Küçük bir işletmenin katlandığı birçok maliyet, vergiye tabi gelirlerinden vergi indirimi olarak düşülebilir ve bu da onların gelir vergisinde daha az ödeme yapmalarına yardımcı olabilir. İşinizin niteliği veya çalıştığınız sektör ne olursa olsun birçok vergi indirimi talep edilebilir. Telefon faturanız veya yeni bilgisayarınız gibi basit işletme maliyetlerinin vergiye tabi gelirinizden düşülebileceğini öğrenince şok olabilirsiniz. Aşağıdaki kontrol listesini kullanarak hangi küçük işletme vergi indirimlerinden yararlanabileceğinizi belirleyin.
Küçük İşletme Vergi İndirimleri
Vergi indirimi olarak da bilinen vergi indirimi, IRS'nin vergiye tabi gelirinizi azaltmak için talep etmenize izin verdiği herhangi bir işletme gideridir. Bunlar genellikle iş yapmayla ilgili giderlerdir. İzin verilen harcamalarınızı gelirinizden düşürmeniz, IRS'ye daha az vergi ödemenize yardımcı olacaktır. İşletmeler için vergi indirimleri, ev ofisler, reklamcılık, iş seyahati ve daha fazlası dahil olmak üzere farklı raporlama kategorilerine girer.
Çok sayıda vergi indirimi olmasına rağmen, vergiler gerekli bir kötülüktür. Bu kesintilere hak kazanmak için, doğru, ayrıntılı kayıtlar ve makbuzların tutulmasını gerektiren ilgili giderleri ve ücretleri göstermelisiniz. Şirketinizin brüt gelirinden düşebileceğiniz uygun bir gider, küçük işletme vergi indirimidir. Vergi kesintilerinizi artırmak, işletmenizin üzerindeki yıllık vergi yükünü azaltabilir. Bir işletme giderinin hem olağan olması hem de düşülmesi gerekmesi gerekir.
Sektörünüzde tipik olan ve kabul edilen herhangi bir maliyet, olağan bir gider olarak kabul edilir. Yararlı ve işinize uygun bir maliyet gereklidir.
İşletme Vergisi Kesintileri Nasıl Çalışır?
Küçük işletme vergi indirimleri, vergi beyannamenizin bir bileşeni olan vergiye tabi gelirinizi düşürerek vergi yükümlülüğünüzü düşürür. Mevcut tüm kesintilerden nasıl yararlanılacağını öğrenmek için EBM gibi bir profesyonele danışılmalıdır. Hangi vergi indirimlerinin mevcut olduğunu ve bunları küçük işletmeniz için nasıl kullanacağınızı bilmek bir muhasebecinin sorumluluğundadır.
İşletme Giderleri Olarak Neler Yazılabilir?
Yıllık vergi yükümlülüğünüz, önce hangi küçük işletme vergi indirimlerini talep etmeye uygun olduğunuzu bularak azaltılabilir. Şahıs şirketleri, ortaklıklar, şirketler ve LLC'ler dahil olmak üzere tüm ticari kuruluşlar, ortak vergi indirimlerini talep etmekten kazanç sağlayabilir; ancak bunları nasıl bildireceğiniz konusunda vergi danışmanınıza danışmalısınız.
İşte küçük işletmelerin dikkate alması gereken birkaç tipik vergi indirimi. Bunun şirketiniz için en iyi yol olup olmadığını belirlemenin en iyi yolu elbette bir vergi uzmanıyla konuşmaktır.
# 1. İş Yemekleri
Nitelikli yiyecek ve içecek harcamalarının %50'sini küçük bir işletme olarak yazabilirsiniz. Yemeğin dikkate alınması için iş kolunuza bağlı olması ve aşağıdaki kayıtları tutmanız gerekir:
- Yemeğin zamanı ve yeri
- Birlikte yemek yediğiniz kişi veya kişilerle iş bağlantısı
- Yemeğin toplam fiyatı
Makbuzunuzu saklamak ve arkasına yemekle ilgili ayrıntıları not etmek, iş yemeği harcamalarını takip etmenin en basit yoludur.
IRS, kesinti uygunluğu için aşağıdaki koşulları şart koşmaktadır:
- Yemeğe bir çalışan veya vergi mükellefi eşlik etmelidir.
- Yemek, "cömert veya müsrif" hiçbir şey içeremez.
- Maliyet, işinizi yürütmek için makul ve gerekli olmalıdır.
- Yemekler müşterilere, müşterilere, danışmanlara veya diğer iş ortaklarına - potansiyel veya gerçek - iş amaçlarıyla verilebilir.
# 2. Başlangıç Giderleri
Şirketinize bir yatırım olarak, onu başlatmayla ilgili maliyetler sermaye harcamaları olarak kabul edilir. Reklam, personel eğitimi, envanter, ofis alanı (veya ev ofisiniz) ve diğer genel giderler genellikle küçük işletme başlangıç maliyetlerine dahil edilir. Sektöre özgü başlangıç maliyetleri ve genel giderler de bu maliyetleri etkileyebilir.
Sermaye giderlerinin birkaç yıl içinde silinmesine izin veren bir süreç olan amortisman, şirketinizin karlılığını her yıl değerlendirmenizi sağlayan şeydir.
#3. İş Amaçlı Seyahat Masrafları
Uçak bileti, konaklama, kiralık araç ücretleri, bahşişler, kuru temizleme, yemekler ve daha fazlası gibi seyahatle ilgili tüm harcamalar vergiden düşülebilir. Vergiden düşülebilir iş seyahati harcamalarının tam listesi IRS web sitesinde mevcuttur. Seyahatinizin işle ilgili seyahat olarak sayılması için aşağıdaki gereksinimleri karşılaması gerekir:
- Yolculuk işiniz için gerekli olmalıdır.
- Bu seyahatte vergi dairenizden (işletmenizin bulunduğu şehir veya bölgeden) ayrılmalısınız.
- Seyahat ederken uyumanızı veya dinlenmenizi gerektirmenin yanı sıra vergi dairenizden uzakta, tipik bir iş günü için gerekenden daha fazla zaman geçiriyor olmalısınız.
#4. İş Amaçlı Araç Kullanımı
Aracınızı yalnızca işle ilgili faaliyetler için kullanıyorsanız, tüm işletme ve bakım giderlerini düşebilirsiniz. Bir aracı yalnızca ticari amaçlarla kullanmanızla bağlantılı olarak yapılan harcamaları, aracı kişisel amaçlar için de kullanıyorsanız düşebilirsiniz. İş için kullandığınız gerçek milleri çıkararak, aracınız için kullandığınız kilometreyi talep edebilirsiniz.
#5. İş Sigortası
Vergilerinizi beyan ederken, iş sigortanızın maliyetini düşebilirsiniz. Bir ev ofisiniz varsa veya evinizin bir bölümünü çalışmak için kullanıyorsanız, ev ofisinizin mahsup edilmesinin bir parçası olarak kiracınızın sigorta bedelini düşebilirsiniz.
#6. Ev Ofis Giderleri
Ev ofis giderleri için yeni, daha basit IRS düzenlemelerine göre, küçük işletmeler ve evlerinden faaliyet gösteren bağımsız yükleniciler, iş için kullanılan alanın en fazla 300 fit kareye kadar metrekaresi başına beş dolar kesinti yapabilir. Vergi indirimine hak kazanabilmek için, çalışma alanınızın yalnızca işle ilgili amaçlar için kullanılması gerekir (gün içinde orada çalışıyorsanız yemek odanızın metrekaresini düşemezsiniz) ve ana ofisiniz olarak düzenli olarak ev ofisini kullanmalısınız. iş yapmak için yer.
#7. Çocuklar ve Bağımlıları İçin Bakım
Bakmakla yükümlü olunan çocukların veya yetişkinlerin geçimini sağlamakla ilgili maliyetler için vergi indirimleri mevcuttur. On iki yaşından küçük çocuklarınızın bakımıyla ilgili masrafları düşebilirsiniz. Bakmakla yükümlü olunan yetişkin kişiler, fiziksel veya zihinsel yetersizlikler nedeniyle kendilerine bakamayacak durumda olan eşleri ve diğer ilgili yetişkinleri içerir. Sonuç olarak, vergi indirimleri için niteliklidirler.
#8. Sağlık harcamaları
Sigorta primlerine ek olarak doktor ziyaretleri, reçeteli ilaçlar ve evde bakım gibi tıbbi bakım masrafları talep edilebilir. Serbest meslek sahibiyseniz ve sağlık sigortanız için ödeme yapıyorsanız, sağlık ve diş sigortası primleriniz düşülebilir.
# 9. Enerji Verimliliği Giderleri
Evinizi daha enerji verimli hale getiren ev iyileştirmeleri için vergi kredisi almaya hak kazanabilirsiniz. Güneş panelleri, güneş enerjili su ısıtıcıları ve rüzgar türbinleri, evinizin maliyetinin %30'unu düşebileceğiniz alternatif enerji teknolojilerinden sadece birkaçıdır. IRS web sitesi, ev enerji vergisi kredileri hakkında daha fazla bilgi sağlar.
#10. Ofis malzemeleri
İster evden ister ofisten çalışıyor olun, işinizi yürütmek için belirli malzemelere ihtiyacınız var. Bu nedenle IRS, küçük işletme sahiplerinin ofis malzemelerinin maliyetini vergilerinden düşmelerine izin verir. Yazıcı kağıdı, keçeli kalemler, kurşun kalemler ve diğer yazı gereçleri, ticari amaçlarla gelirden düşülebilecek birkaç ofis malzemesi örneğidir. Ek olarak, şirketiniz için çok önemli olan bilgisayar yazılımlarını içerir.
İşletmenizin mali açıdan sağlam kalması için doğru küçük işletme sigortasına sahip olmak çok önemlidir. Ofis alanı için bir kiralama sözleşmesi imzalarken veya işletme lisansı için başvururken, belirli türde iş sigortası sağlamanız gerekebilir. Neyse ki, iş sigortası primleri gelirden düşülebilir.
Aşağıdaki sigorta poliçeleri genellikle vergi indirimi için uygundur:
- Genel sorumluluk sigortası
- Mesleki sorumluluk sigortası
- Ticari mülkiyet sigortası
- İş kesintisi sigortası
- Siber sorumluluk sigortası
- İşçi tazminat sigortası
- Ticari araç sigortası
- İşsizlik sigortası
- Sağlık ve hayat sigortası
#12. Ofis kirası
Küçük işletme sahipleri tarafından ofis alanı için yapılan kira ödemeleri, vergiye tabi gelirlerinden düşülebilir. Gerçek bina alanı için kira maliyetine ek olarak, bir ticari otoparkın masrafını da yazabilirsiniz.
Ev ofis indirimi ile kira indirimi arasında çok önemli bir ayrım yapılmalıdır. Bu kesintiden sadece evi dışında bir gayrimenkulde kira ödeyen işyeri sahipleri faydalanabilir.
# 13. İnternet ve Telefon Faturaları
IRS'ye göre, internet ve telefon planı maliyetleriniz 2022'de ödenmesi gereken federal gelir vergisinden mahsup edilebilir. Tek şart, işletmenizin çalışması için telefonunuzun ve internetinizin günlük kullanımının gerekli olması gerektiğidir.
Ayrıca, iş seyahatiniz veya konaklamanız sırasında ödemeniz gereken Wi-Fi ücretini de düşebilirsiniz. Ancak iş telefonunuzu ve interneti kişisel kullanım için de kullandığınızda bu kesinti ile işler biraz daha zorlaşabilir.
İşletme Giderleri Olarak Neler Yazılabilir?
Küçük işletmeler, bağımsız yükleniciler ve işletme sahipleri, gelir vergisi beyannamelerini sunarken, aşağıdakiler de dahil olmak üzere çeşitli işletme giderlerini düşebilir:
- Kira, kamu hizmetleri ve diğer ofis maliyetleri.
- Diğer şeylerin yanı sıra ofisler için donanım ve yazılım.
- Sağlık sigortası primleri
- iş telefonu faturaları
- Sürekli eğitim için kurslar
- İşle ilgili geziler için park yeri
- Konaklama, ulaşım ve uçak bileti gibi işlerin yürütülmesiyle ilgili seyahat masrafları.
Küçük İşletme Sahibi Olarak Hangi Kesintileri Talep Edebilirim?
- Ev Ofis Kesintisi
- Arabanızın İş Kullanımı
- Çalışan Ücretleri ve Yan Haklar
- Seyahat masrafları
- Ofis Gereçleri Ve Gereçleri
- Reklam ve pazarlama
- Mesleki Ücretler
- Amortisman
Küçük İşletmeler Vergi İndirimi Alır mı?
Küçük işletmeler, bağımsız yükleniciler ve işletme sahipleri, gelir vergisi beyannamesi verirken araba giderleri ve kilometre gibi çeşitli işletme giderlerini düşebilir. kira ve kamu hizmetleri gibi ofisle ilgili giderler. Bilgisayarlar, yazılımlar vb. dahil olmak üzere ofis malzemeleri.
Yüzde 20 Küçük İşletme Vergisi İndirimi Nedir?
Vergiye tabi gelir, 182,100'te bekar başvuru sahipleri için 364,200 ABD Dolarını veya ortak başvuru yapan evli çiftler için 2023 ABD Dolarını geçmemelidir. Geliriniz bu sınırın altındaysa geçiş kesintiniz, nitelikli iş gelirinizin (QBI) %20'sine eşittir. Kesinti, nitelikli vergi mükelleflerinin QBI'larının %20'sine kadar olan kısmını ve halka açık ortaklıklardan (PTP'ler) ve gayrimenkul yatırım ortaklıklarından (GYO'lar) elde edilen nitelikli temettülerin %20'sini mahsup etmelerini sağlar.
LLC Vergilerimi Nasıl Azaltabilirim?
LLC sahipleri vergilerini aşağıdaki şekillerde azaltabilir:
- Vergilerinizi yeniden sınıflandırmak.
- İşletme için vergi indirimi talep etmek.
- Kendi kendini yöneten emeklilik hesaplarının yardımıyla.
- Sağlık sigortası maliyetinin çıkarılması.
- Vergilendirilebilir geliri azaltmak için LLC'nizdeki kayıpları kullanmak.
Sonuç
Küçük işletme vergi indirimlerini talep edebilmek istiyorsanız, vergi yılı boyunca harcamalarınızın kaydını tutmak çok önemlidir. Titiz kayıtların tutulması, vergi beyannamesini kolaylaştırır ve bir denetim durumunda gerekli destekleyici belgelere sahip olduğunuzu garanti eder. Küçük işletme vergi indirimi kontrol listesini tamamlayıp vergilerinizi beyan ederken, ticari sigorta programınıza bir göz atın.
İlgili Makaleler
- İŞ VERGİSİ İNDİRİMLERİ: Nedir, Küçük Kesintiler, Araç ve Kontrol Listesi
- VERGİ İNDİRİMLERİ NELERDİR: Örnekler, Bağışlar, Standart ve Harcama Vergisi Kesintileri
- VERGİLENDİRİLEBİLİR GELİR NASIL AZALTILIR: En İyi Basit Stratejiler!
- EV OFİS VERGİSİ İNDİRİMİ: Bilmeniz Gereken Her Şey
Referanslar
