Her büyüklükteki işletme, yasalarla başlarının derde girmesini önlemek için federal, eyalet ve yerel vergileri ödemeli ve karşılamalıdır. Ancak, firmanızın ödemesi gereken vergi türü, bulunduğu yere ve organizasyon yapısına bağlıdır. Öte yandan, bireysel olarak vergilerinizi zamanında beyan edip ödemezseniz ve ödenmesi gereken bakiyeniz varsa, faiz ve geç ödeme cezasına çarptırılırsınız. Ve IRS, tüm vergi mükellefleri için federal gelir vergisi beyannamesi için son tarihin 18 Nisan yerine 2023 Nisan 15 olduğunu ilan etti. Bu, Columbia Bölgesi'nin Kurtuluş Günü tatilinin bir sonucudur. Ama vergilerini nasıl ödüyorsun? Bu parça, serbest meslek sahibi veya bağımsız bir yüklenici olarak vergilerin nasıl ödeneceğine ve ayrıca nerede ve ne zaman (üç aylık, yıllık) ödeneceğine odaklanmaktadır.
Vergiler Nasıl Ödenir?
Kimse postayla vergi faturası almaktan hoşlanmaz. Ancak, vergi borcunuz olması durumunda ödeme seçeneklerinizi bilmek önemlidir. Aşağıda, vergilerinizi nasıl ödeyebileceğinizi ve bilinçli bir karar verebileceğinizi öğreneceksiniz.
1 numara. Doğrudan ödeme
Doğrudan ödeme, vergi ödemesi yaparken herhangi bir masraf ödemekten kaçınmak isteyenler için bir alternatiftir. Vergi borcunuzu banka hesabınızdan hızlı ve kolay bir şekilde kapatmak için bu seçeneği kullanabilirsiniz ve işleminiz için anında bir makbuz alırsınız. Ödeme planınız 30 gün öncesine kadar ayarlanabilir ve herhangi bir düzenleme yapmak veya tamamen iptal etmek için ödemenin son tarihine kadar iki iş gününüz vardır.
#2. Elektronik Fon Çekme
Vergilerinizi Elektronik Fon Çekme (EFW) yoluyla da ödeyebilirsiniz, ancak bankanız veya kredi birliğiniz sizden bir ücret alabilir. Bu ödeme şeklini kullanmanın tek yolu, federal vergilerinizi vergi hazırlama yazılımı, bir vergi uzmanı veya IRS'nin Ücretsiz Dosya hizmeti aracılığıyla elektronik olarak göndermektir. EFW ile tek veya mükerrer faturanızı banka hesabınızdan elektronik olarak ödeyebilir ve bir yıl öncesine kadar otomatik ödeme ayarlayabilirsiniz.
#3. Elektronik Federal Vergi Ödeme Sistemi
Elektronik Federal Vergi Ödeme Sistemi, devlet nezdindeki vergi borcunuzu halletmek için başka bir seçenektir (EFTPS). Bu yöntemle ödeme yapmak için Sosyal Güvenlik numaranıza (SSN) veya Bireysel Vergi Mükellefi Kimlik Numaranıza (ITIN), kişisel kimlik numaranıza (PIN), bir internet şifresine ve güvenli bir tarayıcıya ihtiyacınız olacaktır. Bu hizmete kaydolmak istiyorsanız, bunu çevrimiçi olarak veya telefonla yapabilirsiniz ve kayıt işleminin beş gün kadar sürmesini bekleyebilirsiniz. EFTPS kullanarak ödemelerinizi bir yıla kadar önceden ayarlayabilir ve her işlem için anında onay alabilirsiniz.
#4. Kredi ve Banka Kartları
Vergilerinizi banka veya kredi kartı ile online veya telefon üzerinden ödeyebilirsiniz. İç Gelir Servisi bu hizmet için bir fiyat belirlemez, ancak genellikle üçüncü taraf sağlayıcılar yapar. PayUSAtax, Pay1040 veya ACI Payments, Inc. kullanımının bir maliyeti vardır. Bir banka kartı kullanmanın tipik ücreti 2 ila 4 ABD Doları arasındadır. Kredi kartı ile yapılan alışverişlerde ücretler, toplam alışveriş tutarının sabit bir yüzdesi olarak hesaplanır. Bir vergi mükellefinden 19.90 $'lık bir kredi işlemi için 1,000 $'lık bir ücret ve 199 $'lık bir kredi işlemi için 10,000 $'lık bir ücret alınabilir. Vergilerinizi aşağıdaki yöntemlerden herhangi birini kullanarak ödeyebilirsiniz: Visa, Discover, American Express, Mastercard, STAR, Pulse, NYCE, Accel, PayPal veya PayNearMe.
#5. Peşin
Vergilerinizi nakit olarak ödeyebilirsiniz, ancak posta yoluyla nakit gönderemezsiniz. Para işlemleriyle ilgilenen bir bankaya veya mağazaya gitmeniz gerekecek. Birçok uygun mağaza ve eczanede bulunan IRS'nin Vergi Mükellefi Yardım Merkezlerinden (TAC) herhangi birinde de ödeme yapabilirsiniz.
Bir IRS perakende iş ortağına nakit ödeme yapmak için ACI ödemeleri web sitesini ziyaret edin ve oradaki adımları izleyin. Ardından, e-postanıza yazdırabileceğiniz veya mobil cihazınıza kaydedebileceğiniz bir doğrulama numarası alacaksınız.
Öte yandan, bir perakende satış mağazasında veya başka bir işletmede nakit olarak ödeme yaparsanız, bu kodu girdiğinizde sizden 1.50 ABD Doları veya 3.99 ABD Doları tutarında bir ücret alınır.
Bu arada, TAC sürecinin işlemesi için öncelikle Mükellef Yardım Merkezlerinden en az 30 ila 60 gün önceden randevu almanız gerekir.
Telefonda, ödemeyi planladığınız toplam tutar ve bu tutarı karşılamak için kullanacağınız belirli faturalar hakkındaki en iyi tahmininizi paylaşacaksınız. Randevunuza hem ödemeyi hem de gerekli belgeleri getirmeniz gerekecek ve burada gerekli takip ziyaretlerini de ayarlayabileceksiniz.
#6. Çek veya Havale
Vergilerinizi çevrimiçi ödememeyi tercih ederseniz, IRS çekleri ve havaleleri de kabul eder. Amerika Birleşik Devletleri Hazinesi bu miktar için bir çek düzenlemelidir. Ödemenizle birlikte Form 1040-V'yi de sunmalısınız. Formunuzun ve ödemenizin gönderileceği adres, Form 1040-V'nin arkasında listelenmiştir. Ancak çekinize aşağıdaki bilgileri eklemeyi unutmamalısınız:
- Adınız
- Senin adresin
- Telefon numaranız
- SSN veya ITIN'iniz
- Form 1040'ınızda listelenen ilk kişinin SSN'si (müştereken başvuruyorsanız)
- Faturasını ödediğiniz vergi yılı
- Doldurduğunuz bireysel gelir vergisi beyannamesi türü
- Ödeme tutarınız tam olarak şu şekilde yazılmalıdır: $XXX.XX (tire veya çizgi yok)
#7. Uzun Vadeli Ödeme Planı
Vergi ödemenizi tam olarak ödeyemiyorsanız, uzun vadeli bir taksit sözleşmesi en iyi seçeneğinizdir. Uzun vadeli ödeme planları için çevrimiçi başvurular, bakiyesi 50,000$'ın altında olan borçlular için mevcuttur.
Genel olarak, bu başvuruyu telefonla veya şahsen yapmayı seçerseniz, IRS sizden bir ücret alacaktır.
Bu prosedürü kullanarak taksit sözleşmeniz yürürlükte olduğunda, ödememe oranı aylık %5'ten aylık %25'e düşürülür, ancak borcunuz olan vergilerin tamamını ödeyene kadar sizden yine de faiz ve geç ödeme cezaları alınır. .
IRS ile bir ödeme planı düzenlerken, hem aylık ödeme tutarını hem de son ödeme tarihini belirteceksiniz. Ancak, ödemelerinizi aksatmamak veya geciktirmemek için aylık taksit sayınızın mali durumunuzu yansıtması gerekir. IRS, ödeme planı talepleri için 30 günlük standart bir yanıt süresine sahiptir. Taksitle gitmeye karar verirseniz, ödeme aracı olarak aşağıdakilerden herhangi birini kullanabilirsiniz;
- Doğrudan ödeme
- Kredi veya banka kartı
- İşvereninizden bordro kesintisi
- Çevrimiçi Ödeme Sözleşmesi (OPA)
- Çek veya havale
- EFTPS
# 8. Kısa Vadeli Ödeme Planı
Geçici olarak tam olarak ödeyemiyorsanız, vergi ödemeniz için ödemesiz süre almanız mümkündür. Burada, bir vergi beyannamesi ve IRS ile bir taksit sözleşmesi başvurusu temel ön koşullardır. Kısa vadeli bir sözleşmeyle ilgili tüm ücretler en fazla 120 veya 180 gün içinde ödenmelidir.
Başvuru prosedürü, bir vergi mükellefinin ödeme yapmak için 120 veya 180 günü olup olmadığını belirleyecektir. Genel olarak ödeme vadesi şahsen başvuranlar için 180 gün, online başvuranlar için 120 gündür.
Kısa vadeli ödeme planına başvurmak ücretsiz olmakla birlikte, ödenmesi gereken vergi tutarının tamamı üzerinden faiz ve cezalar tamamen ödenene kadar işlemeye devam edecektir. Ve bu uzantı için dosyalanacak 100,000 $'dan fazla vergi, ceza ve faiz faturanız olamaz.
# 9. Tahsilat İşlemini Geçici Olarak Erteleyin.
Vergi faturanızın tamamını yakın zamanda ödeyemeyeceğinizi düşünüyorsanız, (kısa vadeli bir sıkıntı yerine) bir taksit düzenlemesi gerekli olabilir. Ödenmemiş bakiyelerinizden herhangi birini ödeyemiyorsanız, vergi hesabınız "şu anda alacaksız" olarak işaretlenebilir. IRS kabul ederse, siz mali durumunuzu düzene sokarken tahsilat çabalarını geçici olarak erteleyebilir.
Bununla birlikte, IRS'nin borcunuzu "şu anda tahsil edilemez" ilan etmesi, borcunuz olmadığı anlamına gelmez. Evet. bu sadece yakın zamanda almayı beklemedikleri anlamına gelir. Tahsilatı geciktirme talebiniz onaylanmadan önce bir Tahsilat Bilgi Beyanı (Form 433-F, Form 433-A veya Form 433-B) ve varlıklarınızın, aylık gelirinizin ve maliyetlerinizin doğrulanması gerekebilir.
# 10. Uzlaşma Teklifi
Vergi yükünüzü işinizi kaybetmeniz veya işinizin başarısız olması gibi nedenlerle kalıcı olarak ödeyemiyorsanız, İç Gelir İdaresinden Uzlaşma Teklifi (OIC) talep etmek başka bir seçenektir.
Mali durumunuz nedeniyle, IRS, tam ödeme karşılığında indirimli bir vergi miktarını kabul etmeyi kabul edecektir. Bununla birlikte, bir İİT istiyorsanız, vergilerinizi ibraz etmiş ve ödenmemiş bakiyeleri IRS'ye ödemiş olmanız gerekir.
Şu anda iflas başvurusu sürecindeyseniz, lütfen başvurmayın. Ve Düşük Gelir Sertifikası kriterlerine uymadığınız sürece, OIC başvuru süreci size maliyetli olacaktır.
Vergi Ödemezseniz Ne Olur?
Son ödeme tarihine kadar (bu yıl 18 Nisan 2023) ödemezseniz, vergi faturanıza faiz eklenir. Ayrıca, IRS size her ay %0.5'lik bir geç ödeme cezası verebilir, bu ceza halen ödenmemiş olan vergilerinizin en fazla %25'ine kadardır.
Gelir Vergisi Ödemenin En İyi Yolu Nedir?
İşte gelir verginizi ödemeyi düşünürken keşfedebileceğiniz en iyi seçeneklerden bazıları;
- parayı ödünç al
- kredi kartı ile ödeme
- IRS ile çalışın.
Vergilerimi Ne Kadar Sürede Ödemem Gerekiyor?
- 72 ay içinde
Ayrıca, önerilen ödeme tutarınızın ya Tahsilat Yasası Sona Erme Tarihi'ne (CSED) kadar vergi yükümlülüğünü tamamen kapatması ya da tahakkuk eden vergi yükümlülüğünü 72 ay içinde ödemesi gerekir.
Serbest Meslek Vergileri Nasıl Ödenir?
Kendiniz için iş yapıyorsanız, her yıl bir vergi beyannamesi vermeli ve ayrıca üç ayda bir beklenen vergileri ödemelisiniz.
Kendileri için çalışanlar genellikle hem gelir vergisi hem de serbest meslek (SE) vergilerini ödemek zorundadır. Serbest meslek vergisi (SE vergisi), şahıs sahiplerinin ve diğer serbest meslek sahiplerinin ödemesi gereken bir Sosyal Güvenlik ve Medicare vergisi biçimidir. İşverenlerin işçilerin maaş çeklerinden aldığı Medicare ve Sosyal Güvenlik vergilerine çok benzer. Çoğu bağlamda, "serbest meslek vergisi" terimi, yalnızca Sosyal Güvenlik ve Medicare vergilerini ifade eder ve gerçekte insanların ödediği diğer vergi türlerini (gelir vergisi gibi) ifade etmez.
Serbest meslek ve vergi ödemeniz gerekip gerekmediğini anlamak için ne kadar para kazandığınızı veya kaybettiğinizi bilmeniz gerekir. Bunu, işletme giderlerinizi gelirinizden düşerek gerçekleştirirsiniz. Geliriniz harcamalarınızdan fazlaysa, 1 veya 1040-SR'nizin 1040. satırında bildirebileceğiniz net bir kârınız vardır. Giderleriniz girişlerinizi aşarsa net zarara uğramanız mümkündür. 1 veya 1040-SR'nin 1040. satırında, zararınızı brüt gelirinizden düşebilirsiniz. Ancak, kayıplarınızın kontrol altına alınacağı durumlar vardır. Daha fazla bilgi için Yayın 334, Küçük Şirketler için Vergi El Kitabı'na bakın (Çizelge C'yi Kullanan Kişiler İçin).
Sonunda, serbest meslek geliriniz 400 $ veya daha fazlaysa, vergi beyannamesi vermeniz gerekir. Yıl için toplam serbest meslek kazancınız 400 ABD Dolarından az olsa bile, Form 1040 ve 1040-SR talimatlarında ayrıntılı olarak açıklanan diğer beyanname verme gerekliliklerinden herhangi birini yerine getiriyorsanız, bir vergi beyannamesi vermeniz gerekir.
Bağımsız Yüklenici Vergiler Nasıl Ödenir?
Çalışan insanların vergi durumları büyük ölçüde basitleştirilmiştir. Maaşları, işverenleri tarafından kesilen federal (ve bazen eyalet) vergilere eşit miktarda azaltılır. Ayrıca, vergi mevsimi geldiğinde geri dönüş alma beklentisiyle, gelir gelmez maaş çeklerinden vergi keserler.
Bununla birlikte, serbest meslek sahipleri için vergilerle uğraşmak biraz daha karmaşık olabilir. Bağımsız yükleniciler, serbest çalışanlar ve serbest meslek sahipleri, tahmini vergileri ödemek yılda dört defa.
Bu durumda, bağımsız bir yüklenici olarak sorumlu olduğunuz vergileri anlamanız çok önemlidir. Ve ayrıca vergi zamanı geldiğinde tatsız sürprizlerden kaçınmak için onlara nasıl ödeme yapılacağı.
Bağımsız Yüklenici Olarak Vergiler Nasıl Ödenir?
ABD federal gelir vergileri, yıl sonunda bir kerede değil, periyodik olarak hesaplanır ve ödenir. Bunun yerine, yıl boyunca gerçek gelirinize dayalı olarak IRS'ye üç ayda bir tahmini vergi ödemeleri yapmanız gerekir.
Bu, çalışanın işvereni tarafından zorunlu bordro vergisi stopajı ile gerçekleştirilir. Ancak, formlarını teslim ettiklerinde 1,000 $ veya daha fazla vergi yükümlülüğü olacağını tahmin eden serbest meslek sahipleri, üç ayda bir öngörülen ödemeleri kendileri yapmakla yükümlüdür.
15 Nisan, 15 Haziran, 15 Eylül ve 15 Ocak tarihlerinde (önceki yılın son çeyreği için) tahmini vergilerinizi ödemeniz gerekir. Bu günlerden herhangi birinin hafta sonu veya tatil gününe denk gelmesi durumunda, son tarih bir sonraki iş gününe kaydırılır.
Vergi Ödemeden Ne Kadar Vazgeçebilirim?
İç Gelir Servisi'nin ödenmemiş vergileri tahsil edebilmesi için herhangi bir zaman sınırı yoktur. Dosyalamadan veya ödeme yapmadan ne kadar uzun süre kalırsanız, toplama taktiklerinin giderek sertleşmesini beklemelisiniz.
Vergi Borcum Olursa Hala Para İadesi Alabilir miyim?
Önceki yıllardan bir vergi borcunuz varsa, IRS ödenene kadar ödenmemiş bakiyenize herhangi bir iade uygulayacaktır. IRS ile bir taksit sözleşmesine katılıyor olsanız bile, geri ödemenizi yine de alacaklardır.
Ne Kadar Vergi Geri Alacağımı Nasıl Bilebilirim?
Geri ödemeniz, ödediğiniz kazanç vergisi tutarının tamamı ile federal hükümetten kesilen gelir vergisi tutarı karşılaştırılarak hesaplanır. Maaş çekinizden kesilen federal gelir vergisi tutarının, o yıl için ödemeniz gereken toplam gelir vergisi tutarından yüksek olması koşuluyla, aradaki fark için geri ödeme almaya hak kazanırsınız.
Sonuç
Geçmişte, IRS'ye borcu olan vergi mükelleflerinin borcunu yalnızca çek yazarak ödeme seçeneği vardı. Ancak günümüzde, yukarıda açıklandığı gibi çok sayıda alternatif mevcuttur.
Kimse postayla vergi faturası almaktan hoşlanmaz. Ve IRS son tarihleri yaklaşırken, vergi borcunuz olması durumunda ödeme seçeneklerinizi bilmek önemlidir. Artık bu parçayı gözden geçirmek için zaman ayırdığınıza göre, vergilerinizi nasıl ödeyebileceğinizi ve bir işletme olarak, serbest meslek sahibi olarak veya bireysel bir yüklenici olarak bilinçli bir karar verebileceğinizi öğrendiğinize eminim.
İlgili Makaleler
- Serbest Meslek Vergisi Nedir ve Nasıl Hesaplarsınız? )
- SERBEST MESLEKİ DİŞ SİGORTASI: Buna Değer mi?
- Şahıs Vergisi Nasıl Dosyalanır: Ayrıntılı Kılavuz
- SÖZLEŞMELİ İŞ: Anlamı, Örnekleri, Vergileri ve Nasıl Çalıştığı
Referans
