İşletmeler ve çalışanlar federal, eyalet ve belediye hükümetlerine vergi öderler. W-4'e karşı W-2 formları genellikle istihdamla bağlantılı olarak kullanılır ve belirli işlevleri vardır. İşvereninizin maaşınızdan uygun miktarda gelir vergisi kesmesini sağlamak için, W-4 ve W-2 formlarını sağlam bir şekilde kavramanız çok önemlidir. Bu makale, W-4 ve W-2 formları arasındaki farkları açıkladı, böylece herhangi birini seçerken hata yapmayacaksınız. W-4'e karşı W-2'ye karşı 1099 arasındaki farkı da ekledik. İyi yolculuklar!
W-4 Nedir?
W-4 veya Çalışan Stopaj Ödeneği Sertifikası, çalışanlar tarafından istihdamı kabul ettikten sonra doldurulan bir formdur. Serbest meslek sahibiyseniz, bir W-4 doldurmanız gerekmez. W-4, şirketinize yeni bir işe alım olarak sizinle ilgili temel bilgileri sağlayan bir belgedir. Şirketinize maaş çeklerinizden ne kadar vergi kesmesi gerektiğini söyleyen bir formdur.
W-4 formu, işe başladığınız ilk günden önce işvereninize sunulmalıdır. Medeni durumunuz, bakmakla yükümlü olduğunuz kişi sayısı ve izin verilen stopaj sayısı istenecektir. Bu faktörler, federal gelir vergisi tablolarının temelini oluşturur. Varsa, eyalet vergileri de bu üç soruya verdiğiniz yanıtlara göre değişecektir. Evinizi Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington veya Wyoming'de yaparsanız, eyalet gelir vergisi ödeme konusunda endişelenmenize gerek yoktur. W-4'ün Medicare veya Sosyal Güvenlik kesintilerini tartışacak yeri yoktur.
W-4, bir işverene aşağıdaki bilgileri bildirir:
- vergi stopajı için daha yüksek bekarlık oranının mı yoksa daha düşük evlenme oranının mı kullanılacağı
- bir işçinin kaç vergisiz ödeneğe hakkı vardır
- işçi ister stopaj artırımı talep etsin ister stopajdan muaf olduğunu söylesin
W-4 Formları
Amerika Birleşik Devletleri'nde vergi yükü sadece evlilikle değil, aynı zamanda çocuklar gibi bakmakla yükümlü olunan kişilerin varlığıyla da azaltılmaktadır. Aşağıdaki koşullarda stopaj talebinde bulunarak ödemeniz gereken vergi miktarını azaltabilirsiniz:
- 17 yaşın altındaki her hak sahibi çocuk bir maaş alır ve her ek bağımlı (yaşlı bir ebeveyn gibi) ek bir ödenek alır.
- İpotek faizi, hayır kurumlarına yapılan bağışlar, 10,000 $'a kadar eyalet ve yerel vergiler, maaşın %7.5'ini aşan tıbbi harcamalar, öğrenci kredisi faizi ve uygun IRA katkılarının tümü tek bir indirim olarak sayılır.
Kişisel veya mali durumunuzdaki değişiklikler, stopaj limitlerinizin periyodik olarak yeniden hesaplanmasını gerektirebilir. İstediğiniz zaman yeni bir W-4 formu doldurulabilir ve işvereninize gönderilebilir. Aşağıdaki durumlarda stopaj ödeneklerinizi artırmak gerekir:
- Siz ve eşiniz ikiniz de çalışıyorsunuz.
- İşvereniniz dışındaki kaynaklardan, bildirilmesi veya vergilendirilmesi gerekmeyen para alırsınız. Örnekler, emeklilik yardımlarını ve önemli faiz ve temettü ödemelerini içerir.
Aşağıdaki durumlarda stopajınızı azaltmak isteyebilirsiniz:
- Tahmini olarak vergi ödersiniz.
- Çocuklar için olanlar da dahil olmak üzere çeşitli vergi kredilerinden yararlanabilirsiniz.
İster standart kesinti talep etmek yerine kesintilerinizi ayrıntılandırın, ister öğrenci kredisi faiziniz ve IRA katkılarınız standart kesinti tutarını aşarsa, vergiye tabi gelirinizi azaltabilirsiniz.
W-4 Formlarını Doldurmak İçin İpuçları
Aşağıdakiler, yeni bir işveren için W-4'ü tamamlarken izlenecek bazı yönergelerdir:
1 numara. Vergi stopajı doğru hesaplanmalı
Stopaj vergisi kuralları, herhangi bir zamanda IRS tarafından neyin gerekli olduğuna bağlı olarak değişebilir. İşvereninizin her maaş çekinden doğru miktarda vergi kesintisi yaptığından emin olmak için, herhangi bir çalışma düzenlemesinin başlangıcında dosyalama gereklilikleri ve geçerli vergi kuralları hakkında kapsamlı bir görüşme yapmak önemlidir. Çok fazla veya çok az stopaj, sırasıyla yıl sonunda bir vergi iadesi veya vergi faturası ile sonuçlanabilir. Uygun vergi stopajı miktarını belirlemek için, IRS'nin çevrimiçi hesaplayıcısına başvurmak isteyebilirsiniz.
2 numara. Hesaplamalarınızı doğrulayın
Formu ilk seferde dikkatli bir şekilde doldurursanız, düzeltilmiş bir W-4 gönderme veya vergi stopajlarınızda ayarlama yapma gereksinimi azalır. Yeni bir işe başlarken, W-4 formunuzu hatalara karşı iki kez kontrol etmek için zaman ayırmak ileride fayda sağlayabilir. Beklenmedik vergi yükümlülüklerinin neden olduğu bütçeyi aşan sürprizlerden de kaçınabilirsiniz.
#3. Vergi sezonunu düşünün
Mali durumunuza bağlı olarak, vergi beyannamesi almayı umuyor olabilirsiniz. Öyleyse, vergilere gitmek için her ödeme döneminde maaş çekinizden daha fazla para çekilmesini ayarlayabilirsiniz. Yeni bir iş için W-4 formunuzu doldururken bu verileri ekleyebilirsiniz. W-4'ünüzü tamamlamadan önce, bir vergi danışmanıyla durumunuzun ayrıntılarını keşfetmek isteyebilirsiniz.
W-2 Nedir?
İşvereniniz, sizin adınıza Gelir İdaresine bir W-2 (Ücret ve Vergi Beyanı) sunacaktır. Belirli bir yılda çalışanlarına 600 $ veya daha fazla ödeme yapan herhangi bir şirket, bu işçilerin her birine bir W-2 vermelidir. W-2 formu çalışana iki nüsha olarak gönderilir. E-posta veya normal posta yoluyla gönderilebilir. Dosyalandığı vergi yılını takip eden yılın 31 Ocak tarihine kadar sunulmalıdır.
Vergi amaçlı olarak, maaş, bahşiş ve diğer tazminat biçimlerini İç Gelir İdaresine bildirmek için bir W-2 Formu kullanılır. Medicare ve Sosyal Güvenlik ödemeleriniz de IRS'ye bildirilir.
Bir W-2'nin en önemli parçaları şunlardır:
- Sizi istihdam eden şirkete ait veriler
- Ücretlerden, bahşişlerden ve diğer kaynaklardan elde edilen gelir
- Sosyal Güvenlik ve Medicare için maaş çeklerinden kesilen para
- Ödenen Federal Gelir Vergisi
- Devlete Ödenen Gelir Vergisi
- Gelir vergisi yerel düzeyde mahsup edilir
- Emeklilik planına yapılan ödemeler
Bu numaralar, siz veya muhasebeciniz dosyalama işlemini tamamladığında vergi beyannamenize dahil edilir.
W-2 Formlarını Anlamak İçin İpuçları
W-2 formunuzu anlamak için yardıma ihtiyacınız varsa, işte bazı ipuçları:
1 numara. Gönderilen verilere bir göz atın
Çoğu işletme yıl boyunca kayıtlarını özenle takip ettiğinden, W-2 formlarındaki bilgiler genellikle güvenilirdir. Yazım hatası gibi basit bir sorunu olan ve işvereninizin kolayca düzeltebileceği bir W-2 alırsanız, bunu kısa sürede yapmanız vergi sürecini hızlandıracaktır. Maaş koçanınız ile W-2 toplamlarınız arasında bir tutarsızlık fark ederseniz, ya işvereninizle daha fazla bilgi almalı ya da IRS ile iletişime geçmelisiniz. W-2'deki adres güncelliğini yitirmiş veya yanlış olsa bile, yine de vergilerinizi beyan etmek için kullanabilirsiniz.
2 numara. Kaydını tut
Aldığınız W-2 paketi, aynı formun birden çok kopyasını içerebilir. Dışarıdan bir vergi hazırlama firmasıyla çalışıyorsanız, W-2'nizin bir kopyası kayıtlarınız için saklanabilir. Elektronik kağıtlarınızı kilitli bir kasada veya şifreli bir sabit sürücüde saklayarak hassas bilgilerinizi güvende tutun.
#3. Stopajlarınızı göz önünde bulundurun
Yıl için fiili vergi yükümlülüğünüz, W-4 formunuzu doldururken yaptığınız tahminden farklı olabilir. Yıl boyunca maaş bordrolarınızı periyodik olarak kontrol ederek vergi stopajınızın doğru olduğundan emin olun. Farklıysa, ileride vergilerinizi beyan ederken aradaki farkı kendi avantajınıza kullanabilirsiniz.
W-2 ve W-4 Arasındaki Farklar
Form doldurucunun zamanlaması ve kimliği, W-2 ve W-4 arasındaki temel farktır. Yeni bir işe başlarken veya çalışma sırasında herhangi bir zamanda, dosyalama durumunu veya stopaj ödeneklerini değiştirmek isteyen bir çalışan bir W-4 doldurmalıdır. Her işçi, yıl sonunda işverenlerinden o yıl için gelir ve vergi stopajlarının bir beyanı olarak bir W-2 alır.
W-2, çalışanın maaşlarını, bahşişlerini ve diğer tazminat biçimlerini, vergi stopajlarını ve ödenen Sosyal Güvenlik ve Medicare vergileri ile emeklilik katkı paylarını ayrıntılarıyla açıklayan bir yıl sonu raporlama belgesidir; W-4 ise çalışanın tanımlayıcı bilgiler, medeni durum, bakmakla yükümlü olunan kişiler ve stopaj ödenekleri. Orijinal bir W-2, SSA'ya sunulur ve bir çalışan bir kopyasını alır. W-4 ile vergilendirme yetkisi sağlanmaz.
W-4 ve W-2 Formları
Federal gelir vergisi nedenleriyle, bir bireyin gelirini ve kişisel ayrıntılarını bildirmek için hem W-4 hem de W-2 formları kullanılır. W-4 ve W-2 formları, bir işletmenin muhasebe, insan kaynakları (İK) ve bordro sistemlerinin ayrılmaz bir parçasıdır. W-4 ve W-2 formları arasındaki en dikkate değer ayrımlar şunlardır:
1 numara. Kim Doldurur
W-4 formu çalışanlar tarafından, W-2 formu ise işverenler tarafından doldurulmaktadır. Yeni bir işe başladığınızda, bir W-4 formu doldurursunuz, böylece işvereniniz medeni durumunuza, bakmakla yükümlü olduğunuz kişilerin sayısına ve diğer kişisel bilgilere göre maaşınızdan ne kadar kesinti yapılması gerektiğini bilir. W-4 formları genellikle şirketler tarafından tutulur ve herhangi bir devlet vergi dairesine sunulmaz.
2 numara. Formu Ne Zaman Doldurmalısınız?
Her yıl, işverenler W-2 formlarını doldurur ve bunları işçilere dağıtır çünkü burada yer alan veriler, bu kişilerin kazançlarını vergi beyannamelerinde nasıl bildirdiklerini etkiler. Stopaj durumunuzdaki değişiklikler, yeni bir W-4 formu gerektirir. İşverenler, belirtilen son tarihlere kadar W-2 formlarını doldurmalı ve SSA'ya ve geçerli eyalet veya yerel yönetimlere sunmalıdır. Federal vergi beyannamesi tarihinde ayarlamalar olduğunda, IRS genellikle bunları duyurur.
#3. Formun Amacı
Bir çalışanın W-2'si, W-4 formundaki talimatlarına göre yıl boyunca maaşlarından kesilen vergilerin bir kaydıdır. Verimli bordro işleme ve vergi raporlaması için eksiksiz ve doğru W-4'ler gereklidir. Her iki form da uygun şekilde doldurulursa, federal, eyalet ve hatta yerel düzeylerde vergi beyanının karmaşık olması gerekmez.
Bordro için W-4 ve W-2 Formlarını Hazırlamak İçin İpuçları
Bordro için W-4 ve W-2 formlarınızı doldurmak için yardıma ihtiyacınız varsa, aşağıdakileri göz önünde bulundurun:
1 numara. Lütfen Gerekli Ayrıntıları Sağlayın
İşverenler, işçilere W-4 ve W-2 gibi gerekli vergi belgelerini sağlamalı ve çalışanların o yıl için doğru kazançlarını sağlamalıdır. Çalışanların, her yıl federal ve eyalet hükümetlerine W-4 ve W-2 formları hakkında doğru bilgi verme konusunda yasal bir yükümlülüğü vardır. Bir İK uzmanı veya muhasebeci olarak yalnızca vergi kuralları ve düzenlemeleri hakkında bilgi sağlayabileceğinizi, ancak W-4'ü yalnızca çalışanların doldurabileceğini unutmayın.
2 numara. İyice Düzeltin
Tüm girişlerinizi tekrar kontrol ederek bordro sistemine girilen W-4 verilerinin doğru olduğundan emin olun. W-2'lerin taslağını hazırlarken ayrıntılara çok dikkat etmek, ileride revizyon ihtiyacını azaltmaya yardımcı olabilir. Verilerinizi bordro sistemine girdikten sonra doğrulamanız iyi bir fikirdir.
#3. Teknolojiden İyi Yararlanın
Dijital teknolojileri kullanarak vergi formları ve bordro için harcanan zamanı azaltabilirsiniz. Bordro ve vergileri işlemek için belirli bir programa veya yazılıma başlamadan önce ödevinizi yaptığınızdan emin olun. Veri girme prosedürüne başlamadan önce, seçilen dijital araçların geçerli tüm vergi ve gizlilik kurallarına uyduğundan emin olun.
Serbest Meslek Sahibi Bir Kişi W-4 ve W-2'yi Doldurur mu?
Dahili Gelir Servisi'nin (IRS), çeşitli çalışma durumları için çeşitli gereksinimleri vardır. Bir W2 çalışanı, tipik bir şirket tarafından tipik bir pozisyon için işe alınan tipik bir işçidir. Bir 1099 çalışanı sözleşmeli olarak çalıştırılıyor ve bu da onları normal çalışanlardan farklı kılıyor. W2 çalışanları ve 1099 çalışanı, çeşitli nedenlerle vergilerini farklı beyan ediyor. Bağımsız bir yükleniciyseniz, bunun yerine bir W9 vergi formu kullanılacaktır. Bu belge, çalışanların genellikle işverenleri için doldurduğu W4'ün yerini alacaktır. W9 formu daha sonra üzerinde anlaşmaya varılan ödemeyle ilgili vergilerin nasıl ele alınacağını belirtir.
Mükellef Kimlik Numarası ve Tasdik Talebi, W9 formunu başka bir isimle açıklamaktadır. İşverenler, normal çalışanlar yerine bağımsız yükleniciler için vergi ödemeyi öğrenmek için bu formu kullanabilir.
W-4'e karşı W-2'ye karşı 1099
W-4'e karşı W-2'ye karşı 1099 arasındaki farkları düşündünüz mü? Aşağıda W-4 ile W-2 ve 1099 arasındaki farklardan bazılarına göz atın:
Bağımsız bir yükleniciye veya serbest meslek sahibine yapılan ödemeler, Gelir İdaresi Başkanlığı tarafından düzenlenen Form 1099'da bildirilmelidir. Müşterilerinden 1099 formu alan bağımsız yükleniciler, serbest meslek sahibi olarak kabul edilir ve federal gelir vergisi ve serbest meslek vergisi dahil olmak üzere geçerli tüm vergileri bağımsız olarak ödemelidir. Sağlık sigortası ve emeklilik tasarruf programları gibi uygun yardımları bağımsız olarak araştırmalı ve bunlara kaydolmalı ve bununla ilgili maliyetleri karşılamalıdırlar.
Vergiler için W-2'ye karşı W-4'e ihtiyacım var mı?
W-4, işverenlere bir çalışanın maaşından ne kadar vergi kesileceği konusunda talimat verirken, W-2 çalışanın yıllık kazancını ve işverenleri tarafından kesilen vergi miktarını ayrıntılarıyla anlatır. İkisi de IRS ile zorunlu vergi beyannameleridir.
Vergiler için W-2'ye karşı W-4'e ihtiyacım var mı?
Yeni bir işe başlarken veya çalışma sırasında herhangi bir zamanda, dosyalama durumunu veya stopaj ödeneklerini değiştirmek isteyen bir çalışan bir W-4 doldurmalıdır. Her çalışan, vergi yılının sonunda, o yıl için gelir ve stopaj beyannamesi olarak hizmet etmek üzere işverenlerinden bir W-2 alır.
W-2 Ne İçin Kullanılır?
İşvereninizin geliri, maaşınızdan alınan vergi miktarı, aldığınız tüm ikramiyeler ve yıl için diğer ilgili bilgiler W-2 vergi formunuzda ayrıntılı olarak yer alacaktır. Bu form hem federal hem de eyalet gelir vergilerini dosyalamak için kullanılır.
W4 Ne İçin Kullanılır?
Maaş çekinizden uygun miktarda federal gelir vergisi düşülmesi ve IRS'ye havale edilmesi için, bir W-4 Formu doldurmalı ve bunu işvereninize vermelisiniz. Yıl içinde fazla ödeme yaparsanız veya vergi zamanı geldiğinde çok fazla borcunuz olursa, W-4'ünüzü doğru şekilde doldurmak çok önemlidir.
Kimin W-2 Formuna İhtiyacı Var?
Her çalışan, W-2, Ücret ve Vergi Beyanı'nın (PDF) bir kopyasını işvereninden alma hakkına sahiptir. çalışan.
Son Düşüncelerimiz
Bordro vergi formları W-4 ve W-2, kazançları IRS'ye bildirmek için kullanılır. Çalışan, W-4'ün doldurulmasından, işveren ise W-2'nin doldurulmasından ve dosyalanmasından sorumludur. Ancak bağımsız yükleniciler bu sözleşmelerin kapsamında değildir. Çalışanın W-2'si, yıl boyunca W-4'lerinde sağladıkları bilgilere dayanmaktadır. İç Gelir Servisi'ne gönderilir ve işçi, kendi vergilerini doldurmak için kullanmak üzere bir kopya alır.
İlgili Makaleler
- 1099 ÇALIŞAN: Bilmeniz Gereken Her Şey
- İşveren Sağlık Sigortası Maliyetleri: En İyi 2023 Uygulamaları
- W-2 NEDİR: Anlamı, Nasıl Alınır ve Doldurulur
- BRÜT ÜCRET NEDİR: Tanımı, Örnekleri ve Nasıl Hesaplanacağı
- GELENEKSEL PAZARLAMA: Tanım, Örnekler ve Farklılıklar
Referanslar
