Ми не можемо принизити потребу бути уважним до грошових потоків вашого бізнесу. Це може бути розбіжність між отриманням прибутку та звільненням із бізнесу. Позитивний чистий грошовий потік є хорошою ознакою того, що ваш бізнес добре розвивається. Ця стаття проведе вас через глибокі знання чистого грошового потоку, як його обчислити, просту формулу та її важливість.
ЩО ТАКЕ ЧИСТИЙ ГРОШОВИЙ ПОТОК?
Чистий грошовий потік компанії можна визначити як різницю між її надходженням і відтоком грошових коштів протягом певного періоду. Грошовий потік просто відноситься до доходу, який надходить, тоді як відтік грошових коштів відноситься до доходу, який виходить. Крім того, кажуть, що компанія має позитивний грошовий потік, коли у неї є гроші, що підлягають вирахуванню після сплати всіх боргів та операційних витрат. Крім того, коли ви отримуєте дохід і це число є позитивним, це означає, що ви заробляєте гроші, коли число стає від’ємним, це просто означає, що ваш бізнес відчуває труднощі. Крім того, це прибуткова міра, яка відображає суму доходу, отриманого або втраченого в бізнесі протягом певного періоду. Це також сума доходу, що залишилася після завершення господарської операції та віднімання всіх відрахувань.
Він складається з трьох компонентів, і вони є
№1. Операційна діяльність:
Це дохід, який створює та витрачає фірма на ведення стандартних ділових операцій. Сюди входять готівкові розрахунки із собівартості проданої продукції, адміністративні витрати, квитанції клієнтів та реклама.
№2. Інвестиційна діяльність:
Це дохід, накопичений за рахунок прибуткових інвестицій, виданих для здійснення інвестицій або придбання обладнання чи майна. або готівкою, виданою для здійснення інвестицій або придбання основних засобів.
№3. Фінансова діяльність:
Це дохід, отриманий, коли підприємства сплачують відсотки за інвестиції або купують обладнання або майно для основних засобів.
ЯК РОЗРАХУВАТИ ЧИСТИЙ ГРОШОВИЙ ПОТОК
Формула допомагає визначити, чи працює бізнес добре чи руйнується. Тим часом, це дуже важлива формула, оскільки вона дозволяє компанії диктувати суму отриманого доходу, будь то позитивний чи негативний. Щоб обчислити чистий грошовий потік, вам потрібно знайти різницю між надходженням і відтоком грошових коштів, формула грошового потоку дуже проста у використанні.
Formula
Приплив грошових коштів- Вихід грошових коштів = Чистий грошовий потік
Грошові надходження включають гранти, продаж обладнання, зароблені відсотки, продаж майна, надходження позик тощо, тоді як відтік готівки включає паливо та транспорт, оренду, комунальні послуги, податки, ліцензії, виплати акціонерам, купівлю майна тощо.
Існує також розширена формула для чистого грошового потоку, грошовий потік також можна розділити за категоріями операційної, інвестиційної та фінансової діяльності.
Formula
Грошовий потік від операційної діяльності (OCF) + Грошовий потік інвестиційної діяльності (ICF) + Потік грошових коштів від фінансової діяльності (FCF)= Чистий грошовий потік.
Грошовий потік операційної діяльності:
Приклади грошових потоків від операційної діяльності включають зміну чистого доходу за період, а також зміни для відновлення чистих грошових коштів, наданих або використаних в операційній діяльності. Грошовий потік від операційної діяльності є вірною ознакою того, що бізнес зростає.
Приклади грошового потоку від інвестиційної діяльності: можна побачити, коли фірма інвестує свій основний грошовий потік у власність чи інші товари як інвестиції, і приплив грошових коштів тут буде отриманим дивідендом.
Грошовий потік фінансової діяльності
Це остання діяльність. При цьому фірма знала б, як вона залучила свої кошти, які можуть бути внутрішніми, тобто акціями, або зовнішніми, тобто за допомогою позики. Прикладами грошових потоків фінансової діяльності є переміщення з позики на фінансування бізнесу, а ілюстраціями відтоку є погашення позики.
ПРИКЛАДИ
Використовуючи формулу, розглянемо кілька прикладів.
Приклад №1
Міс Б володіє будинком моди. Грошовий потік за квітень розбивається так.
Операційна діяльність - надійшло 60 000 доларів США, а вийшло 50 000 доларів
Інвестиційна діяльність – надійшло 4 000 доларів США, а вийшло 6 000 доларів
Фінансова діяльність – надійшло 20 000 доларів, а вийшло 5 000 доларів
Formula
Грошовий потік від операційної діяльності (OCF) + Грошовий потік інвестиційної діяльності (ICF) + Потік грошових коштів від фінансової діяльності (FCF)= Чистий грошовий потік.
OCF= $60 000-$50 000
$ 10 000
ICF = 4000 – 6 000 доларів США
$ 2 000
FCF = $20 000 - $5 000
$ 15 000
| Діяльності | сума | Приплив або відтік |
| Операційна діяльність | $ 10 000 | Приплив |
| Інвестиційна діяльність | $ 2 000 | Відплив |
| Фінансова діяльність | $ 15 000 | Приплив |
Чистий грошовий потік= 27 000 $
Однак інвестиції не принесли успіху, але OCF і FCF збалансували це і
Інвестиції пройшли не так добре, проте OCF і FCF збалансували це і дали їй позитивний результат.
Коли ви розумієте свій чистий грошовий потік, це дає змогу мати гарне уявлення про здатність вашого бізнесу отримувати дохід у певний період. Також своєчасне відстеження дозволить вашій компанії бути прибутковою як у короткостроковій, так і в довгостроковій перспективі.
Приклад №2
Девід з компанії B хоче визначити NCF свого бізнесу за останній місяць. Нижче наведено його звіт про рух грошових коштів:
Операційна діяльність: $50 000
Інвестиційна діяльність: $70 000
Фінансова діяльність: 15 000 дол
| Операційна діяльність | $ 50 000 | Приплив |
| Інвестиційна діяльність | $ 70 000 | Відплив |
| Фінансова діяльність | $ 15 000 | Приплив |
Тут ми можемо використовувати першу формулу для обчислення результату.
Приплив готівки- Відтік готівки
Приплив грошових коштів = 50 000 $ + 15 000 $
= 65 000 доларів США
Відтік готівки = 70 000 доларів США
Чистий грошовий потік = $65 000-$70 000
= 15 000 доларів США
NCF надходить із від’ємним грошовим потоком у 5,000 доларів США. Хоча один період негативного результату грошового потоку не є поганим знаком. Девід хотів би переконатися, що це не повторюється.
Приклад №3
| Операційна діяльність | $ 300 000 | Приплив |
| Фінансова діяльність | $ 200 000 | Приплив |
| Інвестиційна діяльність | $ 120 000 | Відплив |
Чистий грошовий потік = $300 000 + $200 000 – $120 000
= $ 380 000
Маючи чистий грошовий потік у розмірі 380 000 доларів, компанія А добре працює.
Чи чистий грошовий потік такий самий, як NPV?
Вони не. Чистий грошовий потік — це різниця між надходженнями та відтоками грошових коштів компанії за певний період часу. Тоді як чиста теперішня вартість - це різниця між теперішньою вартістю надходжень і відтоків грошових коштів за певний період часу.
Яка різниця між чистим грошовим потоком і прибутком?
Прибуток показує суму грошей, що залишилася підприємству після того, як були зроблені всі вирахування витрат. Навпаки, чистий грошовий потік вказує на баланс припливу та відтоку грошових коштів.
Які є три типи грошових потоків?
- Операційний грошовий потік.
- Інвестиційний грошовий потік.
- Фінансування грошового потоку.
Що таке негативний і позитивний грошовий потік?
Від’ємний грошовий потік показує, коли бізнес має більше вихідних грошей порівняно з надходженнями. Тоді як позитивні грошові потоки вказують на те, що компанія відчуває більше надходжень грошей, ніж вихідних грошей.
Як можна покращити негативний чистий грошовий потік?
- Підтримуйте регулярний прогноз грошових потоків.
- Зменшуйте витрати бізнесу та керуйте ними.
- Створіть кілька джерел доходу.
- Слідкуйте за своїм інвентарем.
- Створіть екстрений бюджет для екстрених витрат.
ВИСНОВОК
Чистий грошовий потік допомагає компаніям розробка нових продуктів, виплата дивідендів акціонерам або погашення їхніх позик. Це дозволяє фірмам безперешкодно виконувати повсякденну роботу. Це причина, чому деякі фірми цінують його більше, ніж будь-який інший показник фінансів. Коли ви навчитеся розраховувати чистий грошовий потік, це допоможе вам визначити, який прибуток отримує ваша фірма і чи є її грошові потоки позитивними чи негативними. Чистий грошовий потік, як згадувалося раніше, є важливою концепцією і є паливом, який допомагає компаніям у розробці нових продуктів. Формула чистого грошового потоку дає вам чітке уявлення про те, як працює ваш бізнес. Таким чином, період негативного грошового потоку не є поганою річчю, так само як період позитивного грошового потоку не є хорошою річчю.
Поширені запитання про чистий грошовий потік
Яка головна мета чистого грошового потоку?
Основна мета чистого грошового потоку - дати можливість компанії диктувати приплив і відтік прибутку, отриманого в бізнесі, а також допомогти покращити зростання бізнесу.
Як розрахувати чистий грошовий потік?
Чистий грошовий потік можна розрахувати шляхом віднімання грошових надходжень від відтоку грошових коштів таким чином: Приплив грошових коштів- Відтік грошових коштів = Чистий грошовий потік. Існує також розширена формула для чистого грошового потоку, грошовий потік також можна розділити за категоріями операційної, інвестиційної та фінансової діяльності.
Чи може негативний результат чистого грошового потоку компанії визначити її зростання?
Ні, це не визначає зростання компанії, а дає вам чітке уявлення про те, як працює ваша компанія.
- ГРОШОВИЙ ПОТОК: Все, що вам потрібно знати, спрощено!!! (+ Вільний формат)
- Управління грошовими потоками: найкращі способи ефективно керувати вашим грошовим потоком
- ФІНАНСОВА ЗВІТНІСТЬ: все, що вам потрібно знати з прикладами (+ швидкі прості інструменти)
- Прогнозування грошових потоків: значення, методи, інструменти, моделі (+ детальні шаблони
- ПРОГНОЗ ГРОШОВОГО ПОТОКУ: визначення та керівництво щодо того, як зробити прогноз грошових потоків
- Виписка з рахунку: навіщо він вам потрібен
- ПРОСТИЙ звіт про прибутки та збитки: про що йдеться?
