Amerika Birleşik Devletleri'nde yaşlılar için sermaye kazançları ve bir kerelik muafiyetler söz konusu olduğunda bir ton uzun vadeli muafiyet var. Bu gönderi, hangi eyaletlerin yaşlılara ev satışı söz konusu olduğunda bir sermaye kazancı vergisi muafiyeti sunduğunu, gayrimenkulde bunlardan nasıl kaçınılacağını ve bir mülkün satışında hangi hesap makinesini kullanabileceğinizi anlamanıza yardımcı olacaktır.
Yaşlılar için Sermaye Kazançları Muafiyeti
Sermaye kazançları, bir yatırım varlığının satışından elde ettiğiniz kârdır. Bir yatırım varlığı satın aldığınızda, ödediğiniz orijinal fiyat, varlığın vergiye esas değeri olarak bilinir. Bu varlığı satarken, satış fiyatını vergiye esas değeriyle karşılaştırabilirsiniz. Para kazanıyorsanız buna “sermaye kazancı” denir. Para kaybederseniz buna “sermaye zararı” denir. Sermaye kazançları kendi vergilerine tabidir.
Yaşlılar için sermaye kazancı muafiyeti aynı zamanda mevcut vergi kanununun bir parçasıdır ve yaşınızdan dolayı sermaye kazançları vergisi indirimi almanıza izin vermez. Bir zamanlar IRS, 55 yaşın üzerindeki yaşlılara ev satışları için vergi muafiyeti sağlıyordu. Ancak bu, 1997'de tüm ev sahipleri için genişletilmiş muafiyet lehine sona erdi. Bunun ötesinde, yalnızca emeklilik hesapları, yaş nedeniyle vergi indirimlerine izin verir. Verginizi planlarken bir mali müşavir ile çalışmayı düşünmelisiniz.
Gayrimenkullerde Sermaye Kazançları
Yeni başlayanlar için, sermaye kazançları vergisi oranının yalnızca gelire dayalı yatırımlar için geçerli olduğunu ve kazanç ve yatırım geliri karışımınız varsa, her bir gelir grubunu ilgili vergi dilimine göre hesaplamanız gerektiğini unutmamalısınız. Tek bir vergi yılında hem sermaye kazancı hem de sermaye kaybı varsa, vergilerinizi hesaplarken zararlarınızı kazançlarınızdan düşebilirsiniz.
Sermaye kazançları vergileri, bir yıldan uzun süredir elinizde bulunan varlıklara uygulanır ve bir varlığı 12 aydan daha kısa bir süre elinizde bulundurursanız, normal gelir olarak vergilendirilir. Bunlar çoğunlukla emeklilerin gelirlerini elde etmelerinin iki yoludur: sosyal güvenlik ödemeleri ve yaşlılar için emeklilik hesapları. Varlıkları IRS'ye sattığınız için hesap geliri neredeyse tamamen sermaye kazançlarından oluşur, bu nedenle bir muafiyet yoktur.
Yaşlılar için Bir Kerelik Sermaye Kazançları Muafiyeti
55 yaş üstü yaşlılar için ev satışı muafiyeti, yaşlılara bir kerelik sermaye kazancı istisnası sağlayan bir vergi kanunudur. Gereksinimleri karşılayan bireyler ve yaşlılar, kişisel konutlarının satışından 125,000 $'a kadar sermaye kazancını hariç tutabilir.
Üst düzey konut satışları için bu sermaye kazancı muafiyeti 1997'den beri yürürlükte olmamasına rağmen, istisnanın amacı emlak piyasasını canlandırmak ve ayrıca ev sahiplerini evlerinin satın alınması ve daha sonra satılması için ödüllendirmekti. Herkes için diğer istisnalar arasında, yaşı ne olursa olsun, asıl konutlarının satılmasından elde edilen karlar, bunun yerini almıştır.
Yaşlılar İçin Çeşitli Eyaletlerde Sermaye Kazançları Konusunda Bir Defa Muafiyeti Anlamak
Yürürlüğe giren kıdemli ev satış muafiyeti, ev sahiplerine sermaye kazancı vergisinden ve evlerini satmanın sonuçlarından bir miktar muafiyet sağlamaktır. Hükümet, Vergi Mükellefi Yardım Yasası olarak bildiğimiz bu kursa yeni kurallar koymuş olsa da. Amerika Birleşik Devletleri hükümeti tarafından uygulamaya konulacak en büyük vergi indirimi eylemlerinden biriydi.
Çoğunlukla yaşlıları içeren sermaye kazançlarına ilişkin bu tek seferlik muafiyet kapsamında, hak kazanan vergi mükellefleri, asıl ikamet eden kişiler olmaları durumunda evlerinin satışından vergi ödemekten kaçınabilirler. Ancak, IRS'ye göre, vergi mükellefleri zararı vergi yüklerinden mahsup edemiyorlardı.
Bir zamanlar, kıdemli ev satıcılarının muafiyete bir alternatifi vardı. Vergi ödemelerinden kaçınmak için satıştan elde edilen geliri iki yıllık bir süre içinde daha pahalı bir ev satın almak için kullanabilirler.
Gayrimenkulde Sermaye Kazanç Vergisinden Nasıl Kaçınılır?
Evinizin satışından kazandığınız para vergiye tabidir. Ancak, gayrimenkulünüzde sermaye kazancı vergisi ödemekten nasıl kaçınacağınız aşağıda açıklanmıştır. Çoğunlukla, bu sermaye kazançları gayrimenkulde kaçınılmazdır, ancak büyük bir vergi faturasından kaçınabilirsiniz ve işte bunun nasıl yapılacağı. Bazı durumlarda, IRS, asgari sınırında olmasına rağmen, eylemin bir parçasını isteyecektir.
Bu arada, vergi dosyalama durumunuza ve ev satış fiyatınıza da bağlıdır. Ayrıca, bir dışlama için uygun olabilirsiniz. IRS, genellikle aşağıdakileri hariç tutmanıza izin verir:
- Bekarsanız, gayrimenkulden 250,000 $ sermaye kazancı.
- Evliyseniz ve müştereken başvuruda bulunuyorsanız, gayrimenkulden 500,000$ sermaye kazancı.
Aşağıdakileri yaparsanız, gayrimenkulünüz üzerinde sermaye kazancı vergisi ödemekten kurtulamazsınız. Bu, aşağıdaki faktörlerden herhangi biri doğruysa, gayrimenkulünüzün sermaye kazancı üzerinden vergi ödediğiniz anlamına gelir:
- Ev, birincil ikametgahınız değildi.
- Mülk, siz satmadan önceki beş yıllık dönemde iki yıldan daha az bir süre sizin oldu.
- Satmadan önceki beş yıllık dönemde evde en az iki yıl yaşamadınız. (Yine de engelliler, askerler ve dış hizmet bu kısımda mola veriyor; bkz. IRS Yayını.)
- Bu evin satışından önceki iki yıllık dönemde başka bir evde 250,000 ABD Doları veya 500,000 ABD Doları hariç tutma talebinde bulunduğunuzda.
- Evi, benzer bir takas yoluyla (temelde, bir yatırım mülkünü başka bir yatırım mülküyle takas ederek, aynı zamanda 1031 borsası olarak da bilinir) satın aldınız.
- Gurbetçi vergisine tabisiniz.
Evlerini Satan Yaşlılar için Sermaye Kazanç Vergisi
Sayısız mülk araştırması, sözleşme görüşmeleri, teftişler, kapanışlar dahil olmak üzere aldığınız tüm önlemler nedeniyle eviniz, özellikle yaşlılar için muhtemelen en büyük ve en önemli satın alımınızdır ve ardından evlerini satanlar için sermaye kazancı vergisi gelir. Tüm bu koşuşturma ev sahibi olma hayaline ulaşmak için.
Bu arada, evinizin zaten önemli bir sermaye varlığı olduğunu biliyor musunuz? Yani sermaye kazancı vergisine tabidir. Evinizin değeri zaten düşükse, kâr üzerinden vergi ödemek zorunda kalacaksınız. Bu arada, evinizin satışından elde ettiğiniz paranın tamamının veya bir kısmının vergiye tabi olduğu ortaya çıkarsa, o zaman hangi sermaye kazançları vergisi oranının geçerli olduğunu bulmanız gerekecektir. Evlerini satan yaşlılar için iki tür sermaye kazancı vergisi vardır. Onlar içerir
1. Kısa Vadeli Sermaye Kazançları Vergisi
Bu oranlar sadece yaşlılar ve evlerini satan bireyler için geçerlidir. Varlığa bir yıldan daha az süreyle sahipseniz. Bu dönem için oran, vergi matrahınız olarak da bilinen normal gelir vergisi oranınıza eşittir.
2. Uzun Vadeli Sermaye Kazançları Vergisi
Bu oran sadece evini satan yaşlılar için değil, yaşlı olmayanlar için de geçerlidir. Özellikle, varlığa bir yıldan uzun süredir sahipseniz en çok geçerlidir. Bu oranlar çok daha az külfetlidir ve birçok kişi %0 vergi oranına hak kazanırken, diğer herkes ya %15 ya da %20 öder. Dosyalama durumunuza ve gelirinize bağlıdır.
Bu arada, bir ev satın alırsanız ve değerindeki çarpıcı bir artış onu bir yıl sonra satmanıza neden olursa, bir sermaye kazancı vergisi ödemeniz gerekir. Ayrıca, evinize en az iki yıldır sahipseniz ve birincil ikamet kurallarına uyuyorsanız, IRS eşiklerini aşarsa kâr üzerinden vergi ödersiniz.
Gayrimenkul Satışında Sermaye Kazançları Vergisi Hesaplayıcısı
Birden fazla evi olan mükellefler için bu hesaplayıcı, hangisinin asıl ikametgah olduğunu belirlemede önemli bir araç olarak hizmet edebilir. IRS, yalnızca bir kişinin birincil ikametgahında hariç tutulmasına izin verse de, tam olarak hangi evin buna uygun olduğu konusunda bir miktar boşluk vardır. Beş yılda iki kuralının devreye girdiği yer burasıdır. Basitçe söylemek gerekirse, önceki beş yıl boyunca, toplam iki yıl veya 730 gün boyunca bir evde yaşadıysanız, burası birincil ikametgahınız olabilir.
Ayrıca, 24 ay belirli bir zaman diliminde olmak zorunda değildir. Ancak müşterek başvuruda bulunan evli mükellefler için eşlerden her birinin bu kuralı taşıması gerekmektedir. Bir evin maliyet esası, ödediğiniz tutar ve satın alma fiyatı, ev satın almayla ilişkili belirli masraflar, iyileştirme maliyetleri, belirli yasal ücretler ve daha fazlasını içeren toplam maliyetinizdir.
Kimler sermaye kazancı vergisine tabi değildir?
Bir vergi mükellefinin ticaretinde veya işinde kullanılmış veya daha önce kullanılmış olan arazi, binalar ve diğer iyileştirmeler de dahil olmak üzere gayrimenkul, vergi açısından olağan bir varlık olarak kabul edilir ve bu nedenle, vergi mükellefleri için değer artış kazancı vergisinden muaftır. emlak işi
Sermaye kazancının ne kadarı vergiye tabi değildir?
Rs yaparlarsa. Yılda 3,00,000, 60 ila 80 yaş arası yerleşik Kızılderililer, 2021'de uzun vadeli sermaye kazançları vergisinden muaf olacak. 60 yaş ve altı kişiler için muafiyet eşiği Rs'dir. Yılda 2,50,000.
0 sermaye kazancı için sizi ne nitelendirir?
Geliriniz belirli bir seviyenin altında olduğunda, %0 sermaye kazancı vergi oranı, yatırımlarınızda vergiden muaf ödüller elde etmenize yardımcı olabilir. 2023 için vergiye tabi gelir limitleri, bireyler için 41,675 Dolar ve ortaklaşa başvuran evli çiftler için 83,350 Dolardır.
Sermaye kazancı vergisini kim ödemek zorundadır?
Bir yatırım en az bir yıl elde tutulursa, satışından elde edilen kazanç üzerinden sermaye kazancı vergisi ödenmelidir. Bir Çizelge D formu vergi bilgilerini içerir. Yıl için vergiye tabi gelirinize bağlı olarak, sermaye kazançları vergi oranı %0 ila %15 ila %20 arasında değişir.
Hangi yaşta artık sermaye kazançları ödemek zorunda değilsiniz?
Şu anda yaşa dayalı sermaye kazançları vergi avantajından yararlanamazsınız. Daha önce IRS, 55 yaş üstü bireylere ev satışlarında vergi muafiyeti sağlıyordu. Tüm ev sahipleri için uzatılmış muafiyet, yine de bu istisnayı 1997'de kapattı.
Mülk Satışında Sermaye Kazanç Vergisi Hesaplama Makinesi ve Formülü
Kısa vadeli sermaye kazancı formülü, evin nihai satış fiyatından aşağıdaki maliyetlerin toplamının düşülmesini içerir:
- Elde etme maliyeti
- Ev İyileştirme Maliyeti
- Transfer Maliyeti
Bulduğunuz herhangi bir uzun vadeli sermaye kazancı vergisi hesaplayıcısı, tipik olarak, evin nihai satış fiyatından aşağıdaki maliyetlerin toplamını düşürmenize yardımcı olacaktır:
- Endeksli Edinme Maliyeti
- Endeksli Konut İyileştirme Maliyetleri
- Transfer Maliyeti
İyi bir hesap makinesi kullanarak mülkünüzün satışına ilişkin sermaye kazancı vergisi hakkında öğrenmeniz gereken diğer bilgiler arasında başlangıç değeri, satış değeri, mülkiyet süresi, konum, yıllık gelir ve dosyalama durumu yer alır. Bu kazançlara konulacak vergi tamamen kişinin hangi dilimin %10, %20 veya %30'un altına düştüğüne bağlıdır.
Sonuç
Sermaye kazancı vergisi zorunludur, ancak yukarıda bahsedildiği gibi, büyük vergilerden kaçınmanın ve nadir durumlarda bunlardan tamamen kaçınmanın yolları vardır. Bu gönderi, vergi konusunda ihtiyacınız olan tüm bilgileri kapsar muafiyet, bu yüzden devam edin ve özellikle 2023'de sermaye kazançları vergisi ve hatta evlerini satan yaşlılar hakkında daha fazla bilgi edinmek isteyen yaşlılar veya bireyler için bilgileri uygulayın.
FAQs
Hangi yaşta sermaye kazancı ödemek zorunda değilsiniz?
55 yaş üstü ev satış muafiyeti, 55 yaşın üzerindeki ev sahiplerine bir kerelik sermaye kazancı hariç tutma sağlayan bir vergi kanunuydu. Satıcı veya en az bir tapu sahibinin hak kazanabilmesi için evin satıldığı gün 55 veya daha büyük olması gerekiyordu.
Sermaye kazancı vergisinden nasıl kaçınırım?
Sermaye kazancı vergisini en aza indirmek ve önlemek için aşağıdaki adımları izleyin;
- Uzun vadeli yatırım yapın
- Vergi ertelenmiş emeklilik planlarından yararlanın
- Kazançları dengelemek için sermaye kayıplarını kullanın
- Bekletme sürelerinizi izleyin
- Maliyet esasınızı seçin
Kimler sermaye kazancı muafiyetinden yararlanabilir?
Sermaye kazancı muafiyeti (CGE), şirketler için değil, yalnızca bireyler tarafından kullanılabilir ve net gelirden bir kesinti (sermaye kazançlarının %50'si vergilendirildiğinden muafiyetin %50'si değerinde) oluşturur. Yaş kredisi ve OAS geri alma gibi net geliri kullanan faydalar, kesinti yansıtılmadan önce hesaplanacaktır.
İLGİLİ MAKALELER
- Birincil Konut: Birincil Konut Satışında Vergilerden Kaçınmak İçin İpuçları
- Muaf ve Muaf Olmayan: En İyi Kolay Kılavuz ve Farklar
- Ev Sahipleri İçin Vergi İndirimleri: Ev Sahipleri İçin İlk 7 Vergi İndirimi 2023
- 1031 EXCHANGE FLORIDA: Vergi Değişim Kuralları, Zaman Çizelgesi ve Süreçler (Güncellendi!)
- Yaşlılar için hayat sigortası: 202'de yaşlılar için uygun fiyatlı hayat sigortası nedir?3
- GENİŞLETİLMİŞ MUHASEBE DENKLEMİ: Genel Bakış, Formül ve Hesap Makinesi
