Платники податків, які мають право сплачувати свої квартальні податки, сплачують відсоток від свого передбачуваного річного податку на прибуток кожного кварталу року, що робить ці платежі оціночними. Тому ми крок за кроком розповімо вам, як платити квартальні податки як самозайнятий малий бізнес у Каліфорнії у 2023 році.
Як платити квартальні податки
Перш ніж ми побачимо, як ми можемо сплачувати наші квартальні податки як власник бізнесу, корпорація чи одноосібний підприємець, давайте зрозуміємо значення квартальних податків.
Що таке квартальний податок? Вони є розстрочками, які сплачуються перед річною податковою декларацією кожного кварталу. Ви сплачуєте відсоток від приблизної суми податку за рік кожного кварталу, але виплати є приблизними, оскільки вони здійснюються до того, як ви подасте податкову декларацію. Приватні особи та організації можуть використовувати щоквартальні податки та кінцеві терміни, щоб створити систему для сплати своїх регулярних внесків у рахунок остаточного податку на прибуток.
Medicare, соціальне страхування та ваш прибутковий податок покриваються цими квартальними податковими платежами. Тому вам потрібно знати, як працюють ці податки: податок на прибуток і податок на самозайнятість. Низькооплачувані працівники сплачують податок на прибуток за тими ж ставками, що й самозайняті особи.
Чому уряд вимагає передбачувані податкові платежі щокварталу?
Перш ніж перейти до того, як сплачувати квартальні податки, важливо знати, хто є власником платежів і чому IRS їх вимагає. Система податку на прибуток у Сполучених Штатах є розрахунковим механізмом. Платники податків сплачують податки, оскільки вони заробляють гроші за цією системою. Як наслідок, уряд має можливість оподатковувати працівників W-2 через утримання, а самозайнятих осіб – через щоквартальні податкові платежі. Ваші податки часто не вираховуються з вашої зарплати, якщо ви працюєте на себе як незалежний підрядник або фрілансер. У результаті Служба внутрішніх доходів (IRS) збирає податки на прибуток шляхом щоквартальних податкових платежів.
Хоча щоквартальні розрахунки податків можуть здатися незручними, це може допомогти вам уникнути великих податкових платежів у податковий сезон. Крім того, щоквартальна сплата податків полегшує їх контроль протягом року.
Які прогнозовані квартальні граничні терміни сплати податків у 2023 році?
Звичайні федеральні кінцеві терміни сплати прибуткового податку на 2023 рік ще не були змінені IRS. Ось очікувані квартальні дати сплати податку на 2023 рік
- Кінцевий термін першого кварталу – 18 квітня 2022 року.
- Для другого кварталу – 15 червня 2022 року.
- Для третього кварталу – 15 вересня 2022 року.
- Кінцевий термін четвертого кварталу – 17 січня 2023 року.
Корпорації сплачуватимуть передбачувані квартальні податки 18 числа четвертого, 15 числа шостого, дев’ятого та дванадцятого місяців свого фінансового року. Це означає, що, за винятком четвертого кварталу, якщо компанія дотримується календарного року, його дати будуть такими ж, як і окремі кінцеві терміни.
Чи можна отримати квартальне продовження податку?
Коли IRS надає продовження, вони зазвичай стосуються лише документів. Подовження дасть вам додатковий час для подання податкової декларації, але це не змінить термін сплати податку. Звичайне продовження неможливе, оскільки ваші квартальні терміни сплати податків не завжди вимагають паперової роботи.
Якщо вам потрібен додатковий час, щоб заповнити податкову декларацію, не бійтеся продовжити дату. Стандартний кінцевий термін подання податкової звітності – 15 квітня, але ви можете просто запросити аванс, щоб продовжити термін на шість місяців до 15 жовтня.
Що станеться, якщо я не сплачу свій очікуваний податковий платіж вчасно?
Якщо ви помітили, що пропустили очікуваний квартальний податковий платіж, домовтеся про його сплату негайно. Вас можуть покарати, якщо ви заплатите несвоєчасно, тому найкраще зробити платіж, як тільки ви згадаєте. Деякі люди вважають, що вони можуть заплатити кілька кварталів одночасно або навіть заплатити за все в кінці. Платежі, отримані після кварталу, у якому вони повинні бути сплачені, можуть підлягати штрафу.
Чи можу я пропустити приблизну сплату податку?
Служба внутрішніх доходів (IRS) потребує щомісячних податкових платежів протягом року. Якщо ви вже сплатили достатньо прогнозованих податків разом зі своїми попередніми внесками, пропустити приблизний податковий платіж – лише гарна ідея.
Цілком можливо, що ви зможете запобігти сплаті очікуваних податкових платежів, якщо на кінець року ви заборгували менше 1,000 доларів США або якщо ви вже сплатили майже всю заборгованість минулого року.
Які наслідки несплати розрахункових податків?
Недоплата розрахункового податку призводить до фінансового штрафу з боку IRS. Коли ви подасте податкову декларацію, її буде додано до суми, яку ви заборгували. Однак чим більший штраф, тим менше ви платите наперед.
Що я можу зробити, щоб квартальні податкові платежі проходили плавніше?
Податки не повинні бути проблемою кожного кварталу. У вас не виникне проблем, якщо ви знайдете час на початку року, щоб розрахувати передбачувану податкову заборгованість, а потім дотримуватися плану щоквартальних платежів.
Співпраця з бухгалтером може допомогти вам розробити безпечну та точну оцінку того, скільки вам потрібно буде заплатити, щоб уникнути стягнень. Ви повинні мати можливість керувати своїми квартальними платежами, доки залишаєтеся організованими та ведете бухгалтерію. Ця процедура також спростить підготовку податкової декларації наприкінці року
Як ви розраховуєте свої квартальні податки?
Використання оцінки вашого загального очікуваного доходу за рік є найпростішим способом обчислення ваших квартальних податків. Почніть із суми попереднього року, якщо ви плануєте заробляти стільки ж, скільки минулого року. Якщо ваша компанія тільки починає роботу або ваш прогнозований прибуток різко відрізняється від попередніх років, вам може знадобитися зробити більш ретельні розрахунки на основі вашого квартального доходу. Якщо вам потрібна точна оцінка вашої квартальної податкової заборгованості, виконайте ці прості кроки:
- Обчисліть всю суму грошей, яку ви збираєтеся заробити в майбутньому.
- Обчисліть скоригований валовий дохід шляхом віднімання податкових відрахувань (AGI).
- Щоб розрахувати передбачувану сплату податку на прибуток, помножте свій AGI на відповідну ставку податку.
- Пам’ятайте, скільки грошей ви очікуєте заробити загалом на першому кроці? Розрахуйте податки на самозайнятість, які ви повинні сплачувати за соціальне забезпечення та медичне страхування, використовуючи цей загальний приблизний дохід.
- Підсумуйте ваш очікуваний податок на прибуток і очікувані податки на самозайнятість разом. Це ваш прогноз податку на кінець року.
- Розділіть свій річний передбачуваний податок на чотири (за чотири квартали року), щоб отримати квартальну суму податку!
Оформлення квартальних податкових платежів онлайн є найшвидшим і найзручнішим способом зробити це. Ви також можете надіслати гроші поштою, якщо хочете. Докладіть зусиль, щоб дізнатися, скільки вам потрібно буде сплачувати щоквартальних податків, коли вони підлягають сплаті, і як подавати свої платежі до IRS, щоб запобігти будь-яким додатковим податкам. Ось як зробити квартальний платіж.
Як платити квартальні податки для самозайнятих осіб
Якщо ви самозайнятий, не чекайте до квітня, щоб сплатити квартальні податки. Якщо ви ведете власний бізнес (все ще як самозайнятий), вам доведеться сплачувати податки щокварталу. Дуже багато підприємств на власному досвіді зрозуміли, що за невиконання своїх зобов’язань можуть настати штрафи та відсотки. Ось деякі речі, які вам потрібно знати про те, як ви можете сплачувати свої квартальні податки як самозайнята особа.
Як сплачувати квартальний податок
Після того як ви з’ясували, як сплачувати свої квартальні податкові платежі як самозайнята особа,
- Ви можете використовувати електронну систему федеральних податкових платежів, щоб надіслати їх онлайн.
- Ви також можете оплатити документацію, надану IRS.
- Ви сплачуєте всі податки, які не включені у ваші квартальні платежі, якщо заповните річну податкову декларацію.
Якщо у вас є переплата податку після подання форми 1040 або 1040-SR, у вас є альтернативні варіанти. Замість повернення ви можете подати клопотання про застосування частини або всієї переплати до очікуваного податку за поточний податковий рік.
Під час розрахунку податкових платежів за поточний податковий рік враховуйте цю цифру. Ви також можете використати переплату, розподілену проти ваших розрахункових податків, як платіж за перший квартал поточного податкового року, сплачений до граничного терміну в квітні.
Тож ви також можете розрахувати свої квартальні платежі за наступний податковий рік, використовуючи свій загальний річний дохід. ви також можете керувати своїми доходами, витратами та видатками цілий рік за допомогою таких систем, як QuickBooks Self-Employed, які допоможуть підрахувати, як ви сплачуєте квартальні податкові платежі.
Що таке кваліфіковане вирахування доходу від бізнесу та як воно працює?
Подавши заявку на відрахування кваліфікованого доходу від бізнесу (QBI), ви, можливо, зможете ще більше знизити свій дохід від самозайнятості. Це дозволяє вам вираховувати до 20% вашого прохідного доходу від самозайнятості або володіння малим бізнесом із вашого оподатковуваного доходу.
Це також може знизити чисту суму кваліфікованого доходу від торгівлі або компанії, прибутків, відрахувань і збитків. Приріст капіталу та збитки, дивіденди, процентний дохід та інші непідприємницькі прибутки та збитки виключаються з цього розрахунку.
Щоб мати право на вирахування QBI у 2021 році, ваш оподатковуваний дохід має становити менше 164,900 329,800 доларів США для платників єдиного податку та 2022 1666900 доларів США для спільних декларантів. У 333,100 році обмеження зростуть до $XNUMX і $XNUMX XNUMX відповідно.
Щоб подати свій скоригований валовий дохід у форму 1040, ви повинні спочатку визначити свій дохід від самозайнятості або бізнесу за допомогою Додатку C. Потім можна розрахувати цей перехідний штраф.
Які податкові обов’язки я маю як самозайнята особа?
Як самозайнята особа, ви, як правило, повинні подавати щорічну податкову декларацію та щоквартально сплачувати очікуваний податок.
Самозайняті люди зазвичай повинні сплачувати як податок на прибуток, так і податок на самозайнятість. Люди, які працюють на себе, сплачують податок SE, який є податком на соціальне страхування та медичне страхування. Це можна порівняти з тим, як податки на соціальне забезпечення та медичне страхування багатьох найманих працівників вираховуються з їхньої зарплати. По суті, термін «податок на самозайнятість» застосовується виключно до податків на соціальне страхування та медичне страхування, а не до будь-якого іншого виду податку (наприклад, прибуткового податку).
Самозайняті люди зазвичай повинні сплачувати як податок на прибуток, так і податок на самозайнятість. Люди, які працюють на себе, сплачують податок SE, який є податком на соціальне страхування та медичне страхування. Це можна порівняти з тим, як податки на соціальне забезпечення та медичне страхування багатьох найманих працівників вираховуються з їхньої зарплати. По суті, термін «податок на самозайнятість» застосовується виключно до податків на соціальне страхування та медичне страхування, а не до будь-якого іншого виду податку (наприклад, прибуткового податку).
Потрібно розрахувати один чистий прибуток або збиток вашої фірми, перш ніж визначити, чи ви платите податок на самозайнятість і податок на прибуток. Це досягається шляхом віднімання ваших витрат від вашого прибутку в бізнесі. Якщо ваші витрати набагато нижчі за ваші доходи, ефект називається чистим прибутком і відображається на сторінці 1 форми 1040 або 1040-SR як частина вашого доходу. Якщо ваші витрати перевищують ваш дохід, різниця називається чистим збитком. На сторінці 1 форми 1040 або 1040-SR ви зазвичай можете вирахувати ваші збитки з вашого валового доходу. Однак у деяких випадках ваші втрати обмежені.
Чи можна платити за іншим графіком?
Так. Ви можете надсилати менші суми щотижня, раз на два місяці або щомісяця, якщо вам більше подобається; але просто переконайтеся, що ви платите достатньо задовго до кінця кожного кварталу. Ви також можете сплатити податки за весь рік одночасно
Що робити, якщо я не зможу дотриматися квартальних термінів оплати?
Якщо ви не можете прийти на одну або кілька з вищезазначених дат, ви можете подати заявку на платіжний план IRS онлайн, щоб уникнути стягнення плати за останній.
Як платити квартальні податки для малого бізнесу
Бути організованим є однією з найважливіших основних частин оцінки того, як сплачувати квартальні податки як власника малого бізнесу. Щоквартальні платежі здійснюються з січня по березень, з квітня по червень, з липня по вересень і з жовтня по грудень. Ведіть файл ваших прибутків, збитків, витрат та іншої інформації протягом кожного кварталу, як в електронному вигляді, так і на папері. Регулярно відкладайте гроші, щоб гарантувати, що у вас буде достатньо для покриття боргу. Можливо, вам знадобиться звернутися до бухгалтера, бухгалтера чи податкового спеціаліста, бажано того, хто працює виключно з підприємцями, якщо це необхідно.
Крім того, ваші квартальні податки як власника малого бізнесу не є жахливими, якщо ви плануєте наперед. Крім того, оскільки ви як власник малого бізнесу сплачуєте щоквартальні податки, вам потрібно розмічати свої календарі, організувати документообіг, планувати свій бюджет і вчасно подавати платежі. Щоб ваша фірма була фінансово мудрою протягом року, розробіть послідовні процедури сплати щоквартальних податків, особливо якщо це стосується ваших податкових зобов’язань як власника малого бізнесу.
Як платити квартальні податки в Каліфорнії
Варіант оплати кредитною карткою для компаній було ввімкнено в травні 2014 року. Управління з податку на франшизу Каліфорнії тепер приймає платежі кредитною карткою від корпорацій, товариств і товариств з обмеженою відповідальністю (LLC). Щоб сплачувати квартальні податки в Каліфорнії, ви можете платити карткою Discover, MasterCard, Visa або American Express. Official Payments Corporation, сторонній постачальник кредитних карток, стягує плату за комфортне обслуговування. Оскільки ви сплачуєте щоквартальні податки в Каліфорнії, сума збору визначається сумою вашого податкового платежу.
Завдяки електронному орієнтовному податку постачальник послуг електронних платежів автоматично отримуватиме всю вашу податкову інформацію з веб-сайту IRS (EPSP).
Сплата несплачених податкових боргів за допомогою податкових декларацій
Електронні передбачувані податкові платежі легко здійснити, і вони можуть допомогти вам заощадити гроші, уникаючи штрафів і штрафів. Електронні платежі мають нижчу ціну, ніж іменні чеки, тому, навіть якщо ці форми здаються страшними на перший погляд, їх варто змінити. Найкраще те, що електронні розрахункові податки не тільки зручніші для вас, але й екологічні! Використання постачальників послуг електронних платежів під час сплати квартальних податків у Каліфорнії спростить електронні податкові платежі (EPSP).
Процедури електронної розрахункової сплати податків:
- Ви повинні ввійти у свій обліковий запис EPSP, щоб здійснити електронний платіж до Франчайзингової податкової служби Каліфорнії.
- Перейдіть на сторінку «Електронні платежі» на веб-сайті Каліфорнійської податкової ради з франшиз, якщо у вас уже є дані для входу.
- Щоб почати, введіть свої облікові дані для входу в EPSP.
Платежі або продовження платежів
Електронні передбачувані податкові платежі – це зручний спосіб дострокової сплати квартальних податків у Каліфорнії. Таким чином, постачальники послуг електронних платежів (EPSP) пропонують продовження платежу за вилучення електронних коштів, що дозволяє вам сплачувати податки навіть після граничного терміну 15 квітня! Навіть якщо на перший погляд ці документи здаються обтяжливими, електронні додаткові платежі коштують дешевше, ніж паперові чеки, тому їх варто змінити.
Оплата за орієнтовними платежами
Приблизні податкові платежі – це простий і ефективний спосіб вчасно розрахувати податкові платежі. Електронні платежі мають нижчий тариф, ніж паперові чеки, тож навіть якщо ті самі форми здаються загрозливими на перший погляд, варто змінити їх. Найкраще те, що електронні розрахункові податки не тільки зручніші для вас, але й екологічні! При оплаті паперовим чеком або зняття коштів за допомогою прямого дебету/ACH з вашого банківського рахунку постачальники послуг електронних платежів (EPSP) пропонують електронний спосіб зняття коштів як альтернативу.
Платники податків також можуть сплачувати свої прогнозовані квартальні податкові платежі, продовжені платежі або непогашену заборгованість за своїми минулими податками або податковими деклараціями за поточний рік одним із чотирьох методів, відповідно до Управління з оподаткування франшиз у Каліфорнії.
- Платники податків як фізичні особи, так і підприємства можуть використовувати Web Pay.
- Чеки та грошові перекази можна надсилати поштою.
- Особиста зустріч у територіальних офісах Управління з оподаткування франшиз
- Корпорація офіційних платежів приймає кредитні картки онлайн.
Хто несе відповідальність за сплату квартальних податків у Каліфорнії?
Якщо ви плануєте заборгувати принаймні у 2023 році, вам слід зробити прогнозовані податкові платежі.
- $500
- Якщо ви одружені та подаєте RDP окремо, ви заощадите 250 доларів.
Однак, якщо ви очікуєте, що ваші утримання та кредити будуть меншими за меншу з наведених нижче величин:
- 90% податкових надходжень за поточний рік
- Податки за попередній рік повертаються в повному обсязі (включаючи альтернативний мінімальний податок)
Використання податкових декларацій за попередній рік є обмеженим.
Якщо ви маєте здійснити очікувані податкові платежі, а ваш скоригований валовий дохід у Каліфорнії за попередній рік був вищим ніж:
- $150,000
- Якщо ви одружені та подаєте декларацію окремо, вам доведеться заплатити 75,000 XNUMX доларів США податків.
Тоді ви повинні розраховувати податок на основі меншого з цих двох варіантів:
- За поточний податковий рік ви повинні 90% податку на прибуток.
- 110 відсотків вашого податку за попередній податковий рік (включаючи альтернативний мінімальний податок)
Коли ви повинні платити?
Податкові платежі необхідно буде сплатити чотирма частинами. Каліфорнія не схожа на решту країни. Щоб уникнути штрафних санкцій, ви повинні сплатити не пізніше вказаних нижче дат.
| Оплата | сума | Термін сплати |
| 1 | (1 січня – 31 березня) 30% | Квітень 18, 2022, |
| 2 | (1 квітня – 31 травня) 30% | 15 Червня, 2022. |
| 3 | (1 червня – 31 серпня) 0% | Вересень 15, 2022 |
| 4 | (1 вересня – 31 грудня) 30% | Січень 17, 2023 |
Коли ви повинні щоквартально декларувати податки?
Звичайні федеральні кінцеві терміни сплати прибуткового податку на 2023 рік ще не були змінені IRS. Ось очікувані квартальні дати сплати податку на 2023 рік:
- Дедлайн першого кварталу – 18 квітня 2022 року.
- Для другого кварталу – 15 червня 2022 року.
- Для третього кварталу – 15 вересня 2022 року.
- Кінцевий термін четвертого кварталу – 17 січня 2023 року.
Чи можу я сплатити приблизні податки відразу?
Так. Ви також можете сплатити податки за весь рік одночасно. Крім того, ви можете надсилати менші суми щотижня, раз на два місяці або щомісяця, якщо вам це більше подобається; але просто переконайтеся, що ви платите достатньо задовго до кінця кожного кварталу.
Як мені платити квартальні податки в США?
У Каліфорнії (США) ви можете оплатити карткою Discover, MasterCard, Visa або American Express. Official Payments Corporation, сторонній постачальник кредитних карток, стягує плату за комфортне обслуговування. Сума збору визначається сумою вашого податкового платежу.
Чи варто платити квартальні податки?
Ймовірно, вам доведеться щоквартально сплачувати приблизний податок, якщо ваш роботодавець не утримує федеральний прибутковий податок із вашої зарплати або якщо у вас є інші джерела доходу, і ваші утримувані податки недостатні для покриття ваших податкових зобов’язань.
Чи можу я сплатити свої квартальні податки одразу?
Ні. Люди часто замислюються: «Чи можу я сплатити свої передбачувані податки відразу?» натомість поставте частину загальної ціни зараз. Багато людей задаються питанням про це, оскільки вважають щоквартальну податкову декларацію непотрібним клопотом.
Скільки ви повинні відкладати на сплату квартальних податків?
Розділіть минулорічний дохід компанії на чотири, щоб отримати приблизну оцінку цього року. Потім відніміть 30% від цієї суми. Отримана сума — це сума, яку вам потрібно буде відкласти (і згодом сплатити), щоб покрити свої щоквартальні прогнозовані податкові зобов’язання.
Статті по темі
- Звіт про заробітну плату: докладний посібник із звіту про заробітну плату
- ФОРМА 720 (Акцизи): Інструкції та вказівки
- Як максимізувати потенціал франшизи харчового бізнесу
- 7 причин, чому ви повинні франчайзувати бізнес
- ДЕЦЕНТРАЛІЗОВАНА ОРГАНІЗАЦІЙНА СТРУКТУРА: значення та переваги
- ВУЗЬКИЙ КАСТИНГ: визначення, приклади та процес
