Можливо, ви сплачуєте багато податків щороку, і ви дійсно чуєте, як люди говорять про те, як вимагати особистих звільнень від податків і відрахувань. Що ж, звільнення — це свого роду привілей, який може зменшити ваш податковий бюджет і повернути більше грошей у ваш гаманець. Це виключення. Це означає, що певні види доходу звільнені від оподаткування та не будуть внеском у ваш оподатковуваний дохід. Податкова знижка просто бере весь ваш податковий дохід і зменшує його. Це просто віднімання від належної загальної суми для зменшення вашого оподатковуваного доходу. У США хтось може задатися питанням, скільки звільнено від податків і цей процес. Коли ми підемо далі, я допоможу вам зрозуміти більше про звільнення від сплати податків, особисті звільнення, як вимагати звільнення від податків і приклади.
Що таке звільнення від податків?
Звільнення від податків — це права, які уряд надає людям, які мають право сплачувати податки, щоб вони могли повністю або частково виключити свої рахунки з податку на прибуток. Звільнена від оподаткування сума, яку IRS дозволяє відняти від вашого доходу, щоб відобразити всіх людей, які залежать від вашого доходу (також відомих як ваші утриманці). Ви можете вимагати звільнення від податку для себе, свого чоловіка/дружини та своїх утриманців. Некомерційні організації, такі як благодійні організації, релігійні організації та організації захисту прав людини, звільняються від податків від уряду.
Однак ваша сума звільнення включає ваших утриманців, і це на додаток до будь-яких податкових відрахувань, стандартних або детальних, які ви можете вимагати у своїй податковій декларації.
Що таке особисті винятки податки?
Це право федерального уряду оподатковувати будь-кого, хто підлягає оподаткуванню, що позбавляє його або її від сплати всього або часткового податку на прибуток. за умови, що він або вона не є утриманцем іншого. Особисте звільнення від оподаткування для кожного з подружжя доступне для одружених платників податків, які подають спільні декларації. тоді як Служба внутрішніх доходів уряду США (IRS) дозволяє платникам податків отримувати додаткові пільги для кожного утриманця, на якого вони претендують. Такими утриманцями можуть бути літні батьки, які не працюють, діти віком до 17 років або до 24 років, які навчаються на денній формі навчання та не можуть забезпечити половину свого фінансового забезпечення.
Однак, щоб претендувати на особисте звільнення від податків, ви повинні подати податкову декларацію. Ви також можете вимагати особистого звільнення від податку, якщо ви не відповідаєте вимогам щодо сплати податку, якщо ваш валовий дохід перевищує встановлений ліміт, і ніхто інший не може претендувати на вас як на утриманця.
Крім того, існує плата за звільнення від оподаткування особистих пільг на основі доходу платника податків із залежними вимогами, і ці збори змінюються та коригуються щорічно через інфляцію.
Приклад
Щоб зрозуміти, як це працює, наприклад, якщо бізнесмен А заробляє 340,000 XNUMX доларів США як загальний дохід.
| Особливості | Суми $ |
| Загальний дохід | $340,000 |
| 3 дітей до 17 років (виключення) | - $ 6,000 |
| 2 старих батьків (виключення) | - $ 1,000 |
| Благодійність (франшиза) | - $ 1,000 |
| Збитки внаслідок стихійного лиха (франшиза) | - $ 3,000 |
| Плата за навчання залежних осіб (вираховується) | - $ 30,000 |
| Усього: | = -41,000 XNUMX доларів США |
| Загальний дохід – вирахуваний (оподатковуваний дохід) | $299,000 |
| Оподатковуваний дохід | $299,000 |
| Гранична ставка | 24% |
| Прийнятна плата | (24% *299,000 XNUMX доларів США) |
| Податковий збір для А | $71,000 |
У таблиці вище пояснюється оподатковуваний дохід бізнесмена А.
Розмір податку на прибуток
Уряд США передбачає кілька категорій податку на прибуток для всіх платників податків із граничними ставками, такими як 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% і 37%. У цій дужці вказано обмеження доходу та ставку відповідно до кожного доходу. Уряд стягуватиме з вас плату залежно від частки, під яку потрапляє ваш дохід.
Як вимагати звільнення від податків
Уряд США надає платникам податків форму під назвою W-4, яка офіційно відома як свідоцтво про утримання податків працівника, за допомогою якої, виконавши кроки 3 і 4 (C) форми, можна легко вимагати особисте звільнення від податків від федерального уряду. Крім того, щоб подати заявку на персональне звільнення від податків, у перший день роботи необхідно заповнити форму W-4, яка дійсна протягом 1 року та може бути відновлена щороку.
Людина може бути звільнена від федерального податку на прибуток, лише якщо вона/вона не утримує федеральний податок на прибуток із зарплати свого працівника. Крім того, звільнення можливе, якщо він/вона не мав зобов’язань з федерального податку на прибуток у попередньому році та очікує, що не матиме зобов’язань з федерального податку на прибуток у поточному році.
Однак також можна вимагати особисте звільнення від податків, які базуються на утриманні, і ваше звільнення від утримання буде розраховано на основі стандартних відрахувань і ставок податку для вашого статусу подання. IRS дозволяє певну суму для кожного звільнення, а також відрахування. Потім загальна сума кваліфікується для того, що віднімається від вашого скоригованого валового доходу (AGI), щоб отримати остаточну суму низького доходу, на основі якої ви та IRS визначите відповідний податковий рахунок за рік. З іншого боку, одружені платники податків, які подають окремі декларації, можуть вимагати звільнення від оподаткування свого чоловіка/дружини лише за обмежених обставин. Звільнена сума є фіксованою, яка щорічно збільшується.
Тим часом звільнення від утримання справді закінчується щорічно. Кожен працівник, який вимагає звільнення від утримання податку за формою W-4, повинен заповнювати нову форму кожного 15 лютого, щоб він чи вона могли оновити свій статус утримання.
Як заповнити форму W-4 (Свідоцтво про утримання податків працівника)
По-перше, вам має надати цю форму ваш роботодавець.
Тим часом було б найкраще, якби ви могли отримати цю форму та перевірити її, коли ми пояснюємо кроки. Також зауважте, що форму було оновлено, і зміни значні. Ця форма складається з 4 сторінок.
#1. Сторінка 1
Він складається з п’яти кроків, і лише кроки 1 і 5 є обов’язковими; решта необов'язкові. Ми будемо крок за кроком.
крок 1
Ви повинні заповнити особисту інформацію про себе, і це є обов'язковим. Він розділений на 3 розділи a, b і c.
- Тут передбачено місце для вашого імені, ініціалу по батькові, прізвища, домашньої адреси, міста та поштового індексу.
- Він містить місце для номера безпеки та гарантує, що надане ім’я збігається з іменем у картці соціального страхування. Нижче наведено номер телефону агентства соціального захисту (SSA), якщо вам знадобиться підтвердити, чи збігається ваше ім’я з ім’ям на картці безпеки.
- Просить вас перевірити статус подання та, якщо ви не впевнені в цьому. Тоді ви завжди можете переглянути свою попередню податкову декларацію та поставити позначку в одному з трьох доступних полів.
- Поставте прапорець у першому полі. Якщо ви неодружені або одружені, подайте заявку окремо.
- Поставте галочку в другому полі, якщо ви одружені, подаєте спільну заяву або є вдовою (вдовою).
- Позначте третє поле, якщо ви є головою родини (примітка: позначте 3, лише якщо ви неодружені та платите більше половини вартості утримання житла для себе та особи, яка відповідає вимогам).
крок 2
Ви маєте заповнити цей крок, лише якщо ви маєте більше ніж одну роботу одночасно або ви одружені та подаєте документи разом, і ваша дружина також працює. Правильна сума утримання залежить від доходу, отриманого від усіх цих робіт. Водночас цей крок є необов’язковим, оскільки він стосується лише осіб, які мають перелічені зобов’язання. Отже, якщо ви позначили «Окремо подати декларацію для неодружених або одружених», не заповнюйте кроки 2, 3 і 4
Щоб заповнити це, вам доведеться використовувати
- Кошторисник знаходиться на www.irs.gov/w4app тому що це найточніший калькулятор утримання.
- Робочий аркуш із кількома завданнями знаходиться на сторінці 3, а потім введіть результат у кроці 4(C) нижче.
- Поставте прапорець, якщо загалом є лише дві роботи, але переконайтеся, що ви зробили те саме у формі W-4 для іншої роботи (примітка: ви можете використовувати цей метод, якщо у вас є дві роботи з однаковою оплатою. Наприклад, одна робота платить $85,000 80,000, а інший платить $4 XNUMX. Якби це було не так, можна було б утримати більше податків, ніж необхідно.Крім того, ваша дружина має поставити прапорець у своїй формі W-XNUMX.
крок 3
Тут ви вимагаєте звільнення від пільг для своїх утриманців. У ньому сказано: «Якщо ваш загальний дохід становитиме 200,000 400,000 доларів США або менше (3 17 доларів США або менше, якщо ви одружені разом)». Наприклад, якщо у вас є лише 17 дітей віком до 2,000 років, у першій дужці, яка говорить: «Помножте кількість кваліфікованих дітей віком до 6,000 років на 3 доларів США», слід заповнити 2000 доларів США, що дорівнює XNUMX*XNUMX доларів США. Якщо ні, заповніть нуль.
Потім, якщо у вас є інші утриманці, наприклад ваші бабусі й дідусі, які не працюють, діти віком від 17 років тощо, помножте їх кількість на 500 доларів США та введіть загальну суму. Якщо ні, заповніть нуль.
крок 4
- Ви повинні ввести загальну суму будь-якого іншого доходу, який ви отримуєте не від роботи. Якщо ви хочете, щоб податок утримувався з інших доходів, ви очікуєте, що цей рік не матиме утримань, якими можуть бути відсотки, дивіденди, доходи від оренди, виграші в лотерею, аліменти та доходи після виходу на пенсію (1099R).
- Це та частина, у якій ви претендуєте на податкову знижку. Якщо ви плануєте вимагати відрахування, відмінні від стандартного відрахування, і хочете зменшити утримуваний податок. Тоді вам потрібно буде скористатися аркушем відрахувань на сторінці 3 і ввести результат у відведене місце.
крок 5
Він містить інформацію та інструкції, необхідні для заповнення інформації, необхідної для виконання кроків 2,3, 4 і 1 на сторінці XNUMX
Що таке податкова знижка?
Податкове вирахування може здатися схожим на звільнення від податку, але воно просто забирає весь ваш податковий дохід і зменшує його. Це віднімання від належної загальної суми для зменшення вашого оподатковуваного доходу. Податкові відрахування можуть заощадити купу грошей, але іноді це може бути складно. Тому радимо проконсультуватися з вашим бухгалтером або податковим консультантом, щоб краще зрозуміти ваші умови та переконатися, що ви вимагаєте належних відрахувань. Наприклад, якщо ваш прибутковий податок за рік становить 20,000 16,000 доларів США, а ви маєте вирахування 16,000 XNUMX доларів США. Тоді ваші $XNUMX XNUMX буде помножено на вашу граничну ставку, щоб отримати остаточне відрахування.
Відрахування хороші для зменшення ваших податків, але не такі хороші, як податкові кредити.
Податковий кредит
Він надається урядом окремим особам або організаціям для особливих цілей або за поведінку, яка вважається вигідною для економіки. Це зменшує ваш прибутковий податок долар за долар. Податкові кредити зазвичай економлять більше грошей на податках, ніж відрахування. Наприклад, якщо ваш оподатковуваний дохід становить 40,000 8,000 доларів США, а ви маєте 32,000 8,000 доларів США відрахувань, це зменшить ваш оподатковуваний дохід до 25 2,000 доларів США. Якби ці 8,000 доларів були оподатковувані за ставкою 8,000 відсотків, тоді відрахування заощадить вам XNUMX доларів на податку. Якщо XNUMX XNUMX доларів США були податковим кредитом, ваша податкова економія становитиме XNUMX XNUMX доларів США.
Види дедукції
Зараз є два типи відрахувань,
- стандарт
- Позначений
#1. Стандартний відрахування
Це певна сума доходу, з якої будь-який платник податків не зобов'язаний сплачувати податки на прибуток. Для цілей федерального податку на прибуток існує певний поріг доходу для платника податків, з якого він не повинен сплачувати жодних податків.
#2. Деталізований відрахування
Це вид вирахування, який дозволяє відняти певні витрати, зроблені протягом року, з податку на прибуток. Однак ви можете вимагати відрахування або зменшити утримання на кроці 4 у формі w-4. Такі відрахування можуть включати відповідні відсотки по іпотечному кредиту на житло, благодійні внески, державні та місцеві податки (до 10,000 7.5 доларів США), а також витрати на лікування понад 4% вашого доходу. Водночас форма W-1040 (форма XNUMX) дозволяє ввести приблизну суму відрахувань за один рік.
| Статус подання податкової декларації | відрахування |
| Single | $12,950 |
| Одружений, подаючи окремо | $12,950 |
| Голова будинку | $19,400 |
| Одружений, подається спільно | $25,950 |
У таблиці вище ви можете побачити статус і стандартні відрахування, доступні для кожного з них.
Наприклад, якщо голова будинку заробляє 50,000 24,050 доларів США як дохід на рік, то він заплатить лише XNUMX XNUMX доларів США як податок на прибуток.
Тут ви можете побачити, що стандартне відрахування не дорівнює сумі, яку ви не збираєтеся платити, тому що за раз ви не платите 12,950 XNUMX доларів США зі свого річного доходу.
Оподатковуваний прибуток (зароблений)
Зарплата або заробітна плата від бізнесу чи роботи
Оподатковуваний незароблений
- Процентний дохід (заощадження)
- дивіденди на акції
- Дохід від оренди
- Виграє в лотерею
- Аліменти
Неоподатковувані доходи
- Подарунки та спадщини
- Страхові надходження
- Виплати за хворобою та травмами
- Соціальні виплати та талони на харчування
- Аліменти
- Компенсація за роботу
Яка різниця між особистим звільненням і звільненням утриманців?
Особисте звільнення стосується вас і вашого чоловіка/дружини. Хоча звільнення від податку на утриманців поширюється на ваших дітей та інших відповідних родичів, яких ви утримуєте.
Скільки податкових пільг я маю вимагати?
Вибираючи 0 у формі W-4, ви погоджуєтесь, що основна частина суми буде вилучена з вашої зарплати як податок. Однак, якщо вибрати 1, з вашої зарплати буде стягнено меншу суму податку.
Що таке організації, звільнені від податків?
- Релігійні органи
- Церкви
- Школи
- Благодійні організації
- Приватні фонди
Які переваги звільнення від сплати податків?
Найпоширенішою перевагою, отриманою від звільнення від податку, є зменшення податку до сплати.
Які види пільг з податку на майно?
- Садиба
- Вік та інвалідність
- Державна служба
Що таке подвійне занурення?
Отримання однієї податкової пільги не зупиняє особу від отримання інших. Подвійне занурення означає, що ви можете подати заявку на більше ніж одне звільнення від сплати податків.
Що таке особисті звільнення від податків?
Це сума, яку необхідно вирахувати із загального оподатковуваного доходу. Наприклад, відрахування відсотків за студентську позику. Крім того, заповнення та подання форми W-4 є одним із способів вимагати звільнення від податків, особливо особистих.
Висновок
Федеральний податок на прибуток час від часу заслуговує критичного аналізу, оскільки сам податок є найбільшим джерелом державного доходу країни. Однак звільнення від оподаткування та відрахування є правами, наданими вам урядом для зменшення вашого річного доходу.
Поширені запитання про звільнення від податків
Яка перевага звільнення від податку?
Це звільняє вас від сплати значної частини податків і дозволяє вирахувати з прибуткового податку певні витрати, зроблені протягом року.
Що таке особисте звільнення?
Це право федерального уряду на будь-кого, хто підлягає оподаткуванню, що позбавляє його сплати всього або часткового податку на прибуток. за умови, що він або вона не є утриманцем іншого.
Що означає звільнення від податків?
Звільнення від податків — це права, які уряд надає людям, які мають право сплачувати податки, щоб вони могли повністю або частково виключити свої рахунки з податку на прибуток. Некомерційні організації, такі як благодійні, релігійні організації та організації соціального захисту людей, звільняються від податків від уряду.
- ЗВІТНІСТЬ FATCA: найкращі методи та вимоги (оновлено)
- Мінімальна заробітна плата у Флориді: яка мінімальна зарплата у Флориді у 2023 році?
- РІЧНИЙ ДОХОД: визначення та розрахунок валового, чистого та загального річного доходу
- ЯК РОЗПОЧИТИ НАЗНАЧЕННЯ ЗАРОБІТНЯ ДЛЯ МАЛОГО БІЗНЕСУ: найкращий простий посібник 2023 року
- ОБЛІК ЗВІРКИ: визначення, процес, типи та приклад
