Dünyadaki ulusların çoğu gelir vergisi uygulamaktadır. Genel olarak, farklı vergi türlerinin kademeli, orantılı veya azalan farklı vergi sistemleri vardır. Ve gelir vergisi uygulayan ülkeler tipik olarak ya bir bölgesel ya da yerleşim sistemi kullanır. Bölgesel sistem kapsamında, yalnızca yerel gelir veya ülke içindeki kaynaklardan elde edilen gelir vergiye tabidir. Konut sisteminde iken, sakinler hem yerel hem de yabancı gelirleri üzerinden gelir vergisi öderler. Yerleşik olmayanlar, kendi durumlarında, yalnızca yerel gelirleri üzerinden vergilendirilir. Bununla birlikte, kişinin bu süreçler hakkında temel bir anlayış oluşturması önerilir. Bu, bir vergi hesaplayıcı kullanarak gelir vergisi hesaplama sürecini kolaylaştırırken, gelir vergisi beyannamesi e-dosyasının nasıl çalıştığına dair bilginizi de genişletecektir.
Genel Bakış
Gelir vergisi, devlet tarafından bireylere veya işletmelere kazanılan gelir veya karlarına dayalı olarak uygulanan vergi türüdür. Kural olarak, vergiye tabi gelirin geçerli vergi oranıyla çarpımı olarak bilinen bir gelir vergisi, vergiye tabi gelir miktarına eşittir. Ancak vergilendirilebilir gelir oranı, mükellefin niteliğine ve gelirin kaynağına bağlı olarak değişebilir.
Amerika Birleşik Devletleri federal hükümeti tarafından getirilen en büyük para miktarı, federal gelir vergisinin bireysel kısmından gelir. Bu, temel olarak İç Gelir Servisi (IRS) tarafından toplanır. Amerika Birleşik Devletleri'ndeki hemen hemen her çalışan yetişkin, İç Gelir Servisi'ne yıllık bir vergi beyannamesi sunmalıdır. Buna ek olarak, çoğu insan maaşlarından düzenli olarak bordro vergileri keserek devlete katkıda bulunur.
Amerika Birleşik Devletleri'nde gelir üzerinden alınan vergiler, %10'dan %37'ye kadar değişen vergi oranları kullanılarak hesaplanır. Ancak, vergi mükellefleri, mevcut vergi kredileri ve indirimlerinden yararlanarak, genel vergi yükümlülüklerini ve bunun kendileri için yarattığı yükü azaltabilirler.
Vergiler kafa karıştırıcı olabilir, ancak bir finansal danışman, planlarınızı nasıl etkileyeceğini anlamanıza yardımcı olabilir. Geleceğe yeterince hazırlandığınızdan emin olmak için, mali danışmanlar ayrıca emeklilik, ev, sigorta, ve diğer çeşitli konular.
Gelir Verginiz nedir?
Gelir vergisi, devlet tarafından kişilerin ve şirketlerin gelir veya kazançları üzerinden alınan bir tür doğrudan vergidir.
Vergiye tabi gelir veya kazançların çeşitli biçimleri arasında ücretler, maaşlar, ticari kazançlar, temettüler, faizler, telif ücretleri, kiralar, oyun kazançları, ürün satışları ve diğer gelir kaynakları yer alır.
Çoğu durumda, insanlar gelir üzerinden alınan vergilere atıfta bulunduklarında, temel olarak, çalışanların ve gelir elde eden diğer kişilerin yıllık olarak ödediği bireysel gelir vergilerini kastetmektedir. Tabii ki, bu sadece bireyler için değil, aynı zamanda gelir vergisine tabi olan işletmeler, mülkler, tröstler ve diğer yasal kuruluşlar için de geçerlidir.
Kimler Gelir Vergisi Ödemelidir?
Gelir vergisi, eyaletlerin çoğunda işleyen bir şeydir, ancak bazı eyaletlerde zorunlu değildir. Öte yandan, federal gelir vergisi tüm ABD vatandaşları ve daimi ikamet edenler için geçerlidir ve hepsinin buna uyması gerekir. Ancak herkesin gelir vergisi beyannamesi vermesi zorunlu değildir. En büyük bağışçı olarak, birincil işlevi federal hükümetin bütçesine gelir sağlamaktır.
Bir bireyin ödemesi gereken vergi miktarı, bireyin vergilendirilebilir geliri ile doğru orantılıdır.
Gelir Vergisi Hesaplama
Amerika Birleşik Devletleri'ndeki gelir vergisi yapısı artan oranlı bir yapıdır. Bu, daha yüksek düzeydeki gelirlere uygulanan daha yüksek vergi oranlarının olduğunu gösterir.
Bu vergi oranlarına “marjinal vergi oranları” adı verilir. Bunun nedeni, bir bireyin genel geliri için geçerli olmamalarıdır; daha ziyade, sadece o bireyin gelirinin belirli bir aralığı için geçerlidir. "Parantezler" terimi, bu değer aralıkları için başka bir addır.
Belirli bir vergi dilimine uygulanan vergi oranı, bireyin gelirinin bu dilimin içine düşen kısmına uygulanır. Federal gelir vergisi 2022 vergi yılı için parantezler (bunlar 2023'nin başında ödenmesi gereken vergilerdir) ancak aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
2022- 2023 Gelir Vergisi Dilimleri
Vergi hesaplayıcı ile vergilendirilebilir gelir oranlarınızı hesaplamak için aşağıdaki değer aralıklarını kullanırsınız;
Tek Filtreler
| Vergiye tabi gelir | oran |
| 0 – 9,950 ABD Doları | %10 |
| $ 9,950 - $ 40,525 | %12 |
| $ 40,525 - $ 86,375 | %22 |
| $ 86,375 - $ 164,925 | %24 |
| $ 164,925- $ 209,425 | %32 |
| $ 209,425 - $ 523,600 | %35 |
| $ 523,600 + | %37 |
Evli, Ortak Dosyalama
| Vergiye tabi gelir | oran |
| $ 0 - $ 19,900 | %10 |
| $ 19,900 - $ 81,050 | %12 |
| $ 81,050 - $ 172,750 | %22 |
| $ 172,750 - $ 329,850 | %24 |
| $ 329,850 - $ 418,850 | %32 |
| $ 418,850 - $ 628,300 | %35 |
| $ 628,300 + | %37 |
Evli, Ayrı Ayrı Dosyalanıyor
| Vergiye tabi gelir | oran |
| $ 0 - $ 9,950 | %10 |
| $ 9,950 - $ 40,525 | %12 |
| $ 40,525- $ 86,375 | %22 |
| $ 86,375 - $ 164,925 | %24 |
| $ 164,925- $ 209,425 | %32 |
| $ 209,425 - $ 314,150 | %35 |
| $ 314,150 + | %37 |
Hane Başkanı
| Vergiye tabi gelir | oran |
| $ 0 - $ 14,200 | %10 |
| $ 14,200 - $ 54,200 | %12 |
| $ 54,200 - $ 86,350 | %22 |
| $ 86,350 - $ 164,900 | %24 |
| $ 164,900 - $ 209,400 | %32 |
| $ 209,400 - $ 523,600 | %35 |
| $ 523,600 + | %37 |
İster bekar bir kişi, ister evli bir çift veya birinci dereceden geçimini sağlayan kişi olun, parantezlerin buna göre değiştiğini göreceksiniz. Çeşitli sınıflandırmalar “dosyalama durumu” terimi ile anılır. Evli kişiler, bireysel veya birlikte başvuru yapma seçeneğine sahiptir. Ortaklaşa dosyalamanın en iyisi olduğunu söyleyen yaygın inanışa rağmen, bunu yapmanın gerçekten verimsiz olduğu zamanlar vardır.
İstisna ve Kesintilerle Gelir Vergisi Hesaplama
Ne kadar gelir vergisi borcunuz olduğunu hesaplamak ilk bakışta göründüğü kadar kolay değildir. Başlamak için, federal vergi oranları yalnızca bir kişinin vergilendirilebilir geliri için geçerlidir. Bu, tüm gelirinizle (brüt geliriniz) aynı değildir. Ancak, Amerika Birleşik Devletleri vergi mükelleflerinin gelir vergisini hesaplamadan önce belirli gelirleri brüt gelirlerinden mahsup etmelerine izin verdiğinden, vergi mükelleflerinin fiili vergiye tabi geliri her zaman brüt gelirlerinden daha azdır.
varış düzeltilmiş brüt gelir (AGI), gelir verginizi hesaplamak için başlangıç noktasıdır. Buna brüt gelirde belirli değişiklikler yaparak ulaşabilirsiniz. Düzeltilmiş brüt gelirinizi belirledikten sonra vergilendirilebilir gelirinizi belirleyebilirsiniz. Bu, yalnızca düzeltilmiş brüt gelirinizi alarak ve uygun olduğunuz (parçalara ayrılmış veya standart) tüm kesintileri düşerek yapılır.
Ek olarak, kişisel muafiyetlerin artık federal düzeyde mevcut olmadığına dikkat etmek önemlidir. 2018'den önce kişinin vergilendirilebilir gelirini azaltmak için bir strateji, kişisel muafiyet talebinde bulunmaktı. Ancak 2017 sonunda yürürlüğe giren yeni vergi kanunu kişisel muafiyeti kaldırdı.
Tümdengelim süreci biraz daha zordur. Bu nedenle, önemli sayıda mükellef standart indirimden yararlanmaktadır. İndirebilecekleri tutarlar, çeşitli dosyalama durumları ile ilgili olarak aşağıdaki tabloda verilmiştir.
Federal Standart Kesintiler 2022 – 2023
Aşağıdaki tablo, kesintileri kullanarak gelir verginizi hesaplamak için kullanabileceğiniz sayıları veya rakam aralığını göstermektedir.
| Dosyalama durumu | Standart Kesinti Tutarı |
| Tek | $12,550 |
| Evli, Ortak Dosyalama | $25,100 |
| Evli, Ayrı Ayrı Dosyalanıyor | $12,550 |
| Hane Başkanı | $18,800 |
Ancak, bazı mükellefler kesintilerini kaleme almayı tercih edebilirler. Bu, indirim için uygun olan belirli harcamaların ve harcamaların düşülmesini içerir. Öğrenci kredilerine olan faiz, IRA katkıları, taşınma masrafları ve serbest meslek sahipleri tarafından ödenen sağlık sigortası primlerinin tümü, indirilebilir giderlere örnektir. Diğer bazı tipik ayrıntılı kesinti türleri şunlardır:
- Ödenen eyalet ve yerel vergilerin miktarı için bir kesinti
- Bir ipotek üzerinde yapılan faiz ödemelerinde kesinti:
- Kar amacı gütmeyen kuruluşlara yapılan bağışlar için kesintiler
- Düzeltilmiş brüt gelirin %7.5'inden fazla olan tıbbi masraflar için kesinti
Vergi mükelleflerinin büyük çoğunluğunun kesintilerini detaylandırmadığını unutmayın. Bu nedenle, standart kesintinin toplam ayrıntılı kesintilerinizi aşması durumunda (birçok dosyalayıcıda olduğu gibi), standart kesintiyi alabileceksiniz.
Tüm kesintilerinizi hesaba kattıktan ve düzeltilmiş brüt gelirinizden çıkardıktan sonra vergilendirilebilir gelirinize ulaşırsınız. Vergiye tabi bir geliriniz yoksa, herhangi bir gelir vergisinden muaf olursunuz.
Gelir Vergisi Hesaplayıcısı
Gelir vergisi hesaplayıcısı basit bir çevrimiçi araçtır ve yalnızca birkaç tıklamayla vergilendirilebilir gelirinizin yanı sıra ödenmesi gereken vergilerin tahminini alabilirsiniz.
Web sitesindeki gelir vergisi hesaplayıcısına gerekli tüm bilgileri girdikten sonra, vergilendirilebilir gelirinize bağlı olarak ödemekle yükümlü olduğunuz vergi tutarının bir tahminini size verecektir.
Bu nedenle, gelir vergisi hesaplayıcısını kullanmak, mevcut vergi durumunuzu daha iyi anlamanın ve gelecek için plan yapmanın harika bir yoludur. Hesaplayıcı ayrıca, gelir vergisi beyannamenizin tahminine katkıda bulunan bazı temel unsurları anlamanıza yardımcı olacaktır.
10000 Dolara Ne Kadar Vergi Ödüyorsunuz?
ABD, Teksas'ta ikamet ediyorsanız ve her yıl 10,000 ABD Doları kazanıyorsanız, ödemeniz gereken vergi tutarı 765 ABD Dolarıdır. Eve götüren maaşınız her yıl 9,235 dolar olacak ve bu da ayda 770 dolara denk geliyor. Bu arada, marjinal vergi oranınız, ortalama vergi oranınızla aynı ve bu da %7.7'ye çıkıyor. Bu marjinal vergi oranı temel olarak kısa vadede elde edeceğiniz ek gelirin bu oranda vergiye tabi olacağını gösterir. Örneğin, maaşınız 100 dolar artarsa, hükümet bunun 7.65 dolarını alacaktır, yani vergilerden sonra eve getirdiğiniz toplam miktar 92.35 dolar olacaktır.
e Gelir Vergisi Beyannamesi Dosyası
Basitçe söylemek gerekirse, gelir vergisi beyannamenizi e-dosyalamak, beyannamenizi elektronik bir sistem kullanarak göndermek anlamına gelir. Gelir Vergisi Dairesi'nden gelen en son duyuruya göre, vergi beyannamelerini elektronik olarak (e-dosyalama) yapabilirsiniz. Ancak, gerçekten yaşlı ve dolgun olanlar bunu basılı formda yapabilirler.
Elektronik dosyalama (veya "e-dosya"), bireylerin ve işletmelerin federal ve eyalet gelir vergisi beyannamelerini İç Gelir Servisi'ne (IRS) elektronik olarak göndermelerini sağlayan bir hizmettir. Vergi mükellefleri, gelir vergisi beyannamesi yönteminizin e-dosyasını kullanmanın aşağıdaki avantajlarını bekleyebilirler. Bu aynı zamanda en hızlı ve en doğru seçenektir:
- Bireyler için vergi iadeleri daha hızlı işlenir.
- E-dosya iade sürecinizin onayını aldıktan sonra, iki ila dört hafta içinde geri ödeme bekleyebilirsiniz.
- İşlenmiş ve kabul edilmiş bir e-dosya gelir vergisi beyannamesi, doğrudan mevduat iadeleri için uygundur. Bunu, gönderimi takip eden beş iş günü kadar kısa bir sürede alabilirsiniz.
Bireyler vergi beyannamelerinde daha doğru hale geliyor. Gelir vergisi beyannamesinde herhangi bir matematiksel hata varsa, e-dosya servisi bunları hemen düzeltecektir. İstatistiksel olarak, elektronik olarak dosyalanan tüm vergi beyannamelerinin yarısından azı bir hata içeriyor.
E-dosya yöntemini kullanarak, vergi mükellefleri vergi beyannamelerinin hem İç Gelir Servisi tarafından alındığına hem de işlendiğine dair onay alacaktır.
Vergi İadesi Alacağımı Nasıl Anlarım?
Bu yıl için beyanname vermeniz gerekip gerekmediğini aşağıdaki adımları takip ederek belirleyebilirsiniz.
- Bir gelir vergisi beyannamesi vermenizi garanti edecek kadar yüksek olup olmadıklarını öğrenmek için kazançlarınızı kontrol edin.
- Size en uygun vergi beyannamesi durumuna karar verin (dosyalama durumunuza, gelirinize ve yaşınıza bağlı olarak vergi beyannamesi vermeniz gerekebilir)
- Emekli olduğunuzda emeklilikten elde ettiğiniz gelirin vergiye tabi olup olmadığını görün.
- Ödemekle yükümlü olduğunuz vergi miktarını azaltmak için belirli vergi kredileri ve kesintileri talep etmeye uygun olup olmadığınızı belirleyin.
- Etkileşimli Vergi Yardımcısı'nı kullanarak vergilerinizi dosyalamanızın gerekip gerekmediğini kontrol edin.
Nasıl Daha Büyük Bir Vergi İadesi Alabilirim?
Vergi iadenizi artırmak mümkündür ve bunun gerçekleşmesi için yapabileceğiniz çeşitli şeyler vardır. Kesintilerinizden, iddialarınızdan ve kredilerinizden en iyi şekilde yararlanmak için temel olarak bunları optimize etmeniz gerekir. Bazen bile, iadenizi dosyalama şekliniz daha büyük bir geri ödeme ile sonuçlanabilir. Bu nedenle, vergi beyannamenizi gerçekten artırmak istiyorsanız, erişiminiz olan en gelişmiş vergi hazırlama yazılımını kullanın.
Ayrıca, iyi bir vergi hizmeti. Güvenilir bir vergi hazırlama firması, hak kazandığınız her kesinti ve krediyi talep etmenizde size yardımcı olacaktır. İadenizi dosyalama sürecinde çalışırken kaybolma veya kafanızın karışması konusunda endişelenmenize gerek kalmayacak. Bunun nedeni, bu yöntemin size adım adım yol göstermesidir.
Bu stratejileri kullanarak daha büyük bir vergi iadesi alabilirsiniz:
- Yardım ettiğiniz çocukları, arkadaşlarınızı veya akrabalarınızı doğru bir şekilde tanımlayın.
- Kesintilerinizi sıralayabiliyorsanız, standart kesintiyi kabul etmemelisiniz.
- Maddelere ayırmasanız bile, hayırsever ödemeleri kesin.
- Teşvik ödemesi almadıysanız, geri ödeme indirimini talep edin.
- Emeklilik planınıza veya hak kazanan diğer planlara katkıda bulunun.
- Bu daha az bilinen vergi indirimlerinden herhangi birine hak kazanıp kazanmadığınızı kontrol edin.
Hangi Vergiyi Geri Alabilirim?
Uygun olup olmadığınızı düşünmelisiniz. Vergi kesintileri ve vergi kredileri. Vergi borcunuzu en aza indirmek veya geri ödemenizi en üst düzeye çıkarmak için gelir vergisi beyannamenizi doldururken madde belirtmeniz gerekip gerekmediğini değerlendirmek de çok önemlidir. Aşağıda, geri talep edebileceğiniz bazı vergilere daha yakından bakıyoruz;
- Mevcut tüm vergi kredisi taleplerini araştırın.
- Öğrenci kredisi iptalleri ve geri ödeme yardımı
- Devlet satış vergileri.
- emeklilik maaşı
- Kaza, afet veya hırsızlık kayıpları
- Hayırsever Bağışlar.
- Vergisiz yatırımlar.
- Mortgage puanlarının yeniden finanse edilmesi
- İş Seyahati iddiası.
Sonuç
Genel olarak, federal hükümet, eyalet hükümetlerinin çoğunluğu ve Amerika Birleşik Devletleri'ndeki çok sayıda yerel yönetim, kişisel gelir üzerinden vergi alır. Federal gelir vergisinin yapısı kademelidir, yani vergi mükellefinin geliri arttığında vergi oranı da artar. Marjinal vergi oranı için %10 ila %37 aralığı vardır.
Bu arada, gelir vergisi hesaplayıcısı, çeşitli amaçlara hizmet eden basit bir çevrimiçi araçtır. Ve sadece birkaç tıklamayla, vergilendirilebilir gelirinizin ve ödenmesi gereken vergilerin tahminini alabilirsiniz.
Gelir Vergisi SSS
Gelir vergisi beyannamesi vermemeye karar verebilir miyim?
Gelir vergisi ödemekten kasten kaçınmak, çoğu durumda ceza gerektiren bir suçtur. Vergi kaçırma, bu tür davranışlardan kaynaklanabilecek bir suçtur. Tanım olarak, vergi kaçakçılığı, bir kişinin gelir vergisini havale etmeme yoluyla İç Gelir Servisi'ne (IRS) mali zarara neden olacak şekilde tasarlanmış bir davranışta bulunduğunda ortaya çıkar.
Herkesin gelir vergisi ödemesi gerektiği doğru mu?
Genel olarak, vergi beyannameleri bazı insanlar için isteğe bağlıdır. Ancak vergi beyannamesi vermek ise dört değişkene bağlı olarak zorunludur: geliriniz, başvuru durumunuz, yaşınız ve istisnai durumlar.
Kimler gelir vergisinden muaftır?
Hanelerinde birincil geçim kaynağı olan ve yılda 18,800 dolardan (65 yaşın altındaysa) veya yılda 20,500 dolardan az (65 yaş ve üstüyse) kazanan kişilerin vergi ödemesi gerekmez. Aynı şekilde, evli değilseniz, 65 yaşın üzerindeyseniz ve brüt geliriniz 14,250 dolardan azsa, federal gelir vergisinden muafsınız.
İlgili Makaleler
- VERGİLENDİRİLEBİLİR GELİR: Tanım, Örnekler ve Hesaplamalar
- NET ÖDEME: Net Ücretinizi Nasıl Hesaplarsınız?
- VERGİ YÜKÜMLÜLÜĞÜ: Tanımı ve Nasıl Çalışır?
- Net Ücret Nasıl Hesaplanır: Basit Kılavuz
Referans
