Sadece vergileri düşünmenin, biraz kestirmek ve vergi ödenene kadar uyanmamak istemenize neden olabileceğini anlıyoruz. Ancak, beğenseniz de beğenmeseniz de, federal hükümetle başınızı belaya sokmamak için kendinizi bilgiyle donatmalısınız. Her şey, federal vergi stopajınızın en baştan doğru şekilde ayarlanmasına bağlıdır. Öyleyse, federal vergi stopajlarıyla ilgili anlaşma nedir? Federal stopaj vergisi ödeneği, oranı nedir ve bir hesap makinesi kullanarak nasıl hesaplanır? Sorduğuna sevindim! Gelelim bilmeniz gerekenlere.
Federal Vergi Stopajı Nedir?
Federal vergi stopajı, işvereninizin vergiler için maaşınızdan belirli bir miktarı kesip sizin adınıza federal hükümete göndermesi işlemidir.
Vergi mevsimi geldiğinde ve dosyalamanızı tamamladığınızda, ya geri ödeme alacaksınız ya da ek vergi borcunuz olacak. Birçok insan, büyük bir getiri elde etmenin bedava para almakla eşdeğer olduğuna inanır. Hayır! Büyük bir geri ödeme, zorlukla kazandığınız parayı faizsiz olarak ödünç verdiğiniz anlamına gelir. Tüm. Yıl. Uzun.
İşvereniniz, yeni W-4 Formunuzda verdiğiniz bilgilere, vergiye tabi gelirinizin miktarına ve size ne sıklıkta ödeme yapıldığına bağlı olarak her maaş çekinden ne kadar federal gelir vergisi stopajı (FITW) kesileceğini hesaplayacaktır.
Bir ödeme döneminde normalden daha fazla kazanırsanız (örneğin, fazladan çalışarak veya ikramiye kazanarak), FITW'niz yükselir. Daha az kazanırsanız (örneğin, daha az saat çalışarak veya 401 katkı payınızı artırarak), FITW'niz reddedilir. Federal gelir vergisi stopajı, sizin adınıza işvereniniz tarafından IRS'ye gönderilir. Yıl için hedefiniz, ödenmesi gereken tahmini federal gelir verginizi karşılayacak kadar en az FITW'ye sahip olmaktır.
Fed Tax, FT veya FWT, federal gelir vergisinin kısaltmalarıdır. Daha önce federal hükümete ödediğiniz tutar, federal stopajınızdan düşülür. Bu nedenle, beyannamenizi verdiğinizde, borçlu olduğunuz herhangi bir federal vergiye uygulanmak üzere bu tutar için kredi alacaksınız. Federal gelir vergisi stopajınız şu şekilde belirlenir:
- Dosyalama durumu, W-4 formunuzda gösterilir
- Belirtilen bakmakla yükümlü olunanların veya ödeneklerin sayısı ve
- İşvereninize sunduğunuz Form W-4'teki diğer gelirler ve düzeltmeler
Stopaj Vergisinin Tarihçesi
Vergi stopajı ilk olarak Amerika Birleşik Devletleri'nde 1862'de İç Savaşı finanse etmeye yardımcı olmak için Başkan Abraham Lincoln tarafından uygulandı. Aynı amaç için, federal hükümet tüketim vergileri koydu. Vergi stopajı ve gelir vergisi, 1872'deki İç Savaş'ın ardından yürürlükten kaldırıldı.
1943 yılında mevcut sisteme geçildiğinde, bunu önemli bir vergi artışı izledi. O zamanlar vergileri kaynağından almadan toplamanın zor olacağı varsayılıyordu. Çoğu çalışan işe alındığında stopaj vergisinden sorumludur ve bir W-4 Formu doldurması gerekir. Form, ödenmesi gereken vergi miktarını hesaplar.
Bordro vergilerinin iki türünden biri stopaj vergisidir. Diğer tür, işletme tarafından devlete ödenir ve her bir çalışanın kazancına bağlıdır. 1935 Sosyal Güvenlik Yasasından, Sosyal Güvenlik ve hükümet işsizlik programlarının yanı sıra Medicare'in (1966'dan itibaren) finansmanına katkıda bulunmuştur.
Stopaj Vergisi Türleri
Internal Revenue Service (IRS), çeşitli durumlarda doğru verginin kesilmesini sağlamak için iki tür stopaj vergisi kullanır: ABD mukim stopaj vergisi ve mukim olmayan stopaj vergisi. Her biri hakkında daha fazla bilgi aşağıda verilmiştir.
1 numara. ABD'de Mukim Stopaj Vergisi
İlk ve en çok bahsedilen stopaj vergisi, ABD'de ikamet edenlerin kişisel gelirleri üzerinden alınan ve ABD'deki her işverenin toplaması gereken stopaj vergisidir. Mevcut sistemde stopaj vergisini işverenler toplayıp anında devlete iletiyor, kalanını çalışanlar her yıl Nisan ayında beyanname verirken ödüyor.
Çok fazla vergi kesilirse, vergi iadesi yapılır. Ancak, yetersiz vergi kesilirse, kişi IRS'ye borçlanır. Çoğu durumda, tahmini gelir vergilerinizin yaklaşık %90'ının alıkonulmasını ve hükümete gönderilmesini istersiniz. Bu, gelir vergilerinizin hiçbir zaman gerisinde kalmamanızı (bu da önemli cezalara neden olabilir) ve yıl boyunca fazla vergi ödememenizi sağlar.
Yatırımcılar ve bağımsız yükleniciler stopaj vergisinden muaftır ancak gelir vergisinden muaftır; üç ayda bir tahmini vergi ödemeleri gerekir. Bu mükellefler ödemelerinde gecikme yaşarlarsa, %24 olarak belirlenen daha yüksek bir vergi stopajı olan yedek stopaja tabi olabilirler.
Maaş çekinizi IRS'nin vergi stopaj tahmincisi ile kontrol edebilirsiniz. Bu araç, Nisan ayında fazladan borcunuz olmaması için her maaş çekinden kesilen doğru vergi miktarının belirlenmesine yardımcı olur. Hesap makinesini kullanmak için en son maaş koçanlarınıza, en son gelir vergisi beyannamenize, cari yıl için beklenen gelirinize ve diğer bilgilere ihtiyacınız olacak.
2 numara. Mukim olmayan stopaj vergisi
Diğer tür stopaj vergisi, Amerika Birleşik Devletleri'nde kazanılan gelir üzerinden yeterli verginin ödenmesini sağlamak için ikamet etmeyen yabancılara uygulanmaktadır. Yerleşik olmayan bir yabancı, yeşil kartı veya önemli varlık testini geçmemiş yabancı doğumlu bir kişidir.
Yerleşik olmayan bir yabancı, yıl içinde Amerika Birleşik Devletleri'nde bir ticaret veya işletmeyle uğraşırsa, Form 1040NR'yi dosyalamalıdır. Ancak, yerleşik olmayan bir yabancıysanız, ABD vergilerini ne zaman ödemeniz gerektiğini ve hangi kesintileri talep etme hakkınız olabileceğini belirlemek için normal IRS kesintisi ve muafiyet tablolarını kullanabilirsiniz. Ülkeniz ile Amerika Birleşik Devletleri arasında bir vergi anlaşması varsa, bu anlaşma stopaj vergisini etkileyebilir.
Federal Stopaj Verginizi Hesaplama
Her yıl, IRS marjinal vergi oranlarını duyurur ve ayarlar. 2022 vergileri 2023'te ödenecek ve çoğu kişinin son tarihi 18 Nisan 2023 olacak. 2022 vergi yılı için tabloda aşağıdaki oranlar belirtilmiştir:
| 2022 Marjinal Vergi Oranları | ||
|---|---|---|
| Vergi oranı | Gelir Aralığı Bekar, Evli Ayrı Ayrı Dosyalama | Gelir Aralığı Ortak Evli Dosyalama |
| %10 | $ 10,274 veya daha az | 20,549$ veya daha az |
| %12 | 10,275 ila 41,774 ABD Doları | 20,550 ila 83,549 ABD Doları |
| %22 | 41,775 ila 89,074 ABD Doları | 83,550 ila 178,149 ABD Doları |
| %24 | 89,075 ila 170,049 ABD Doları | 178,150 ila 340,099 ABD Doları |
| %32 | 170,050 ila 215,949 ABD Doları | 340,100 ila 431,899 ABD Doları |
| %35 | $ 215,950 dolar 539,899 | 431,900$ - 647,849$ |
| %37 | 539,900$ ve üzeri | 647,850 $ ve üzeri |
IRS Stopaj Tahmincisi veya hesaplayıcısı, federal stopaj vergisi oranınızı hesaplamak için kullanılabilir. Bu arada, doğru bir hesaplama yapmak için bazı temel bilgilere ihtiyacınız olacak. Çevrimiçi formu doldururken, aşağıdaki öğeleri yakınınızda bulundurun:
- Dosyalama durumunuz
- Gelir kaynağınız
- Herhangi bir ek gelir kaynağı
- En son ödeme döneminizin bitiş tarihi
- Dönem başına ücretleriniz ve yılbaşından bugüne (YTD) toplamlar
- Ödeme dönemi başına federal gelir vergisi miktarı ve yılbaşından bugüne ödenen toplam tutar
- Kesintilerinizi ister standartlaştırın, ister kalemlere ayırın
- Aldığınız tüm vergi kredilerinin miktarı
Hesap makinesi size ne kadar geri ödeme veya federal stopaj vergisi faturası bekleyebileceğinizi söyler. Sizin için uygun olan tahmini bir stopaj tutarı da seçebilirsiniz.
Federal Stopaj Ödeneği Nedir?
Federal stopaj ödeneği, bir işverenin bir çalışanın maaş çekinden kestiği gelir vergisi miktarını azaltan bir muafiyettir. Gerçekte, Amerika Birleşik Devletleri'ndeki çalışanlar stopaj ödeneklerini Internal Revenue Service (IRS) W-4 Formu: Çalışanın Stopaj Sertifikasını kullanarak hesaplar ve talep eder.
Bir kişi bir şirket tarafından işe alındığında, adı ve Sosyal Güvenlik numarası gibi kişisel bilgileri içeren W-4 Formunu doldurmalıdır. Ayrıca, yapılması gereken ödeneklerin sayısını da belirtir.
Tamamlandığında, işveren, bir çalışanın ücretinin ne kadarının vergi makamlarına havale edilmek üzere maaş çekinden düşüleceğini hesaplamak için W-4 bilgisini kullanır. Bununla birlikte, talep edilen ödeneklerin toplam miktarı önemlidir - ne kadar fazla ödenek talep edilirse, maaş çekinden çekilen gelir vergisi o kadar az olur; ne kadar az ödenek talep edilirse, o kadar fazla vergi kesintisi yapılır.
Federal Stopaj Ödeneğinden Muafiyet
Bir kişi federal stopaj ödeneğinden muaf olabilir, ancak bu statüyü almak kolay değildir. Stopaj muafiyetini yalnızca, hiçbir vergi yükümlülüğünüz olmadığı ve cari yılda da aynısını almayı beklediğiniz için önceki yılda kesilen tüm federal gelir vergisini iade etme hakkınız varsa talep edebilirsiniz. Form W-4'te "Muaf" ifadesini belirtmeniz yeterlidir.
Bu, yıllık olarak yapılmalıdır; muafiyet devredilmez.
Yerel ve Eyalet Vergi Stopajı
Eyalet ve yerel gelir vergisi stopajına (St Tax, ST veya SWT) bir göz atalım.
1 numara. Eyalet Gelir Vergisi Stopajı
Eyaletinizin bir gelir vergisi varsa, eyalet gelir vergileri büyük olasılıkla maaşınızdan düşülecektir. İşvereniniz, Form W-4'ün eyalet versiyonunda sağlanan bilgilere ve gelirinize dayanarak ne kadar kesinti yapılacağını hesaplayacaktır.
Birden fazla eyalete vergi borcunuz varsa (örneğin, ikamet ettiğiniz eyaletten farklı bir eyalette çalışıyorsanız), işvereninizden diğer eyalet için vergi kesintisi yapmasını, çalıştığınız eyaletten ek vergiler almasını veya tahmini vergi ödemesini istemeniz gerekir. farkı telafi etmek için diğer devlete ödemeler.
Maaşınızda devlet vergisi kesintisi olup olmadığı, nerede yaşadığınıza bağlıdır. Aslında, bulunduğunuz yere bağlı olarak şunları yapabilirsiniz:
- Devlet stopajı olmaması
- Birden fazla eyalet için eyalet stopajına sahip olun — yaşadığınız eyalet ve çalıştığınız eyalet(ler)
- Yerel stopaj var
2 numara. Yerel Gelir Vergisi Stopajı
Bulunduğunuz şehir veya kasaba bir gelir vergisi uyguluyorsa, işvereninizin bunu kesmesi gerekebilir. Fiyatlar ve kurallar konuma göre farklılık gösterir.
İşvereninizin yerel vergileri kesip kesmediğini bilmek, vergilerinizi gönderme zamanı geldiğinde önceden plan yapmanıza ve sürprizlerden kaçınmanıza yardımcı olabilir.
Bir şehir, ilçe veya okul bölgesi sınırları içinde kazanılan maaşlardan yerel gelir vergisi kesilebilir. Vergi uygulanan bir yargı alanında yaşıyor veya çalışıyorsanız, kazançlarınız bu yargı alanında vergilendirilecektir.
Bir Maaş Çekinde Federal Stopaj Nedir?
Stopaj, bir çalışanın maaş çekinden kesilen federal gelir vergisi miktarıdır. İşvereninizin normal maaşınızdan kestiği gelir vergisi miktarını iki faktör belirler: Kazandığınız para miktarı. W-4 Formunda işvereninize sağladığınız bilgiler
Federal Stopaj Ödemeli miyim?
Çalışanların büyük çoğunluğu stopaj vergisi ödemekle yükümlüdür. IRS'ye göndermek işvereninizin sorumluluğundadır. Vergi stopajından muaf olmak için, önceki vergi yılında hiçbir federal gelir vergisi ödememiş olmanız ve bu yıl herhangi bir federal gelir vergisi ödemeyi planlamamanız gerekir.
Federal Stopajı Geri Alabilir miyim?
Bununla birlikte, çoğu zaman, alıkonulan miktardan daha az borcunuz olur ve bu durumda, IRS size aradaki farkı iade eder.
Federal stopaj ne için kullanılır?
Stopajın amacı, çalışanların gelir vergilerini rahatlıkla ödeyebilmelerini sağlamaktır. Amerika Birleşik Devletleri'nin kullandıkça öde vergi toplama sistemini yönetir. Hem vergi kaçakçılığıyla hem de mali yılın sonunda vergi mükelleflerine büyük, sürdürülemez vergi faturaları verme gerekliliğiyle mücadele eder.
Hiçbir Federal Vergi Kesilmezse Ne Olur?
İşvereniniz doğru miktarda federal vergi stopajı yapmadıysa, gelecekte stopaj yaptırmak için onlarla iletişime geçin. Beyannamenizi verdiğinizde, işvereninizin yıl boyunca kesmesi gereken ödenmemiş vergileri borçlu olacaksınız.
Birisi Neden Federal Vergiyi Kesmiyor?
Bağımsız bir yüklenici olarak sınıflandırılırsanız, tazminatınızdan hiçbir federal vergi kesintisi yapılmayacaktır. Gerçekte, işvereniniz vergi kesintisi yapmaz. Durum buysa, o zaman: Maaşlarınızı kaydetmek için büyük olasılıkla W-1099 yerine Form 2-MISC aldınız.
Federal Vergilerde Ne Kadar Ödemeliyim?
Kendiniz hesaplamanız gerekir. IRS.gov Vergi Stopaj Hesaplayıcısını kullanın. Vergi Stopajı Hesaplayıcı, çoğu çalışana, işverenlerine yeni bir W-4 Formu sağlamaları gerekip gerekmediğini belirlemede yardımcı olur. Formu doldurmalarına ve gelir vergisi stopajlarını değiştirmelerine yardımcı olması için hesap makinesi sonuçlarını kullanabilirler.
Sonuç
Bu yıl federal gelir vergisi stopajınızı değiştirmeniz gerekip gerekmediğini görmek için maaş koçanlarınızı ve bir W-4 Hesaplayıcıyı kontrol edin. Bu yıl büyük bir geri ödeme öngörüyorsanız, stopajınızı her ödeme döneminde daha fazla eve götürme ödemesi alacak şekilde değiştirmelisiniz.
İlgili Makaleler
- SOSYAL GÜVENLİK VERGİSİ: Oranlar, Sınırlar ve Eyaletlere Göre Stopaj
- FIT TAX: Maaşımdaki Fit Vergisi Nedir?
- DAHA AZ VERGİ NASIL ÖDEME YAPILIR: Yasal Olarak Daha Az Vergi Ödemenin Basit Yolları
- İkramiyeler Nasıl Vergilendirilir? Bilmen gereken her şey
- MARYLAND GELİR VERGİSİ: Maryland Gelir Vergisi Oranları ve Geri Ödeme
Referanslar
