Her yıl vergi mükellefleri, vergilerinde çok sayıda kesinti ve krediden yararlanarak daha az vergi ödemelerine veya IRS'den geri ödeme almalarına olanak sağlayabilir. Burada, serbest meslek sahipleri ve Instacart alışverişi yapanlar da dahil olmak üzere vergi mükelleflerinin 2023'te vergilerinden düşebilecekleri kalemlerin bir listesini göreceğiz.
Serbest Meslek Sahibi Bireyler 2023'te Vergilerinden Neler Yazabilir?
1 numara. Serbest Meslek için Vergi İndirimi
Kendi patronunuz olmak için fazladan vergi ödemek eğlenceli değil. Ancak iyi haber şu ki, gelir verginizi hesaplarken net gelirinizden serbest meslek verginizin yarısını düşebilirsiniz, böylece serbest meslek vergisi size düşündüğünüzden daha ucuza mal olur. Bunun nedeni, İç Gelir Servisi'nin (IRS), serbest meslek vergisinin işveren kısmını düşülebilecek bir işletme gideri olarak kabul etmesidir.
2 numara. Ev Ofis için Kesinti
Daha karmaşık kesintilerden biri, ev ofisi kesintisidir. Kısacası, ister kiralayın, ister sahibi olun, işiniz için düzenli ve özel olarak kullandığınız herhangi bir çalışma alanının maliyetini düşebilirsiniz.
Ofis alanının kendisine ek olarak, düşülebilir ipotek faizinin işletme yüzdesi, ev amortismanı, kamu hizmetleri, ev sahibi sigortası ve yıl boyunca ödenen onarımlar, ev ofisiniz için düşebileceğiniz tüm giderlerdir.
Ev ofisiniz yaşam alanınızın %15'ini kaplıyorsa, yıllık elektrik faturanızın %15'i vergiden düşülebilir. Ancak, bu kesintilerden bazıları, örneğin ipotek faizi ve ev amortismanı, kiralamak yerine sadece kendi ev ofis alanına sahip olanlar tarafından kullanılabilir.
#3. İnternet ve Telefon Faturaları Kesintisi
Ev ofis kesintisini talep etsen de etmesen de telefon ve internet harcamalarının iş kısmını düşebilirsin. Önemli olan, yalnızca işletmenizle doğrudan ilgili olan harcamaları düşmektir. Örneğin, bir işletme web sitesini çalıştırmanın internetle ilgili maliyetlerini düşebilirsiniz.
Yalnızca bir telefon hattınız varsa, kişisel ve iş kullanımı dahil olmak üzere aylık faturanızın tamamını kesmemelisiniz. Ayrıca, IRS'ye göre, "evinizde bir ofisiniz olsa bile, evinizdeki ilk telefon hattı için temel yerel telefon hizmetinin maliyetini (vergiler dahil) düşemezsiniz". Ancak, uzun mesafeli iş görüşmelerinin tam ücretini veya yalnızca işinize ayrılmış ikinci bir telefon hattının ücretini düşebilirsiniz.
#4. Sağlık Sigortası Prim Kesintisi
Serbest meslek sahibiyseniz, kendi sağlık sigortanızı ödüyorsanız ve eşinizin işvereni aracılığıyla bir plana katılmaya uygun değilseniz, tüm sağlık, diş ve nitelikli uzun vadeli bakım (LTC) sigorta primlerinizi düşebilirsiniz.
Ayrıca yıl sonunda eşinizin, bakmakla yükümlü olduğunuz kişilerin ve vergi mükellefi olmasalar bile 27 yaşından küçük çocukların sigorta kapsamına alınması için ödediğiniz primleri vergiden düşebilirsiniz. Kesintiyi, IRS Yayını 535'in Serbest Meslek Sahibi Sağlık Sigortası Kesintisi Çalışma Sayfasını kullanarak hesaplayın.
# 5. Öğün Tasarrufu
İş için seyahat ederken, bir iş konferansına katılırken veya bir müşteriyi ağırlarken, yemek vergiden düşülebilir bir işletme gideridir, ancak eğlence giderleri genellikle vergiden düşülemez.
Seyahat ederken, makbuzlarınızı sakladıysanız gerçek yemek maliyetinin %50'sini veya seyahatinizin zamanını, yerini ve iş amacını kaydeden ancak gerçek yemek makbuzlarını tutmadıysanız standart yemek ödeneğinin %50'sini düşebilirsiniz. Ne yazık ki bu, masa başı öğle yemeğinin iş gideri olarak düşülemeyeceği anlamına gelir.
#6. Seyahat Kesintisi
Vergi indirimine hak kazanmak için, iş seyahatinin normal bir iş gününden daha uzun sürmesi, uyumayı veya dinlenmeyi gerektirmesi ve vergi dairenizin genel alanının dışında (genellikle işletmenizin bulunduğu şehrin dışında) gerçekleşmesi gerekir. Ayrıca, bir iş gezisi sayılabilmesi için, evden ayrılmadan önce planlanmış belirli bir iş amacınızın olması ve yoldayken yeni müşteriler bulmak, müşterilerle tanışmak veya iş ile doğrudan ilgili yeni beceriler öğrenmek gibi ticari faaliyetlerde bulunmanız gerekir. senin işin.
Arkadaşınızın Las Vegas'taki bekarlığa veda partisinde kartvizit vermek vergi indirimi sayılmaz.
IRS bu kesintiyi sık sık incelediğinden, iş seyahati harcamalarınız ve faaliyetleriniz için eksiksiz ve doğru kayıtlar ve makbuzlar bulundurun. Gideceğiniz yere ulaşım (uçak ücreti gibi), varış yerinizdeki ulaşım (araç kiralama, Uber ücreti veya metro bileti gibi), konaklama ve yemeklerin tümü indirilebilir seyahat masraflarıdır.
#7. Araç Kullanım Kesintisi
Serbest meslek sahibiyseniz, seyahat masraflarını vergilerinizden düşebilirsiniz. İş için araç kullandığınızda, bu seyahatlerin masrafları vergiden düşülebilir. Her yolculuğun tarihi, kilometresi ve amacı hakkında ayrıntılı kayıtlar tutun ve kişisel araba gezilerini iş arabası gezileri olarak talep etmekten kaçının.
Kesintinizi, IRS'nin standart kilometre oranını veya gerçek harcamalarınızı kullanarak hesaplayabilirsiniz. 2023'de 0.655 ABD Doları olan standart kilometre ücreti, 0.625'te mil başına 2022 ABD Doları olacaktır. Standart kilometre ücretini kullanmak en basit seçenektir çünkü en az miktarda kayıt tutma ve hesaplama gerektirir. İş millerini ve onları sürdüğünüz tarihleri kaydetmeniz yeterlidir. Ardından, yıllık işletme kilometre toplamınızı standart kilometre oranıyla çarpın. Bu, vergiden düşülebilir giderinizdir.
Fiili gider yöntemini kullanmak için, yıl boyunca iş amaçlı araç kullanma yüzdesinin yanı sıra, amortisman, benzin, yağ değişimleri, kayıt ücretleri, onarımlar ve araba sigortasını içeren arabanızı çalıştırmanın toplam maliyetini hesaplamanız gerekir. Örneğin, araba bakımı için 3,000 ABD doları harcadıysanız ve zamanın %10'unu iş için sürdüyseniz, kesintiniz 300 ABD doları olacaktır.
Sahip olduğunuz bir arabada standart kilometre oranını kullanmak istiyorsanız, bunu aracın ticari kullanıma uygun olduğu ilk yıl içinde yapmanız gerekir. Bundan sonra, sonraki yıllarda standart kilometre oranını veya fiili harcamaları kullanabilirsiniz.
# 8. Faiz İndirimi
Bir işletme kredisine ilişkin banka faizi, vergiden düşülebilir bir işletme gideridir. Bir kredi hem ticari hem de kişisel amaçlar için kullanılıyorsa, faiz giderinin ticari kısmı, kredi gelirlerinin nasıl tahsis edildiğine bağlı olarak tahsis edilir.
Kredinin tamamı işle ilgili faaliyetler için kullanılmıyorsa, çeşitli kullanımlar için fon kullanımlarını izlemeniz gerekecektir. Kişisel satın alımlar için kredi kartı faizi tahakkuk ettiğinde vergiden düşülebilir değildir; ancak, faiz ticari satın alımlar için geçerli olduğunda vergiden düşülebilir.
Ancak, yalnızca sahip olduğunuz parayı harcamak ve faiz ödemekten kaçınmak her zaman daha ucuzdur. Vergi indirimi, paranızın yalnızca bir kısmını iade eder; bu nedenle, mümkünse, borç para almaktan kaçının.
# 9. İş Sigortası Kesintisi
Yangın sigortası, kredi sigortası, ticari araç sigortası veya ticari sorumluluk sigortası gibi iş sigortası için prim ödüyor musunuz? Eğer öyleyse, primlerinizi düşebilirsiniz.
Bazı insanlar sigorta primi ödemekten hoşlanmazlar çünkü hiçbir zaman bir talepte bulunmaları gerekmediği takdirde paranın boşa gittiğine inanırlar. İş sigortası vergi indirimi, bu isteksizliği hafifletmeye yardımcı olabilir.
# 10. Kira İndirimi
Kiraya verirseniz, ofis alanı için ödediğiniz tutarı düşebilirsiniz. Ayrıca kiralanan ekipman için ödenen tutarları düşebilirsiniz. Ayrıca, bir ticari kiralamayı iptal etmek için bir ücret ödemeniz gerekiyorsa, bu masraf da düşülebilir.
Ancak, ne kadar küçük olursa olsun, sahip olduğunuz hiçbir mülkün kirasını düşemezsiniz. Ayrıca, kira makul olmalıdır. Bir makullük testi genellikle siz ve mal sahibi akraba olduğunuzda gereklidir, ancak bir yabancıya ödeyeceğiniz miktarla aynı ise kira geçerlidir.
# 11. Başlangıç Maliyetleri için Kesinti
IRS genellikle büyük harcamaları bir kerede değil, zaman içinde sermaye giderleri olarak düşmenizi gerektirir. Bununla birlikte, aktif ticaretin veya işin ilk yılında, işletme başlangıç maliyetlerini 5,000 ABD dolarına kadar düşebilirsiniz.
İşinizi başlatmak için pazar araştırması ve seyahatle ilgili harcamalar, potansiyel iş yerlerinin belirlenmesi, reklam, avukatlık ücretleri ve muhasebeci ücretlerinin tümü vergiden düşülebilir başlangıç maliyetleridir. Toplam başlangıç maliyetleriniz 50,000$'ı aşarsa, 5,000$'lık kesintiniz azalır. Ayrıca, işletmeniz için bir şirket veya limited şirket kurarsanız, eyalet dosyalama ücretleri ve yasal ücretler gibi organizasyon maliyetlerini 5,000 ABD dolarına kadar düşebilirsiniz.
Danışmanlara, avukatlara, muhasebecilere ve diğerlerine ödenen profesyonel ücretler, başlangıç maliyeti olmasalar bile her zaman vergiden düşülebilir. Örneğin ekipman veya araç satın alımları, başlangıç maliyeti olarak kabul edilmez, ancak sermaye harcaması olarak amortismana tabi tutulabilir veya amortismana tabi tutulabilir.
#12 Reklam Vergisi Kredisi
Facebook veya Google reklamlarına, reklam panolarına, TV reklamlarına veya postalara para harcıyor musunuz? İşletmenizin reklam maliyetleri vergiden düşülebilir.
Hatta insanları hayır kurumlarına bağışta bulunmaya teşvik eden ve aynı zamanda müşteri kazanma umuduyla şirketinizin adını halkın önüne koyan bir reklamın maliyetini düşebilirsiniz. Örneğin, "Robert's Hot Dogs Sponsorluğunda Holiday Toy Drive" yazan bir tabela vergiden düşülebilir.
# 13. Emeklilik Planı Katkı Payları Kesintisi
Serbest meslek sahibi emeklilik planı katkı payları kesintisi, kendi işinizi kurarken alabileceğiniz son derece değerli bir kesintidir. Basitleştirilmiş çalışan emekliliği bireysel emeklilik hesaplarına (SEP-IRA'lar), çalışanlar için tasarruf teşvik eşleştirme planına (SIMPLE) IRA'lara ve tek başına 401(k)'lere yapılan katkılar, vergi faturanızı şimdi düşürürken aynı zamanda vergiden ertelenmiş yatırım kazançlarını biriktirmenize olanak tanır. gelecek.
22,500 vergi yılı için 2023 $'a kadar (20,500'de 2022 $) ertelenmiş maaşa potansiyel olarak katkıda bulunabilirsiniz. Toplam 7,500 ABD Doları (6,500'de 2022 ABD Doları) olmak üzere 30,000 ABD Doları (27,000'de 2022 ABD Doları) tutarında telafi katkıları yapabilirsiniz. Ayrıca, serbest meslek verginizin yarısını ve kendiniz için katkı paylarınızı düştükten sonra, net serbest meslek kazancınızın %25'i oranında ek katkıda bulunabilirsiniz.
Hem çalışan hem de işveren katkı kategorileri için 401 $'lık telafi katkıları (61,000'de 2022 $'dı) hariç, serbest meslek sahibi bir 66,000(k) için toplam maksimum katkı payı 2023'de 7,500 $'ı ve 6,500'te 2022 $'ı aşamaz. Katkı limitleri, planın türüne göre değişir ve IRS, maksimum limitleri yıllık olarak ayarlar. Tabii ki, kazandığınızdan daha fazla katkıda bulunamazsınız ve bu avantaj, yalnızca işletmeniz hak kazanmak için yeterli kar elde ederse size fayda sağlayacaktır.
Vergilerimden Bakkaliye Yazabilir miyim?
Serbest meslek sahipleri genellikle bakkaliye ürünlerini vergilerinden düşemezler. Vergiden düşülebilir bir gider meşru bir ticari amaca hizmet etmelidir. Bir tür yiyecek satıcısı değilseniz, bakkaliye ürünlerinin işinizle alakalı olması pek olası değildir.
Instacart Müşterileri 2023'te Hangi Öğeleri Vergilerinden Silinebilir?
Kendiniz için çalışmanın faydalarından biri, tüm işletme giderlerinizi gelirinizden düşebilmenizdir. Burada, bir Instacart müşterisi olarak vergilerinizi yazabileceğiniz öğeleri göreceğiz.
1 numara. Araba masrafları
Tam hizmet müşterisi olarak arabanızı iş için kullanıyorsunuz. Muhtemelen her ay sadece benzin ve bakım için çok para harcıyorsunuz, diğer araba sahibi olma maliyetlerinden bahsetmiyorum bile.
Bu otomatik giderleri yazmak için kilometre kesintileri yapabilir veya gerçek araç harcamalarınızın bir yüzdesini düşebilirsiniz.
2 numara. Diğer giderler
İndirebileceğiniz tek şey araba masrafları değildir. Bir Instacart müşterisi olarak, aşağıdaki satın alımları düşebilirsiniz:
- Bisiklet
- Telefon faturanız
- Araç montaj aparatları ve şarj cihazları gibi aksesuarlar
- Tekerlekli bir market arabası
Makbuzlar Olmadan Hangi Kesintileri Talep Edebilirim?
- Serbest meslek vergileri
- Ev ofis giderleri
- Serbest meslek sağlık sigortası primleri
- Serbest meslek emeklilik planı katkı payları
- Araç giderleri
- Cep telefonu harcamaları
Sonuç olarak,
Çoğu küçük işletme vergi indirimi, bu kısa genel bakışta açıklanandan daha karmaşıktır, ancak artık temelleri iyi anladınız.
Vergilerinizden düşebileceğiniz daha birçok öğe var, ancak bu makalede listelenenler en önemli olanlardır. Kredi kartı işlem ücretleri, vergi hazırlama ücretleri ve ticari mülk ve ekipman onarımları ve bakımı düşülebilir.
İlgili Makaleler
- İŞ İÇİN ARAÇ ALMANIN EN İYİ YOLLARI: Faydaları ve En İyi İpuçları
- İpotek Faiz İndirimi: İpotek Faizini Düşürebilir misiniz?
- NEDEN ARAÇ KİRALAMALIYIZ? Artıları ve Eksileri Açıklandı
- UZUN DÖNEM KİRALAMA: Bilmeniz Gerekenler
- KM NASIL HESAPLANIR: Geri Ödeme 202 Nasıl Hesaplanır3
Referanslar
