Vergi indirimi, bir kişinin yıllık vergi yükümlülüğünü azaltan bir satın alma veya harcamadır. Vergiye tabi gelirin toplam tutarından indirilebilir bir kalem düşülür ve bu da bir bireyin veya kuruluşun ödemesi gereken vergi miktarını önemli ölçüde azaltır. Yardım katkılarını, ek vergileri, sağlık faturalarını, sermaye kayıplarını ve çeşitli şirket giderlerini yazmak sıklıkla mümkündür. Yetki alanına ve verginin bir şahıs mı yoksa bir kurum için mi olduğuna bağlı olarak, farklı şeyler ve bazı miktarlarda da silinebilir. Bu nedenle, standart vergi indirimlerinde tıbbi harcama örneklerini tartışacağız.
Vergi Kesintileri Nedir?
Vergi indirimleri, vergiye tabi gelirinizi düşürmek için yapılan taleplerdir ve vergi mükellefinin çeşitli yatırımlarından ve maliyetlerinden kaynaklanır. Bu nedenle, gelir vergisi indirimi almak tüm vergi yükümlülüğünüzü düşürür. Vergi tasarrufu sağlayan bir vergi avantajı türüdür. Ancak, talep ettiğiniz vergi avantajının türü, ne kadar vergi tasarrufu yapabileceğinizi belirleyecektir. Ofis kirası, ekipman, sigorta ve seyahat gibi işletme maliyetleri için vergi indirimlerine izin verilir. Çoğu işletme gideri genellikle tamamen veya kısmen düşülebilir. Kesin maliyetler ve bunları düşebileceğiniz durumlar hakkındaki ayrıntılar vergi dairenizden alınabilir.
Vergi İndirimi Avantajları
Vergi indiriminin birçok avantajı vardır, bunlardan bazıları şunlardır:
- Vergi indirimleri, vergiye tabi gelirinizi düşürmenize ve vergi yükümlülüğünüzü azaltmanıza olanak tanır. Vergi indirimi talebinde bulunduğunuzda, vergiye tabi gelirinizin miktarı azaltılır.
- Vergilendirilebilir geliriniz daha düşükse, daha fazla para biriktirebilir ve diğer alanlara yatırım yapabilirsiniz.
- Daha yüksek vergi dilimlerinden kaynaklanan gelir, başlangıçta vergi kesintileri ile azaltılır. Bu nedenle, eğitim, sağlık ve yardım katkıları için harcadığınız para için vergi indirimi talep etme hakkınız vardır.
Bir gelir vergisi beyannamesi vermeniz gerekir ve vergi ödemekten tamamen kaçınamazsınız. Ancak dikkatli bir hazırlık yaparak vergiye tabi gelirinizi azaltabilirsiniz.
Vergi Kesintileri Nasıl Çalışır?
Vergi beyannamenizde vergi indirimi talebinde bulunurken iki seçeneğiniz vardır: kesintilerinizi listeleyin veya standart kesintiyi alın.
Otomatik bir vergi indirimi gibi olduğu için standart kesinti basit bir seçimdir; IRS miktarı her yıl belirler. Standart kesintiyi seçerseniz, vergiye tabi geliriniz, başvuru durumunuza bağlı olarak (bekar, evli birlikte başvuru veya ayrı ayrı evli başvuru gibi) önceden belirlenmiş bir miktarda otomatik olarak azaltılır. Bunun sonucunda daha az vergi ödersiniz. Kesintilerinizi belirlemek için banka ekstrelerini veya makbuzları gözden geçirmenize gerek yoktur.
Kesintilerinizi listelemek fazladan zaman alır çünkü her birini ayrı ayrı listelemeniz gerekir. Ayrıca kayıtlarınızı kaydetmeniz, bir Program A formu doldurmanız ve vergi beyannamenizi vermeniz gerekecektir. Maddelere ayırma zahmetli olsa bile, vergiye tabi gelirinizi standart kesintiden daha fazla azaltmak için kullanabiliyorsanız faydalı olabilir.
Vergi İndirimi Örnekleri
Aşağıda bazı vergi indirimi örnekleri verilmiştir:
# 1. Hayırsever Bağışlar
Vergi indirimi örneklerinden biri hayır amaçlı yapılan bağışlardır. Ne kadar çok bağış yaparsanız vergilerinizden o kadar çok düşebilirsiniz! Kesintilerinizi listelerseniz, kilisenize, mezun olduğunuz okula veya ayrıcalıklı hayır kurumlarına bağışlanan tüm paralar vergilerinizden düşülebilir. Vergiye tabi gelirinizin %60'ına kadar, hayır kurumlarına bağışladığınız herhangi bir tutarı vergiden düşmenize izin verilir.
#2. Öğrenim Kredisi Faizi
Maddelere ayırmasanız bile talep edebileceğiniz nadir vergi indirimi örneklerinden biri, öğrenci kredisi borcuna ödenen faizdir (2,500$'a kadar). Geliriniz arttıkça, gelirde bir düzeltme olan bu kesinti aşamalı olarak ortadan kalkar.
#3. Sağlık harcamaları
Hiç sağlık sigortanız oldu mu, ancak yine de bir doktor ziyareti veya diş tedavisi için cebinizden ödeme yapmak zorunda kaldınız mı? IRS, vergiye tabi gelirinizin %7.5'inden fazlasını oluşturan doktor veya dişçi ziyaretleri, reçeteli ilaçlar, kontakt lensler veya gözlükler ve sağlık sigortası primleri gibi tıbbi harcamalarınızdan kesinti yapmanıza izin verir.
#4. Yatırımlar ve Emeklilik
Düzenli bir IRA'nız varsa, bu ödemeler neredeyse kesinlikle vergiden düşülebilir. Ancak, gelirinize bağlı olarak ve siz (veya evli iseniz eşiniz) bir işyeri emeklilik planına katılıyorsanız, kesinti miktarınız kısıtlanabilir.
# 5. Yerel ve Eyalet Vergileri
Birçok insan bunu gözden kaçırıyor! IRS, bazı uluslararası vergileri ve eyalet ve yerel gelir vergilerinizi silip silmeyeceğinizi seçmenize izin verir. Gelir vergisi olmayan bir eyalette ikamet ediyorsanız ve yeni bir araba veya oturma odası takımı gibi bazı önemli satın alımlar yaptıysanız, satış vergisi indirimi en iyi seçenektir. Kesintinizi belirlemek için IRS'nin satış vergisi indirimi hesaplayıcısını ziyaret edin. Ayrıca, bir eviniz varsa emlak vergilerini vergi yükümlülüğünüzden çıkarabilirsiniz.
#6. Ev Ofis Kesintisi
Evinizin bir bölümünü yalnızca iş için kullandığınız özel bir ofise dönüştürdüyseniz, kira, kamu hizmetleri ve bakım dahil işinizle bağlantılı maliyetleri düşebilirsiniz. Bu kesinti için uygunsanız, vergilerinizi beyan etmeye hazırlanırken bazı ek ölçümlere ve matematiğe ihtiyaç duyabilir, ancak buna değecektir!
Standart Vergi Kesintileri Nedir?
Vergi borcunuzu azaltmak için kullanılabilecek vergilendirilmemiş gelirinizin yüzdesine standart kesinti denir. Vergiye tabi gelirinizi belirlerken kesintilerinizi listelemek için Form 1040'ın Çizelge A'sını kullanmazsanız, Milli Gelir Servisi (IRS) standart kesintiyi talep etmenize izin verir. Dosyalama durumunuz, yaşınız ve engelli veya başka bir kişinin vergi beyannamesine bağımlı olup olmadığınızın tümü, ne kadar standart bir kesintiye hak kazandığınızı etkiler.
Standart Vergi Kesintisi Tutarları
Vergi Kesintileri ve İş Kanunu, standart kesintileri 2017'nin sonunda kabaca iki katına çıkardı. 31 Aralık 2025'te sona erecek. En az 65 yaşında ve görme engelli olanlar için, standart kesinti daha yüksek. federal gelir vergisi sistemi ve bazı eyaletlerde. Federal düzenlemelere göre, 1,400 yaşında veya daha büyükseniz veya körseniz, 2022 için 1,500 ABD Doları veya 2023 için 65 ABD Doları tutarında ek bir standart kesinti almaya hak kazanırsınız. Bekarsanız ve hayatta kalan eşiniz yoksa, bu ödemeler 1,750 için 2022 Dolara ve 1,850 için 2023 Dolara yükseliyor.
2023 vergi yılı için, kesinti 1,250 ABD Dolarına yükselirken, toplam 400 ABD Doları artı kazanılan gelir aynı kalır.
2023 için Standart Vergi Kesintileri Nedir?
2023 vergi yılı için ayrı ayrı başvuran evli kişiler için standart kesinti 13,850 dolardır. Hanehalkı reisleri için 20,800 dolar ve müştereken başvuran evli çiftler veya uygun dul (er) vergi mükellefleri için 27,700 dolar.
Tıbbi Giderler İçin Vergi İndirimleri
Tıbbi maliyetler hızla artıyor. Siz, eşiniz veya bakmakla yükümlü olduğunuz herhangi bir kişi yüksek tıbbi masraflara maruz kaldıysa, makbuzları saklayın; bu giderleri vergilerinizden düşebilirsiniz. Tıbbi giderler, vergi kanununda hastalığın teşhisi, tedavisi, hafifletilmesi veya önlenmesi ile herhangi bir organ sistemini veya bedensel işlevi etkileyen işlemler için yapılan kesintiler olarak tanımlanır. Bu tanım, doktorlar, diş hekimleri, hastanede kalışlar, teşhis testleri, reçeteli ilaçlar ve tıbbi ekipman için yapılan harcamaları içerir. Ayrıca sağlık sigortası primlerini de içermektedir. İç Gelir Servisi (IRS), bu kategorilerin hiçbirine tam olarak uymayabilecek çok çeşitli harcamalara izin verir.
1 numara. Ek Tedaviler
Elbette, akupunktur vergiden düşülebilir. Kiropraktörlere ve Christian Science pratisyenleri gibi geleneksel olmayan tıp uzmanlarına yapılan ziyaretler de kabul edilebilir. Diğer tamamlayıcı tedaviler de, özellikle bir doktor reçete ederse, düşülebilir.
2 numara. Uyarlanabilir Teknoloji
Tekerlekli sandalyeler, banyo sandalyeleri, yatak başı tuvaletler ve bir durum veya engellilik için gerekli diğer ekipmanların tümü indirime tabidir. Aynı şey engelli kişiler için erişilebilir el kumandaları ve diğer özel araç ekipmanları için de geçerlidir. Yapay bir uzvun veya yapay dişlerin maliyeti de düşülebilir.
#3. Yeni Doğanlar İçin Maliyetler
Hayır, bebek bakıcılarından veya çocuk bezlerinden bahsetmiyoruz. Bununla birlikte, göğüs pompaları ve diğer bakım malzemeleri gibi emzirmeye yardımcı ürünler vergiden düşülebilir. Bebeğinizin formülü için bir reçeteye ihtiyacınız varsa, geleneksel formül için ödeyeceğinizden daha fazlasını ödeyebilirsiniz.
Kan testi için kullanılan piller ve kan strip kitleri vergiden düşülebilir. İnsülin resmi olarak reçeteli bir ilaç olarak kabul edilmese de, yine de öyledir.
# 5. Organ nakilleri
Böbrek bağışlarken veya yapmayı düşünürken aldığınız bakımla ilgili tıbbi masrafları düşebilirsiniz. Aynısı, size, eşinize veya bakmakla yükümlü olduğunuz birine organ bağışı ile bağlantılı olarak bir bağışçının tıbbi bakımı için yaptığınız masraflar için de geçerlidir. Nakil ile ilgili nakliye masrafları dahildir.
#6. Ev Bakımı
Günlük yaşam aktivitelerini (ADL) idare edemeyen biri için kişisel bir görevlinin masrafı vergiden düşülebilir. İndirilebilir bileşen tipik olarak yalnızca günlük görevlerde kişisel yardımı kapsar. Ev bakımı ve diğer görevlerin fiyatını içermez, ancak gerçekte bunu ayırmak zor olabilir.
#7. Diş Hekimi Tedavileri
Diş hastalıklarının önlenmesi veya tedavisi için yaptığınız harcamalar vergiden düşülebilir. Bu, diş temizliği, florür tedavileri, dolgular, diş telleri, çekimler, takma dişler ve diğer diş sorunlarının yanı sıra florür tedavileri, dolgu macunları ve röntgenler gibi prosedürler için diş hijyenistlerine ve diş hekimlerine yapılan ödemeleri içerir. Özellikle diş beyazlatma dahil değildir.
# 8. Sigarayı Bırakma Programları
Sigarayı bırakmaya çalışıyorsanız, sigarayı bırakma programlarının ve diğer tıbbi reçeteli tedavilerin masraflarını silebilirsiniz. Nikotin sakızı ve bantları gibi sigarayı bırakmanıza yardımcı olması amaçlanan reçetesiz ilaçlar düşülemez.
# 9. Duruma Özel Gıdalar
Çölyak hastalığı, obezite veya hipertansiyon gibi tıbbi bir durumunuz varsa, özel gıda fiyatını düşmeye uygun olabilirsiniz. Tipik beslenme gereksinimleriniz yiyecek tarafından karşılanmamalı ve aynı zamanda hastalığı tedavi etmeli veya en azından azaltmalıdır. Bir doktor, özel yemek gerekliliğini kanıtlamalıdır.
# 10. Hastane, Eczane ve Tedavi Randevularına Yolculuk
Otobüs, taksi, tren, uçak bileti veya ambulans ulaşımının ücreti düşülebilir. Araba kullanıyorsanız, IRS tarafından belirlenen kilometre oranını kullanabilir ve gaz ve yağ gibi cepten çıkan maliyetleri hesaba katabilirsiniz.
# 11. Kilo Verme Programları
Bir doktor mevcut kilonuzun sağlığınız için bir risk oluşturduğunu onaylayabilirse, reçete edilen herhangi bir kilo verme programı düşülebilir. Bununla birlikte, genel sağlığı korumaya yönelik programlar vergiden düşülemez. Örneğin, sağlık kulüpleri, kaplıcalar veya spor salonları için üyelik maliyetlerini dahil edemezsiniz; ancak, kilo verme hizmetleri için bu kuruluşlar tarafından alınan ayrı masrafları dahil edebilirsiniz.
# 12. Tıbbi Tedavi Almak İçin Konaklama
Tıbbi tedavi görürken bir hastanede veya benzeri bir tesiste kalır ve yemek yerseniz, bu masrafları düşebilirsiniz. Barınma için yazabileceğiniz maksimum miktar, kişi başına gecelik 50 ABD dolarıdır (bu miktar, seyahatte hastaya eşlik eden herkes için konaklamayı içerir).
Vergi Kredisi ile Vergi İndirimi Arasındaki Fark Nedir?
Vergi indirimi, vergiye tabi gelirinizi düşürür, bu da biraz daha düşük bir vergi faturasıyla sonuçlanır, ancak vergi kredisi, dolar bazında borçlu olduğunuz tutarı azaltır.
Kesinti ve İndirim Arasındaki Fark Nedir?
İndirgeme ve kesinti arasındaki birincil fark, azaltmanın tüm veya toplam tutarı azaltması, kesintinin ise daha küçük bir miktarı azaltmasıdır.
Vergi İndirimi ile Kredi Quizlet Arasındaki Fark Nedir?
Vergi indirimi, vergiye tabi gelirinizi düşürür, ancak vergi kredisi, ödemeniz gereken tutarı düşürür.
İlgili Mesajlar
- VERGİ HAKKI KAPALI: Nasıl Talep Edilir, Araba, İş ve Bağış
- EV OFİS VERGİSİ İNDİRİMİ: Bilmeniz Gereken Her Şey
- KÜÇÜK İŞLETME VERGİSİ İNDİRİMLERİ: Bilmeniz Gereken Her Şey
- 2023'te Vergilerime Ne Yazabilirim? (Ayrıntılı Rehber)
Referanslar
