Sigorta anlaşmalarında vergi ödemeniz gerekiyor mu? Bu çok basit. Genel kural, sigorta ödemelerinin vergiye tabi olmamasıdır. Bunun nedeni, sigorta anlaşmalarının size kar sağlamaktan ziyade kayıplarınızı telafi etmeyi amaçlamasıdır. Ancak bu kuralın birkaç istisnası vardır. Bu istisnaları ve vergiler ve sigorta ödemeleri hakkında bilmeniz gereken her ayrıntıyı gözden geçirelim.
Önemli Noktalar
Sigorta anlaşmaları ve vergilerin ardındaki genel kuralın istisnaları aşağıdakileri içerir:
- Cezai zararlar için sigorta anlaşması almanız bunun bir istisnasıdır. Cezai tazminat, davacının kayıplarını telafi etmek yerine davalıyı yanlış davranışından dolayı cezalandırmak için verilir. Cezai tazminatlar vergiye tabidir.
- Diğer bir istisna ise, kaybedilen ücretler için bir sigorta anlaşması almanızdır. Kaybedilen ücretler, bunları bir sigorta anlaşmasından alsanız bile vergiye tabidir.
- Son olarak, gelir vergisi beyannamenizden zaten kesmiş olduğunuz zararlar için bir sigorta anlaşması alırsanız, anlaşma üzerinden vergi ödemeniz gerekebilir. Bunun nedeni aslında aynı kayıp için iki kez tazminat almanızdır.
Sigorta Ödemem Üzerinden Vergi Ödemem Gerekiyor mu?
Genel olarak, bir sigorta talebi veya uzlaşma kapsamında alınan para vergiye tabi değildir. IRS yalnızca, daha önce olduğundan daha fazla servete sahip olmanızı sağlayan para veya alınan ödeme olan geliri vergilendirir.
Sigorta sizi “bir bütün haline getirmeyi” hedeflediği için, yalnızca sizi olay öncesi duruma döndürmeye yetecek kadar para almalısınız. Örneğin, arabanızı onarmak için bir sigorta şirketinden büyük bir tazminat alabilirsiniz, ancak para yalnızca arabanızı kaza öncesi durumuna döndürmek için kullanılıyorsa vergiye tabi değildir.
Öte yandan, belirli tazminat taleplerinden ve sigortayla ilgili olaylardan elde edilen gelirler hâlâ vergiye tabi olabilir.
Vergiye Tabi Olabilecek veya Olmayabilecek Talep ve Sigorta Türleri
#1. Evinizi, Arabanızı veya Diğer Mülkünüzü Onarmaya veya Değiştirmeye Yönelik Talepler Vergilendirilmez
Bir sigorta talebinden para almanın en yaygın nedenlerinden biri, hasarlı mülkün onarılması veya değiştirilmesi için ödeme yapmaktır. Bu, bir kaza sonrasında aracınızı onarmak için ödeme yapan bir araba sigortası talebi, doğal bir afet sonrasında evinizi onarmak için ödeme yapan ev sahibi sigortası veya sizden çalınan kişisel mülk için ödeme yapan kiracı sigortası olabilir.
Tüm bu durumlarda, tazminat üzerinden vergi ödemek zorunda değilsiniz çünkü hiçbir şey kazanmıyorsunuz; sadece olaydan önce bulunduğunuz duruma geri döndürülürsünüz.
Bir kaza sonucu hurdaya dönen 10,000 dolarlık bir arabanız olduğunu varsayalım. Hak talebi çözümlendikten ve yeni bir araba için size 10,000$ (muafiyet düşüldükten sonra) tutarında tazminat ödendikten sonra, başladığınız yere geri dönersiniz. Herhangi bir para kazanmadınız veya kazanmadınız, dolayısıyla IRS sizden ücret talep etmeyecektir.
Bunun tek istisnası, mülkünüz değiştirildikten veya onarıldıktan sonra hak talebinizden kalan bakiyenizdir. Bu iki şekilde gerçekleşebilir:
- Sigorta şirketi size fazla ödeme yaptıysa.
- Onarımı kendiniz yaptıysanız ve ödemeyi kendiniz yaptıysanız.
#2. Tıbbi Talepler Vergilendirilmez
İster bir kaza sonrasındaki uzlaşmanın bir parçası olarak ister sadece tıbbi bir randevu için sigortaya yaptığınız herhangi bir tıbbi hak talebinde vergilendirilmeyecektir.
Örneğin, bir araba kazası geçirirseniz ve 500$'lık tıbbi harcamaya maruz kalırsanız, kişisel yaralanma koruma (PIP) teminatınız size geri ödeme yapacaktır. Ancak, 500$ yalnızca zaten harcamış olduğunuz parayı size geri ödediğinden, vergi ödemenize gerek yoktur.
Sağlık sigortası talebinde bulunurken herhangi bir para görmezsiniz çünkü sağlık sigortası şirketleri genellikle doktorlara doğrudan ödeme yapar. Ancak, cebinizden bir tıbbi harcama öderseniz ve daha sonra geri ödeme alırsanız, size ödenen tutar üzerinden vergi ödemek zorunda kalmazsınız.
Esnek bir harcama hesabı veya FSA ile ödeme yaparak tıbbi faturalardan ve vergilerden daha da fazla tasarruf edebilirsiniz. ÖSO'lar genellikle işvereniniz aracılığıyla bir avantaj olarak sağlanır.
Bir FSA'ya kaydolduğunuzda, tıbbi harcamalar için her yıl belirli miktarda vergi öncesi para ayırmayı kabul edersiniz. Doktor ziyaretleri, reçeteler ve diğer masraflar için muafiyetler ve maddi güvence ödemek için kullanılabilir.
#3. Hayat ve Maluliyet Sigortası Alacakları Vergilendirilebilir
Hayat sigortası ödemesi, sigortalının ölümünden sonra dağıtıldığı için gelir olarak vergilendirilmez. Ancak sigortalının mülkünün büyüklüğüne bağlı olarak emlak vergisine tabi olabilir. Sigortalının ve lehdarların ikamet ettiği eyalet, emlak veya veraset vergisi alabilir.
Ayrıca, sigortalı kişi hala hayattayken, hayat sigortası ödemesinden kazanılan faiz veya nakdi değerli hayat sigortası poliçesinden çekilen para, gelir olarak kabul edilir ve buna göre vergilendirilir.
Çalışamayacak durumda olmanız durumunda size gelir sağlamayı amaçlayan kısa ve uzun vadeli maluliyet sigortası gelirleri, gelirle aynı şekilde vergilendirilir. Vergilerinizi beyan ettiğinizde bu ödemeleri kazanç olarak eklemelisiniz.
#4. Dava Gelirleri Vergilendirilebilir
Sigorta talebiniz bir davaya dönüşürse, vergi durumu daha da karmaşık hale gelir çünkü çeşitli tazminat türleri alabilirsiniz ve bunların hepsi farklı şekilde vergilendirilebilir.
Sağlık faturaları ve mülk onarımı tazminatı, tıpkı sigorta anlaşmasında olmadığı gibi, bir davada da vergilendirilmez. Bununla birlikte, yasal bir çözüm sonucunda alabileceğiniz bazı ödeme türleri, davanın nihai olarak mahkemede veya mahkeme dışında çözümlenmesine bakılmaksızın vergiye tabidir.
Örneğin, bir araba kazası geçirirseniz, sağlık faturaları için aldığınız paralar üzerinden vergilendirilmeyeceksiniz. Ancak hakimin ayrıca cezai tazminata hükmetmesi halinde, bunun vergisini de ödemeniz gerekir. Bir dava nedeniyle vergiye tabi ödemeler alırsanız, büyük olasılıkla vergilerinizi beyan etmeniz için size 1099 formu verilecektir.
Yaygın vergiye tabi dava uzlaşmaları şunları içerir:
- Kaybedilen ücretler
- Cezai zararlar
- Duygusal rahatsizlik
- Ağrı
Araba Kazası Uzlaşma Vergileri
Araba kazalarına ilişkin bazı sigorta ödemeleri vergiye tabidir. Öte yandan, anlaşmanın sağlık faturaları, acı ve ıstırap ve maddi hasarları tazmin eden kısmı vergiye tabi değildir. Ancak, gelir kaybınızı telafi etmeniz durumunda araba kazası sigortası ödemesi vergiye tabidir.
Anlaşmanızı nasıl etiketlediğinize ve yapılandırdığınıza bağlı olarak, araba kazası sigortası anlaşmasının yalnızca belirli kısımları vergiye tabi olabilir. Bu nedenle davanızı çözmeden önce bir hukuk uzmanına danışmanız kritik öneme sahiptir.
Araba kazası uzlaşma vergilerimin düşürülmesini nasıl sağlayabilirim?
Yerleşiminizi vergi yükümlülüğünden kaçınacak şekilde yapılandırarak trafik kazası uzlaşma vergisi ödemekten kurtulabilirsiniz. Örneğin, tıbbi harcamalar için tazminat alıyorsanız bu vergiye tabi değildir. Mümkünse taraflar, anlaşmanın tıbbi amaçlarla sınıflandırılması için birlikte çalışabilirler.
Ayrıca, bir yerleşim yerinin acı ve ıstırap tazminatı olarak etiketlenmesi, onu vergiden muaf tutar; çünkü acı ve ıstırap, fiziksel yaralanmaların bir sonucudur. Vergi borcunuz olsa bile, toplam vergiye tabi gelirinizin herhangi bir yılda belirli bir eşiği aşmaması için ödemeleri birkaç yıla yayarak bu borcu azaltabilirsiniz.
Vergilendirilmeyen Araç Kazalarına İlişkin Sigorta Uzlaştırmaları
Aşağıdaki araba kazası sigortası ödeme türleri vergiye tabi değildir:
- Acil sağlık giderleri
- Tıbbi yardım
- Tıbbi malzeme
- Reçeteleri
- Ameliyatlar ve teşhis testleri
- Laboratuvarda çalışmak
- Rehabilitasyon tedavisi
- mala zarar
- Acı ve ıstırap için tazminat
Vergilendirilen Araba Kazalarına İlişkin Sigorta Uzlaştırmaları
Aşağıdaki araba kazası sigortası ödeme türleri vergiye tabidir:
- Kaybedilen ücretler
- Uzun vadeli gelir kaybı
- Faiz
- Cezai zararlar
Cezai Tazminatlardan Gelir Vergisi Alınır mı?
Evet, cezai tazminatlar vergiye tabi gelirdir. IRS Yayını 4345'e göre cezai tazminatlar vergiye tabidir ve gelir olarak bildirilmesi gerekir. Cezai tazminatlar, ABD federal vergi kanununa göre “diğer gelir” olarak rapor edilmelidir. Bunların 1040 vergi formuyla bildirilmesi gerekiyor ve alıcının ödemeler üzerinden sanki gelirmiş gibi vergi ödemesi gerekiyor.
Maddi hasara ilişkin uzlaşmalar vergiye tabi midir?
Hayır, maddi hasara ilişkin tazminatlar vergiye tabi değildir. Maddi hasara ilişkin ödeme almanız durumunda, uzlaşma tutarı üzerinden vergi ödemeniz gerekmez. Bunun nedeni, mülkün azalan değerinin size tazmin edilmesidir. Eğer bu tutar üzerinden vergilendirildiyseniz, kazanın neden olduğu toplam zarar size artık tam olarak tazmin edilmeyecektir. Vergi kanunlarına göre mağdurun mülküne zarar verilmesi nedeniyle vergiye tabi tutulmaması adildir.
Bir Avukat Araba Kazası Uzlaşma Vergileri Konusunda Nasıl Yardımcı Olabilir?
Araba kazası iddianızı çözmeden önce deneyimli bir avukatla çalışmak vergilerden tasarruf etmenizi sağlayabilir. Kaybedilen ücretler ve gelecekteki kazançlar için 100,000$ tazminat aldığınızı varsayalım. Tek başvuru sahibi olarak, ödemenin tamamını kabul etmeniz durumunda en yüksek vergi diliminiz %24'tür. Bu, kazancınızın bir kısmı üzerinden %24 oranında gelir vergisi ödeyeceğiniz anlamına gelir!
Ancak, ödemeleri beş yıla yaymaya karar verdiğinizi varsayalım. Önümüzdeki beş yıl boyunca size yılda 20,000$ ödenecek. Bu durumda en üst vergi dilimi %12 olur. Ödemelerinizi bir süreliğine erteleyerek ödemenizin bir kısmında %12 oranında vergi tasarrufu sağlayabilirsiniz.
Arızanın olmadığı eyaletlerde araba sigortası ödemeleri vergiye tabi midir?
Kusursuz bir durumda yaşıyorsanız vergilendirme sorunları karmaşık hale gelebilir.
Örneğin, Michigan'da bir araba kazasında yaralanan kişilerin, eyaletin kusursuzluk sigortası yasası uyarınca öncelikle sigorta şirketleriyle iletişime geçmesi gerekiyor. Bu sigorta şirketi üç yıla kadar ücret kaybından sorumludur. Bu kaybedilen ücretler, bireyin yaralanmamış olması durumunda kazanacağı tutarın %85'i oranında ödenmektedir ve anlaşmanın bu kısmı vergiye tabi değildir.
Ancak aynı kişinin üç yıl geçmesine rağmen hâlâ engelli olması halinde, kazayı yapan kişiye karşı fazladan oluşan maddi zararın karşılanması davası açılabilecek.
Trafik kazası uzlaşmanızdan kazandığınız faiz vergiye tabi midir?
Büyük bir ödeme alırsanız, paranın bir kısmını faiz kazanmak için bir banka hesabına veya yatırım fonuna yatırmaya karar verebilirsiniz. Bu durumda, gelir olarak kabul edildiğinden ve her zaman vergiye tabi olduğundan kazanılan faizleri vergi beyannamenize dahil etmeniz gerekir.
- BORÇ TAKAS ŞİRKETLERİ: En İyi Şirketler ve İncelemeler
- 2023'TE SİGORTA SATIŞI: Bilmeniz Gereken Her Şey
- BORÇ YÜZEYİ: Nasıl İşler ve İşler?
- DAVA NEDİR: Bilmeniz Gerekenler, Örnekler ve Farklar
- YANLIŞ FESİH KALİFORNİYA: Kaliforniya'da 7+ Yanlış Sonlandırma Gerekçesi
Sigorta Ödemelerinde Vergi Ödemeniz Gerekiyor mu: Referanslar
