифікований скоригований валовий дохід
В основному модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) відноситься до скоригованого валового доходу (AGI) особи з додаванням кількох елементів. Вони можуть включати звільнені або виключені доходи та спеціальні відрахування. Ваш модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) є вирішальним фактором, який враховує Служба внутрішніх доходів (IRS) під час оцінки вашої кваліфікації для отримання певних податкових відрахувань, кредитів і схем виходу на пенсію. Розрахунок MAGI може змінюватися залежно від застосовних податкових пільг.
Як розрахувати модифікований скоригований валовий дохід
Метод розрахунку модифікованого скоригованого валового доходу залежить від того, для чого він буде використовуватися та який податковий прибуток розглядається. Служба внутрішніх доходів (IRS) пропонує вичерпні вказівки щодо обчислення модифікованого скоригованого валового доходу (MAGI) для будь-якого використання за призначенням. Нижче наведено кілька ілюстрацій методології, використаної для розрахунку MAGI:
#1. Кредити для освіти
Чудова можливість для студентів полегшити фінансовий тягар вищої освіти за допомогою кредиту на освіту, який працює за рахунок зменшення загальних податкових зобов’язань у їхніх податкових деклараціях. Якщо податковий кредит зменшує суму податку до від’ємного значення, платник податків потенційно може отримати чудове відшкодування податку. Щоб розрахувати освітні кредити, ви додаєте AGI з коригуванням доходу з іноземних джерел і доходу від нерухомості, щоб визначити MAGI.
#2. Податковий кредит найвищої якості
Служба внутрішніх доходів пропонує руку допомоги домогосподарствам із низькими доходами за допомогою премійного податкового кредиту. Цей кредит допомагає отримати медичне покриття через страхову біржу. AGI відповідає іноземним доходам, неоподатковуваним відсоткам і частині пенсійного доходу, яка оподатковується для отримання MAGI.
#3. Відрахування за внески до традиційної IRA
MAGI — це магічне число, яке складається в результаті додавання AGI, доходів за межами країни та невигідного житла. Сюди також входять відсотки по студентській позиці, зовнішні відрахування на житло та звільнені відсотки за облігаціями.
Як використовується модифікований скоригований валовий дохід
Модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) служить основним критерієм для встановлення порогових значень доходу, які визначають право платника податків на податкові кредити та знижки. MAGI можна застосувати до багатьох різних сфер, деякі з яких включають наступне:
#1. Внески, зроблені в Roth IRA
Максимальна сума грошей, яку особа може вкласти в Roth IRA, прямо пропорційна її MAGI. Визначаючи, чи має платник податків право робити внески до Roth IRA, IRA бере до уваги модифікований скоригований валовий дохід (MAGI).
#2. Придбання плану для свого здоров'я
MAGI є однією з найважливіших речей, які слід враховувати при купівлі медичного страхування через державний ринок медичного страхування. Вирішуючи, чи має особа право на страхове покриття, більшість страхових компаній використовують MAGI як відправну точку. Біржа також використовує MAGI, щоб визначити, чи заощадить клієнт на своєму медичному страхуванні і скільки.
#3. Відрахування за певними пунктами податкових декларацій
Фізичні особи можуть вираховувати витрати зі свого оподатковуваного доходу, і ці відрахування є відрахуваннями для певних статей у податкових деклараціях. Це дозволяє платникам податків сплачувати нижчу загальну суму податків. Це дає змогу платникам податків претендувати на податковий рахунок, нижчий за той, який був би, якби вони замість цього брали звичайні відрахування. Якщо особа вирішує згрупувати свої відрахування замість стандартного відрахування, їй може знадобитися визначити свій MAGI під час подання податкової декларації. IRS використовуватиме MAGI для розрахунку та зменшення або скасування певних відрахувань після досягнення певного порогу. У Формі 1040 і Додатку A ви повинні вказати детальні відрахування. Категорія спеціальних відрахувань включає такі речі, як відсотки по іпотеці та медичні витрати, які не покриває страхування.
Як «модифікується» модифікований скоригований валовий дохід?
Різні цифри, які складають податкову декларацію, отримують MAGI, навіть якщо це неочевидно в податковій декларації. Початковий крок у розрахунку MAGI передбачає використання скоригованого валового доходу (AGI). Після цього конкретні відрахування знову почнуть діяти. Якщо платник податку не має жодних із зазначених вище відрахувань, вірогідно, що їх (AGI) і (MAGI) будуть еквівалентними. У випадках наявності відповідних відрахувань MAGI перевищуватиме AGI.
Скоригований валовий дохід проти оподатковуваного доходу
Коли ви вперше стикаєтеся з поняттями AGI та оподатковуваного доходу, зрозуміло, якщо ви вважаєте їх дещо заплутаними. Однак важливо мати на увазі, що ці фрази призначені для кращого розуміння податкового процесу. Отже, розуміючи, як працюють AGI та оподатковуваний дохід, ви можете отримати чіткішу картину свого фінансового стану та приймати більш обґрунтовані рішення щодо своїх податків. Тож не здавайтеся, якщо спочатку ці ідеї здаються складними для розуміння. Однак, трохи попрацювавши й уважно, ви зрештою зможете їх легко зрозуміти. Нижче наведено відмінності між скоригованим валовим доходом і оподатковуваним доходом:
По-перше, відповідно до Кодексу внутрішніх доходів ваш «валовий дохід» — це всі зароблені вами гроші, які не звільняються від федерального прибуткового податку. Однак «оподатковуваний дохід» означає частину валової зарплати, яку ви повинні віддати уряду. Крім того, ваш оподатковуваний дохід – це сума грошей, що залишилася від вашого валового доходу після вирахування податків. (Скоригований валовий дохід проти оподатковуваного доходу)
По-друге, ідеї AGI та оподатковуваного доходу мають зв’язок. Підсумовуючи, скоригований валовий дохід (AGI) включає відрахування вище лінії, тоді як оподатковуваний дохід показує AGI мінус вираховані статті, що дає краще уявлення про те, як ваші фінанси взаємодіють із податковою системою. Ви та ваш постачальник податкових і бухгалтерських послуг можете розрахувати свої податкові зобов’язання, порівнявши ваш оподатковуваний дохід із податковими категоріями IRS.
Нарешті, ваш оподатковуваний дохід — це ваш скоригований валовий дохід (AGI) за вирахуванням більшого з ваших деталізованих відрахувань і стандартного відрахування. Вираховуючи «вищі» зміни доходу, такі як інвестиції IRA, відповідні відсотки за студентську позику та пожертви на медичні інвестиції, ви обчислюєте свій AGI. (Скоригований валовий дохід проти оподатковуваного доходу)
Що таке скоригований валовий дохід проти чистого доходу?
Скоригований валовий дохід (AGI) є важливим фінансовим показником, який визначає оподатковуваний дохід особи. Дохід особи враховується шляхом застосування всіх відповідних відрахувань і коригувань для його розрахунку. AGI є комплексним показником фінансового стану особи, оскільки він відображає загальний отриманий дохід за вирахуванням допустимих відрахувань і коригувань. Служба внутрішніх доходів (IRS) використовує цей показник, щоб визначити, скільки податків потрібно сплатити людині.
Тому дуже важливо точно розрахувати AGI, щоб уникнути будь-яких розбіжностей у податкових деклараціях. Коли мова йде про бізнес, чистий прибуток є важливим фінансовим показником, який вказує на суму прибутку, отриманого компанією після врахування всіх її витрат і податків. Чистий прибуток або дохід після сплати податків є ключовим показником фінансового стану та прибутковості компанії. Це означає, що підприємства можуть отримувати фінансову інформацію, обчислюючи чистий прибуток і ефективність, а також приймати обґрунтовані рішення про те, як розподіляти ресурси та планувати майбутній розвиток і успіх.
З чого вираховується скоригований валовий дохід?
Скоригований валовий дохід (AGI) відноситься до загального доходу, отриманого особою, мінус будь-які відповідні відрахування та коригування. Таким чином, обчисливши свій скоригований валовий дохід (AGI), ви можете визначити частину свого прибутку, яка підлягає оподаткуванню після певних відрахувань. Скоригований валовий дохід (AGI) є вирішальною цифрою, яка має важливе значення в податковій декларації. Він відіграє важливу роль, допомагаючи податковій службі розрахувати суму податків, яку має сплатити особа.
Що таке скоригований чистий дохід?
Скоригований чистий прибуток схожий на гру в балансування. Це сума грошей, яка залишилася у вас після додавання всієї вашої зарплати за рік, включаючи гроші від підробітків. Але зачекайте, є ще щось! Ви також повинні внести певні коригування до цієї цифри валового доходу. Потім ви знімаєте всі відрахування, які можете отримати, включно з відрахуваннями за підробітки. Результат? Ваш оподатковуваний дохід.
По суті
Скоригований валовий дохід (AGI) стосується загального доходу особи після врахування конкретних кваліфікованих відрахувань, дозволених Службою внутрішніх доходів (IRS). Ви отримуєте цю цифру, віднімаючи прийнятні відрахування від валового доходу. Іншими словами, кваліфіковані відрахування зменшують валовий дохід і оподатковуваний дохід. Зниження вашого AGI може допомогти вам зменшити ваш оподатковуваний дохід і заощадити гроші під час податкового сезону. Незважаючи на те, що AGI дозволяє кілька коригувань, вони підлаштовуються під конкретні ситуації, які можуть бути актуальними не для всіх людей. Сподіваюся, ця стаття була для вас корисною.
посилання
- investistopedia.com
- nerdwallet.com
- hrblock.com
- корпоративнийфінансовий інститут.com
- ignitespot.com
Ми також рекомендуємо наступне
- МОДИФІКОВАНИЙ СКОРІГУВАНИЙ ВАЛОВИЙ ДОХІД (MAGI): як його розрахувати
- РІЗНИЦЯ МІЖ ROTH ТА ТРАДИЦІЙНИМ IRA: Що краще?
- ВАЛОВИЙ ДОХІД: значення, формула та різниця
- ЯК РОЗРАХУВАТИ AGI: Детальний посібник
- БУХГАЛТЕРСЬКИЙ ОБЛІК: СПРОЩЕНИЙ ПОСІБНИК ДЛЯ ПОЧАТКОВИЙ (+Детальні приклади)
- ЩО ТАКЕ ДЕБЕТОВА КАРТКА: як вона працює, для дітей, оренда автомобілів і відмінності
