Чи потрібно платити податки з страхових розрахунків? Ну, це просто. Загальне правило полягає в тому, що страхові розрахунки не оподатковуються. Це пояснюється тим, що страхові розрахунки призначені для компенсації ваших збитків, а не для отримання прибутку. Однак із цього правила є кілька винятків. Давайте розглянемо ці винятки та всі подробиці, які ви повинні знати про податки та страхові розрахунки.
Ключові винесення
Винятки із загального правила страхових розрахунків і податків включають наступне:
- Єдиний виняток – якщо ви отримуєте страхову компенсацію за штрафні збитки. Штрафні збитки присуджуються, щоб покарати відповідача за його неправомірні дії, а не компенсувати позивачу їхні збитки. Штрафні збитки оподатковуються.
- Ще один виняток – якщо ви отримуєте страхову компенсацію за втрачену зарплату. Втрачена заробітна плата підлягає оподаткуванню, навіть якщо ви отримуєте її від страхового врегулювання.
- Нарешті, якщо ви отримуєте страховий розрахунок за збитки, які ви вже вирахували з вашої декларації про доходи, вам, можливо, доведеться сплатити податки з урегулювання. Це тому, що ви, по суті, двічі отримуєте компенсацію за ту саму втрату.
Чи маю я сплачувати податки з мого страхового розрахунку?
Як правило, гроші, отримані в рамках страхової претензії або врегулювання, не оподатковуються. Податкове управління США оподатковує лише прибуток, який є отриманими грошима або платежами, завдяки яким ви маєте більше статків, ніж раніше.
Оскільки страхування спрямоване на те, щоб «зробити вас цілим», ви повинні отримати лише стільки грошей, щоб повернути вас до стану, у якому ви перебували до інциденту. Наприклад, ви можете отримати велике відшкодування від страхової компанії за ремонт вашого автомобіля, але якщо ці гроші використовуються виключно для відновлення вашого автомобіля до стану, в якому він був до аварії, вони не оподатковуються.
З іншого боку, дохід від певних типів претензій і подій, пов’язаних зі страхуванням, все ще може оподатковуватись.
Типи позовів і страхування, які можуть або не можуть оподатковуватися
#1. Вимоги щодо ремонту чи заміни вашого будинку, автомобіля чи іншого майна не оподатковуються
Однією з найпоширеніших причин отримання грошей від страхового відшкодування є оплата ремонту або заміни пошкодженого майна. Це може бути страховка на автомобіль, яка оплачує ремонт вашого автомобіля після аварії, страховка власника житла, яка оплачує ремонт вашого будинку після стихійного лиха, або страховка орендаря, яка оплачує викрадене у вас особисте майно.
У всіх цих випадках вам не потрібно платити податки з компенсації, оскільки ви нічого не отримуєте; вас просто повертають до стану, в якому ви були до інциденту.
Припустімо, що у вас є автомобіль вартістю 10,000 10,000 доларів США, який потрапив у ДТП. Після того, як претензію буде врегульовано, і ви отримаєте компенсацію в розмірі XNUMX XNUMX доларів США на новий автомобіль (за вирахуванням франшизи), ви повертаєтеся до того, з чого почали. Ви не отримали й не заробили грошей, тому IRS не стягуватиме з вас кошти.
Єдиний виняток – якщо у вас залишилися кошти від вашого позову після того, як ваше майно було замінено або відремонтовано. Це може статися двома способами:
- Якщо страхова компанія переплатила вам.
- Якщо ви самі робили ремонт і самі оплачували.
#2. Медичні претензії не оподатковуються
Будь-які медичні претензії, які ви пред'являєте до страхової компанії, як частина врегулювання після нещасного випадку або просто для відвідування лікаря, не оподатковуватимуться.
Наприклад, якщо ви потрапили в автомобільну аварію та понесли медичні витрати в розмірі 500 доларів США, ваша страховка відшкодує ваші витрати. Однак, оскільки 500 доларів США відшкодовують вам лише витрачені гроші, ви не зобов’язані платити податки.
Подаючи претензію на медичне страхування, ви не побачите грошей, оскільки медичні страхові компанії зазвичай платять лікарям напряму. Однак, якщо ви оплачуєте медичні витрати з власної кишені, а потім отримуєте відшкодування, вам не доведеться сплачувати податки з отриманої суми.
Ви можете ще більше заощадити на медичних рахунках і податках, сплачуючи їх за допомогою гнучкого витратного рахунку або FSA. FSA зазвичай надається як пільга від вашого роботодавця.
Реєструючись у FSA, ви погоджуєтеся щороку відкладати певну суму до сплати податків на медичні витрати. Його можна використовувати для оплати франшиз і співстрахування відвідувань лікаря, рецептів та інших витрат.
#3. Страхові вимоги щодо життя та інвалідності можуть оподатковуватися
Виплата страхування життя не оподатковується як дохід, оскільки вона розподіляється після смерті застрахованої особи. Однак, залежно від розміру майна застрахованого, воно може обкладатися податком на майно. Штат, де проживають застраховані особи та бенефіціари, може стягувати податок на майно чи спадщину.
Крім того, будь-які відсотки, отримані від виплати страхування життя або будь-які гроші, зняті з поліса страхування життя готівкою, поки застрахована особа ще жива, вважаються доходом і оподатковуються відповідно.
Доходи від короткострокового та довгострокового страхування на випадок втрати працездатності, які мають на меті забезпечити вам дохід, якщо ви не можете працювати, оподатковуються так само, як і дохід. Коли ви декларуєте свої податки, ви повинні включити ці виплати як заробіток.
#4. Доходи від судового процесу можуть оподатковуватися
Якщо ваша страхова вимога перетворюється на судовий позов, податкова ситуація стає складнішою, оскільки ви можете отримати кілька типів компенсації, кожна з яких може оподатковуватися по-різному.
Компенсація за медичні рахунки та ремонт майна не оподатковується в судовому позові, так само як і в страховому врегулюванні. Проте деякі типи виплат, які ви можете отримати в результаті судового врегулювання, підлягають оподаткуванню, незалежно від того, чи справу було врегульовано в суді чи поза судом.
Наприклад, якщо ви потрапили в автомобільну аварію, ви не будете оподатковувати гроші, які ви отримаєте за медичні рахунки. Однак, якщо суддя також присуджує вам штрафні збитки, ви також повинні сплатити податок з них. Якщо ви отримуєте оподатковувані платежі через судовий процес, вам, швидше за все, буде надано форму 1099 для подання податкової декларації.
Поширені оподатковувані позови включають:
- Втрачена заробітна плата
- Каральні збитки
- Емоційний розлад
- Біль
Податки на врегулювання ДТП
Деякі страхові виплати за ДТП оподатковуються. З іншого боку, частина компенсації, яка компенсує вам медичні рахунки, біль і страждання та пошкодження майна, не оподатковується. Однак страховий відшкодування від ДТП оподатковується, якщо ви відшкодовуєте втрачений дохід.
Залежно від того, як ви маркуєте та структуруєте свій населений пункт, лише певні частини договору страхування від ДТП можуть оподатковуватись. Ось чому проконсультуватися з фахівцем у сфері права є критично важливою перед вирішенням вашої справи.
Як я можу зменшити податки на врегулювання ДТП?
Ви можете уникнути сплати податків на врегулювання дорожньо-транспортних пригод, якщо структуруєте своє поселення таким чином, щоб уникнути податкових зобов’язань. Наприклад, якщо ви отримуєте компенсацію за медичні витрати, вона не оподатковується. Якщо можливо, сторони можуть працювати разом, щоб класифікувати поселення для медичних цілей.
Крім того, позначення угоди як компенсації за біль і страждання звільняє її від оподаткування, оскільки біль і страждання є результатом фізичних ушкоджень. Навіть якщо у вас є податкові зобов’язання, ви можете зменшити їх, розподіливши платежі на кілька років, щоб ваш загальний оподатковуваний дохід не перевищував певного порогу в будь-якому році.
Страхові розрахунки від ДТП, які не оподатковуються
Не оподатковуються такі види розрахунків зі страхування від ДТП:
- Витрати на екстрену медичну допомогу
- Медична допомога
- Медичне обладнання
- Рецепти
- Операції та діагностичні дослідження
- Робота в лабораторії
- Реабілітаційна терапія
- Пошкодження майна
- Компенсація за біль і страждання
Розрахунки зі страхування ДТП, які оподатковуються
Оподатковуються такі види розрахунків зі страхування від ДТП:
- Втрачена заробітна плата
- Втрачений довгостроковий дохід
- Інтерес
- Каральні збитки
Чи стягується податок на прибуток із штрафних збитків?
Так, штрафні збитки є оподатковуваним доходом. Відповідно до публікації IRS 4345, штрафні збитки підлягають оподаткуванню та мають бути відображені як дохід. Згідно з федеральним податковим законодавством США штрафні збитки повинні бути відображені як «інший дохід». Про них потрібно повідомити у податковій формі 1040, а одержувач зобов’язаний сплатити податки з платежів, як якщо б вони були доходом.
Чи оподатковуються розрахунки за пошкодження майна?
Ні, розрахунки за пошкодження майна не оподатковуються. Вам не потрібно сплачувати податки із суми розрахунку, якщо ви отримуєте компенсацію за пошкодження майна. Це тому, що ви отримуєте компенсацію за зменшення вартості майна. Якби з вас оподатковували цю суму, ви б більше не отримували повної компенсації за загальні збитки, спричинені аварією. Згідно з податковим законодавством, було б справедливо не оподатковувати жертву за компенсацію майнової шкоди.
Як юрист може допомогти з податками на врегулювання ДТП?
Співпраця з досвідченим адвокатом перед врегулюванням претензії щодо ДТП може заощадити ваші гроші на податках. Припустімо, ви отримуєте 100,000 24 доларів як компенсацію за втрачену заробітну плату та майбутні доходи. Як єдиний податок, ваша найвища податкова ставка становить 24%, якщо ви приймаєте платіж у повному обсязі. Це означає, що ви будете сплачувати прибутковий податок за ставкою XNUMX% від частини вашого заробітку!
Однак припустімо, що ви вирішили розподілити виплати на п’ять років. Протягом наступних п’яти років ви отримуватимете 20,000 12 доларів на рік. У цьому випадку найвища податкова ставка становить 12%. Ви можете заощадити XNUMX% податку на частину вашого розрахунку, відстрочивши платежі на певний період.
Чи підлягають оподаткуванню страхові виплати автомобіля в штатах, де немає провини?
Якщо ви живете в штаті без вин, питання оподаткування можуть ускладнитися.
Наприклад, люди, які постраждали в автомобільній аварії в Мічигані, повинні спочатку звернутися до своєї страхової компанії відповідно до закону штату про страхування без вини. Ця страхова компанія несе відповідальність за втрату заробітної плати протягом трьох років. Ця втрачена заробітна плата виплачується у розмірі 85% від того, що особа заробила б, якби вона не була травмована, і ця частина компенсації не оподатковується.
Проте, якщо та сама особа залишається інвалідом через три роки, позов про відшкодування надмірних економічних збитків може бути поданий проти особи, яка спричинила автомобільну аварію.
Чи оподатковуються відсотки, які ви отримуєте від урегулювання автокатастрофи?
Якщо ви отримуєте значну компенсацію, ви можете вирішити покласти частину грошей на банківський рахунок або взаємний фонд, щоб отримати відсотки. У цьому випадку ви повинні включити будь-які отримані відсотки до податкової декларації, оскільки вони вважаються доходом і завжди підлягають оподаткуванню.
- КОМПАНІЇ, ЩО ПОГЛАШУЮТЬ БОРГИ: найкращі компанії та огляди
- ПРОДАЖ СТРАХУВАННЯ У 2023 РОЦІ: усе, що вам потрібно знати
- РОЗРАШУВАННЯ БОРГУ: як це працює та процеси
- ЩО ТАКЕ ПОЗОВ: що потрібно знати, приклади та відмінності
- НЕПРАВИЛЬНЕ РОЗІРВАННЯ КАЛІФОРНІЯ: 7+ Неправомірне припинення дії в Каліфорнії
Чи потрібно платити податки з розрахунків зі страхування: Довід
