Hiç 'silme'nin gerçekte ne olduğunu merak ettiniz mi? Mahsup etme, vergi beyannamenizdeki vergiye tabi gelirden düşülebilecek herhangi bir meşru gider olarak tanımlanır. Birçok insan için bu, vergilerini tamamlamanın en zor kısmıdır çünkü hangi maliyetlerin düşülebileceği ve hangilerinin düşülemeyeceği arasında ince bir çizgi vardır. Hala kafanız karıştıysa veya daha fazlasını öğrenmek istiyorsanız, lütfen aşağıdaki bilgilere bakın. Vergi indirimlerini ve bunların arabalar, bağışlar ve serbest meslek için nasıl çalıştığını ayrıntılı olarak inceledik. Hadi hadi bakalım.
Vergi İptal Nedir?
Vergi indirimi, vergiye tabi geliri azaltmak için IRS tarafından izin verilen herhangi bir ticari kesintidir. Bir iptale hak kazanmak için, IRS "olağan" ve "gerekli" terimlerini kullanır; yani, bir masraf sizin türde işinizin yürütülmesi için gerekli ve uygun olarak görülmelidir. Vergi indirimleri genel olarak iş seyahati, reklam veya ev ofis giderleri gibi belirli raporlama alanlarına girer.
Vergi hazırlığı söz konusu olduğunda, IRS'nin işletmelerin kesinti yapmasına izin verdiği harcama türleri hakkında bilgi sahibi olmalısınız. Vergi kesintileri, vergiye tabi geliri düşürme yetenekleri nedeniyle yıl boyunca günlük iş seçimlerinde rol oynayabilir. Örneğin, bir endüstri konferansına seyahat etmek aşırı derecede pahalı görünebilir, ancak konferans ücretlerinin, otel ve ulaşımın tamamını veya bir kısmını vergi amacıyla düşebilirseniz, ek zararın değeri sizi farklı bir seçeneğe yönlendirebilir. .
Vergi Silinmesi Nasıl Çalışır?
Bir şirketin vergi faturası ve vergi oranı, vergi yılı için işletmenin tüm vergiye tabi geliri tarafından belirlenir. Vergi mahsupları, toplam ticari vergiye tabi gelirin hesaplanmasında hesaba katılır. Başka bir deyişle, vergiye tabi gelir, normalde yıl için toplam gelirden IRS'nin izin verdiği işletme giderlerinin düşülmesiyle elde edilen tutardır.
Yıl için vergi beyannamenizi hesaplarken, vergi amacıyla yaptığınız tüm işletme giderlerini dahil etmeniz çok önemlidir. İster ofisiniz veya vitrininiz için kira veya ipotek, kamu hizmetleri, ulaşım, hatta müşterileri öğle yemeğine çıkarmak olsun, vergi sezonuna hazırlanmak için bu şirket harcamalarının sürekli bir çetelesini (ve makbuzlarını) tutmalısınız. Vergi indirimi tam olarak böyle çalışır.
Beyannamenizde o yıl için vergi kesintilerinizi belirtebileceğiniz bir bölüm olacaktır. Şahıs şirketleri, vergi beyannamelerinin C Çizelgesi'nde ödenmemiş vergilerine karşı bir işletme vergisi mahsup beyan edeceklerdir. Ardından, değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelirinize ulaşmak için o yılın toplam gelirinden tüm vergi kesintinizi azaltın. Bu rakam daha sonra şirketinizin vergi oranını hesaplamak için kullanılacaktır.
Vergi Silinmelerini Anlamak Neden Önemli?
Vergi mahsupları, vergiye tabi gelirinizi düşürerek federal gelir verginizi düşürebilir. Hangi giderlerin düşülebileceğini anlamak, vergi mevsimi söz konusu olduğunda masada para bırakmaktan kaçınmanıza yardımcı olabilir.
Ayrıca, belirli vergi indirimlerinin kriterlerini ve sınırlamalarını anlamak, bunları talep edip etmemeye karar vermenize yardımcı olabilir. Örneğin, bireysel vergi mükellefleri, uygun sağlık ve dişçilik harcamaları, hayırsever bağışlar, ev ipoteği faizi ve daha fazlası dahil olmak üzere çeşitli giderleri ayrıntılı kesintiler olarak düşebilir.
Bununla birlikte, dosyalama durumunuz için standart kesinti, vergi yılı için indirilebilir giderlerinizin tutarını aşarsa, listelemek yerine standart kesintiyi seçmek daha yüksek bir vergi avantajı sağlayabilir.
Ne Yazabilirsiniz? Küçük İşletmeler için Ortak Vergi İndirimleri
Herkes her vergi indiriminden yararlanma hakkına sahip değildir, ancak uygun olabileceğiniz bazı tipik kesintiler aşağıda verilmiştir. Genel bir kategoriye girmeyen bir gideriniz varsa vergiden düşülebilir olup olmadığını araştırmanızda fayda var. İşte işletme sahipleri için en yaygın vergi indirimlerinden bazılarının bir özeti.
1 numara. Reklam ve Pazarlama Giderleri
Bu aynı zamanda serbest meslek vergisi mahsupları olarak da görülmektedir. Reklam giderleri, firmanızın pazarlanması ve yeni müşteriler edinilmesi ile ilgili maliyetleri içerir. Bu, promosyon malzemeleri oluşturma ve basma masraflarını, bir sosyal medya kampanyasının maliyetini, bir web sitesinin kurulmasını ve bakımını veya yeni müşterileri çekmek için kullanılan diğer reklamları içerebilir.
2 numara. Yasal ve Mesleki Ücretler
İşletmenizi yürütmenize yardımcı olması için bir muhasebeci, avukat veya başka bir finans uzmanı tutarsanız, bunların ücretleri vergiden düşülebilir.
#3. İş Sigortası
Şirketiniz için alınan sigorta poliçelerinin bedeli vergiye tabi gelirden düşülebilir.
#4. vergiler
Yıl boyunca eyalet, belediye veya uluslararası kuruluşlara ödenen gelir vergileri federal vergilerden mahsup edilebilir. Emlak vergileri, istihdam vergileri veya satış vergileri gibi diğer vergiler de indirilebilir.
# 5. Banka Ücretleri ve Faiz Giderleri
Banka ücretleri ve ticari krediler veya kredi limitlerindeki faizler de belirli kısıtlamalara tabi olarak vergiden düşülebilir. Ticari faiz geliri miktarı veya vergiye tabi ayarlanabilir gelirin %30'u gibi belirli IRS kuralları, ticari faiz giderinin mahsup edilmesini sınırlayabilir.
#6. Amortisman
Ofis ekipmanı, mobilyalar veya şirkete ait bir araç gibi uzun ömürlü varlıklarla ilgili maliyetlerin belirli bir yıl boyunca itfa edilmesi gerekir. Yıllık indirilebilir tutar, amortisman gideri olarak rapor edilir. Amortisman düzenlemeleri karmaşık olabilir, ancak bir vergi yazılım paketi her yıl izin verilen kesintiyi hesaplar ve bunu gelecekteki vergi raporlama dönemlerinde izlemenize olanak tanır.
#7. Otomatik Giderler
Arabaların iş amaçlı kullanımıyla ilgili harcamalar da vergiden düşülebilir. Bakım ve gaz gibi gerçek masrafları düşebilir veya IRS'nin her yıl hesaplanan standart kilometre oranını kullanabilirsiniz. Bu araba harcamaları, serbest meslek vergi indirimlerinin bir parçası da olabilir.
# 8. İşçilik Giderleri
Çalışan tazminatı ve yüklenici ücretleri işletme sahipleri için vergiden düşülebilir.
# 9. Ofis giderleri
Ofis alanı ve depolama maliyetleri de düşülebilir. Bu, ofis alanı kirasının yanı sıra bir ev ofisi çalıştırma maliyetlerini de içerir. Telefon, internet ve elektrik faturaları, düşülebilecek ofis giderlerinin yalnızca örnekleridir.
# 10. İş Seyahati, Yemek ve Eğlence
İş için seyahat ediyorsanız, harcamalarınızın bir yüzdesini vergi amaçlı olarak düşebilirsiniz. Kişisel ve iş seyahatini birleştirirseniz, yalnızca iş seyahatiyle ilgili masrafları düşmelisiniz. İş için seyahat ederken ulaşım masrafları tamamen düşülebilir. Çoğu durumda, eğlence giderleri vergiden düşülebilir değildir. Bu aynı zamanda serbest meslek vergisi mahsupları kapsamına girebilir.
#11. Sağlık Sigortası
Çoğu durumda, kendiniz ve çalışanlarınız için sağlık sigortası sağlamanın maliyeti vergilerinizden düşülebilir. Sağlık hizmeti sunan küçük işletmeler potansiyel olarak bir vergi kredisi almaya hak kazanabilir. Bu aynı zamanda serbest meslek vergi indirimleri altında da gösterilebilir.
# 12. Konferans Katılımı veya Eğitim Seminerleri
İş seyahatinin yanı sıra, bir endüstri konferansına katılım vergiden düşülebilir. Kendileri için çalışan ve işle ilgili eğitim masraflarına maruz kalan kişiler, vergi nedenleriyle bunları düşebilir; özünde vergi indirimi haline gelirler.
Küçük İşletmeler İçin Hangi Kesintiler Vergiden Düşülemez?
Vergi indirimleri söz konusu olduğunda, bazı işletme giderleri sınırlandırılabilir veya kısıtlanabilir. Bu giderlerin farkında olmalı ve bunları vergi beyannamelerinize dahil etmekten kaçınmalısınız.
1 numara. Belirli Yasal Masraflar, Para Cezaları veya Cezalar
Yasayı çiğnedikten sonra kendinizi savunmanız için yasal ücretler düşülemez. Devlet tarafından verilen para cezaları ve cezalar indirilebilir gider değildir.
2 numara. Kişinin Normal İşe Gidişiyle İlgili Kilometre
Bir bireyin olağan günlük seyahati, indirilebilir bir gider değildir. Alışılmış kilometre vergisi mahsupları da dahil olmak üzere herhangi bir ulaşım maliyeti, günlük işe gidip gelme için düşülemez. Öte yandan, kişinin tipik işe gidiş gelişinin dışındaki iş seyahatleri genellikle düşülebilir.
#3. Kişisel Harcamalar/Faaliyetler
Bireysel harcamalar düşülemez. Bir gider, kişisel ve ticari kullanım arasında paylaştırılırsa, yalnızca işletmenize atfedilebilen maliyetlerin tutarını düşmelisiniz. Ayrıca kar amacı gütmeyen bir faaliyette bulunursanız, buna bağlı giderleri düşemezsiniz. Bu, spor, hobiler ve eğlence etkinlikleri gibi şeyleri kapsar.
#4. Siyasi Katkılar
Siyasi adaylara yapılan katkılar vergi amaçlı olarak mahsup edilemez.
Bazı Zor Vergi Kesintileri Nelerdir?
Bir giderin ne zaman vergi indirimi veya indirimi için uygun olduğunu bilmek göründüğünden daha zor olabilir. Aşağıdakiler, indirilebilecek bazı giderlerdir, ancak yalnızca belirli koşullar altında:
1 numara. Ev ofisi
Bu, serbest meslek vergi indirimlerinden biridir. Ev ofis kesintisi, bir zamanlar serbest meslek sahibi iş sahiplerinin kaçındığı bir masraftı ancak evinizde iş yaptığınız özel bir alanınız varsa, ev giderlerinizin bir kısmı olan ev ofis kesintisini talep etmekten çekinmeyin. ev ofisiniz için kullandığınız evinizdeki alanın metrekaresine dayalı kira veya ipotek faizi, emlak vergileri ve kamu hizmetleri gibi.
2 numara. Ev Ofis Bilgisayarı
Bu, evdeki tek bilgisayarınızsa, onu tamamen iş amaçlı kullandığınız sürenin yüzdesini hesaplamalısınız.
#3. Bekçi köpeği
Bir bekçi köpeği, ister inanın ister inanmayın, yalnızca köpeğin şirketiniz için koruma sorumluluklarını yerine getirmek için harcadığı zamanı çıkardığınız sürece makul bir iş gideridir.
#4. Üniformalar veya Kostüm
Kostümünüz veya üniformanız iş dışında giyebileceğiniz bir şeyse, onu göz ardı etmeyin. Öte yandan, onu yalnızca belirli işiniz için takabileceğiniz açıksa, vergi indirimi kapsamındadır.
Vergi İptalleri Vergilerimi Nasıl Etkileyebilir?
Vergi beyannamenizden maliyetleri düşürürken düşünmeniz gereken çok şey var. Yasal vergi indirimleri, borçlu olduğunuz tutarı azaltabilir ve hatta sizi daha büyük bir vergi beyannamesi almaya hak kazanabilir.
Bununla birlikte, bir kesintiyi yanlış bir şekilde talep etmek veya yanlış beyan etmek, vergi beyannamenizin ödenmesi gereken yanlış toplam vergiyi bildirmesine neden olabilir. Ve tüm vergilerinizi zamanında ödememek, gecikmiş tutarın faiz ve cezalarının yanı sıra daha da fazla borcunuz olmasıyla sonuçlanabilir.
Herhangi bir masrafı federal gelir vergisi beyannamenizden düşmeden önce, neleri düşebileceğinizi ve bir kesintiyi nasıl talep edeceğinizi anlamanız gerekir.
Vergi İptalini Niteliklendiren Nedir?
Vergi indirimi, vergiye tabi geliri azaltmak için IRS tarafından izin verilen herhangi bir ticari kesintidir. Bir iptale hak kazanmak için, IRS "olağan" ve "gerekli" terimlerini kullanır; yani, bir masraf sizin türde işinizin yürütülmesi için gerekli ve uygun olarak görülmelidir.
Vergi Silinmelerinden Ne Kadar Geri Alırsınız?
Bir mahsuptan ne kadar tasarruf ettiğinizi öğrenmek için gider tutarını vergi oranınızla çarpın. İşte bir örnek. Vergi oranınızın %25 olduğunu ve yakın zamanda vergiden düşülebilir ofis malzemeleri için 100$ satın aldığınızı varsayalım. 100$ x %25, vergilerden tasarruf ettiğiniz miktar olan 25$'a eşittir.
10,000 Dolarlık Vergi İadesi Nasıl Alınır?
Kazanılmış Gelir Vergisi Kredisi (EITC) ve California Kazanılmış Gelir Vergisi Kredisi (CalEITC) için hak kazanan kişiler, 10,000 ABD dolarını aşan bir geri ödeme için uygun olabilir. "Düşük ila orta düzeyde bir geliriniz varsa ve çalışıyorsanız, Kaliforniya'da federal ve eyalet Kazanılmış Gelir Vergisi Kredisi (EITC) almaya hak kazanabilirsiniz."
İptaller Gelirinizi Azaltır mı?
Basitçe açıklanacak olursa, vergi indirimleri, vergiye tabi gelirinizi düşürerek paradan tasarruf etmenizi sağlar. Vergi, vergiye tabi geliriniz tarafından belirlendiğinden, vergi mahsupları toplam vergi borcunuzu azaltır.
İptaller Gelirinizi Düşürür mü?
Bir giderin silinmesi, tipik olarak bir gelir tablosundaki giderleri yükselterek daha küçük bir kar ve daha düşük vergilendirilebilir gelirle sonuçlanır.
Vergi Silinmesi İadeyi Artırır mı?
Vergi indirimi, düzeltilmiş brüt gelirinizi (AGI) ve sonuç olarak vergi beyannamenizdeki vergiye tabi gelirinizi düşürür. Sonuç olarak, vergi iadeniz artacak veya vergi yükümlülüğünüz azalacaktır.
Bir Arabayı Nasıl Yazıyorsunuz?
Arabanızı yalnızca iş için kullanıyorsanız, sahip olma ve çalıştırma maliyetinin tamamını düşebilirsiniz (daha sonra belirtilen sınırlamalara tabidir). Aracı hem iş hem de kişisel nedenlerle kullanıyorsanız, yalnızca iş amaçlı kullanım masrafını düşebilirsiniz.
Vergi İademi Nasıl Arttırabilirim?
Vergi İadenizi Arttırma Yöntemleri:
- Kesintilerinizi listelemeyi düşünün.
- Dosyalama durumunuzu tekrar kontrol edin.
- Emeklilik hesabınıza katkıda bulunun.
- Vergi indirimlerinizi talep edin.
- Sağlık tasarruf hesabınıza katkıda bulunun.
- Bir vergi uzmanına danışın.
Sonuç
Vergi indirimi, vergi indirimi demenin başka bir yoludur. Kesintiler, federal gelir vergisine tabi olan gelir tutarınızı en aza indirmenize yardımcı olarak daha az vergi ödemenizi sağlar. Ancak, vergi beyannamenizde bir kesinti talebinde bulunmadan önce, tüm koşulları karşıladığınızdan emin olun.
İlgili Makaleler
- Serbest Meslek Vergisi Nedir ve Nasıl Hesaplarsınız?
- VERGİLER NASIL ÖDENİR: Bilmeniz Gerekenler & Rehber
- SERBEST ÇALIŞANLAR VERGİSİ: Oran, Nasıl Hesaplanır ve Kesinti
- KÖTÜ BORÇ GİDERLERİ - Tanım, Tahmin ve Hesaplama
Referanslar
