İşletme gider kategorilerini kullanarak, dahili muhasebe ve vergi raporlaması için maliyetlerinizi gruplara ayırabilirsiniz. Bu, vergiler, IRS listesi ve elektronik tablo için daha küçük işletme gider kategorilerini tartışırken bile işletme maliyetlerinizi düzenlemenize yardımcı olacaktır.
Küçük İşletme Gider Kategorileri
İşletme gider kategorileri, dahili muhasebe ve vergi raporlaması için gruplara ayırabileceğiniz maliyetlerdir. Bunlar, küçük işletmelerin dikkate alması gereken işletme gider kategorileridir.
#1. Reklam pazarlama
Temel olarak, doğrudan pazarlama ve reklam maliyetleri, promosyon ürünlerinin oluşturulması için reklam verenlere ve pazarlama firmalarına ödenen maliyetlere dahildir.
#2. Ücretler (abonelikler)
Üye olmak için ücret alan uzman ticari kuruluşlar vardır. Bu nedenle, aboneliklerin maliyetini vergilerinizden kaldırabilirsiniz.
#3. Sigorta
Ayrıca, işletmeniz için sorumluluk, sağlık ve emlak sigortası gibi sigorta maliyetlerini de düşürebilirsiniz. Kişisel bir otomobil için otomobil sigortası primlerini anlamak daha zordur. Bu nedenle, tam maliyet yaklaşımını kullanmak ve sabit bir kilometre oranını azaltmak için, ticari amaçlı toplam kullanım miktarı için aracı çalıştırmanın maliyetini hesaplamanız gerekir.
#4. Bankacılık hizmetleri için ücretler:
Temel olarak, ticari ipotekler, kredi limitleri ve şirket kredi kartlarına harcanan faiz için vergi indirimleri mevcuttur. Bakım ücreti, kredili mevduat hesabı gibi banka tarafından alınan ücretler de dikkate alınır.
# 5. Sürekli Eğitim
Çalışanlar için seminer ve eğitim ücretleri dahil olmak üzere eğitim ve gelişim giderleri, Artı, seyahat ve yemek için farklı harcamalar takip edilmelidir.
#6. Faiz tahakkuk eden ödemeler
Tüm kredi limitleri zamanında ödeniyor. Bu arada, küçük işletme kredileri ve işletme kredi kartı faturaları bu kategoriye girer.
#7.Seyahat Masrafları
Bu kategorideki harcamalar genellikle incelenip işletmeler tarafından. Bu nedenle, sizi şehrinizin veya ikamet ettiğiniz bölgenin dışına çıkaracak herhangi bir iş seyahati için şirketinizin harcamalarını kontrol edin.
#8. Çalışanlara sağlanan faydalar
Bazı faydaların maliyetini düşebilirsiniz; engelliler için sigorta, hayat sigortası, çocuk bakımı için destek, sağlık sigortası ve destekleyici hizmetler gibi. Ancak bunun, şirketlerin çalışanlarının sigorta planlarıyla birlikte aşırı harcama yapma eğiliminde olduğu önemli bir alan olduğunu unutmayın.
#9. Ofis malzemeleri ve ekipmanlarının maliyeti
Sıhhi ürünler, ampuller, notlar, mobilyalar ve hatta işçiler için içecekler sarf malzemesi olarak düşülebilir. İş harcamalarınız ayrıca web sitesi barındırma, satın alma araçları, bordro ve vergilerden her şeyi kapsar.
#10. Araçlar
Güç kaynağı, internet, kanalizasyon ve çöp toplama, iş binaları için tamamen düşülebilir. Ofis olarak kullanılan bir ev için, evinizin iş amaçlı kullanılan alanı başına elektrik kesintisi yapabilirsiniz.
#11. Maaşlar ve diğer parasal haklar
Çalışanların ücretlerini, ikramiyelerini ve diğer tazminat biçimlerini ödemenin maliyetini düşürmek mümkündür. Ailelere ve sevdiklerinize yapılan katkılar, maaş bordrosu ve firmanız için çalışan kişi aracılığıyla ödendiği sürece tazminata dahil edilebilir. Harcanan fiyatı dikkate almak gerekir.
#12. Tıbbi bakımın karşılanabilirliği.
Çalışanlarınızın sağlık giderleri buna dahildir. Serbest meslek sigortası maliyetleri başka bir olasılıktır.
#13. Borç faizi
Bir bina satın alan veya evini inşa etmek veya geliştirmek için borç para alan bir işletme sahibi, bu krediye ödenen faizi mahsup etme hakkına sahip olabilir.
#14. Uzmanlık Maliyetleri ve Ticari Hizmetlerin Sağlanması
İş konuları, vergiler ve devlet yasaları hakkında tavsiye almak için avukatınıza, denetçinize ve danışmanınıza yaptığınız harcamalar. Diğer yasal veya finansal kaygıların yanı sıra ticari hizmetler olarak düşülebilir. Temizlik ve idari hizmetler gibi rutin ve tipik işle ilgili hizmetler sunan kuruluşlara yapılan ödemeler, bu indirilebilir harcamaya tabi değildir.
#15. Eğlence ve Rekreasyon Masrafları
TCJA, işletmelerin müşterileri veya tüketicileri kültürel veya sportif etkinliklere taşıma maliyetini düşürme yeteneğini büyük ölçüde ortadan kaldırır. Bu, tüketici bağlarını güçlendirmek için golf turnuvaları ve konserler gibi etkinliklere güvenen işletme sahipleri için bir hayal kırıklığı. Bu maliyetler çoğu durumda vergiden düşülebilir olmasa da, yine de hayırseverlik için mükemmel yatırımlar olabilir. Bununla birlikte, hükümetin size ödeme yapması olası değildir, bu nedenle bazı iyi işletme gider yönetimi becerileri kullanın ve bir teras veya uygun gördüğünüz şeyi satın almayı düşünün.
#16. iş sigortası
Mülk ve kaza sigorta primleri, çalışanların ücretleri, maluliyet ve sağlık hizmetleri, bir şirketin kârından düşülebilecek birçok iş sigortası türünden bazılarıdır. Ve belirli işletmelere veya uzmanlıklara göre uyarlanmış teminatlar da indirilebilir.
#17. Sağlık Sigortası
2012 Amerikan Vergi Mükellefi Yardım Yasası, çalışanları için sağlık sigortası satın almayan serbest meslek sahibi işletme sahiplerinin kendi faturalarının masraflarını üstlenmelerine izin verir. Bu nedenle, düşebileceğiniz miktar yıllık olarak değişir ve medeni durumunuza bağlıdır.
İşverenler, çalışanlarla ilgili çok çeşitli giderleri düşebilir. Kongre, ekonomik sarsıntılar sırasında periyodik olarak geçici kesintiler veya ödül puanları dayatsa da, bordro ve sosyal yardım giderleri de dahil olmak üzere birçoğu rutindir.
Elektronik Tablo Türleri İşletme Gider Kategorileri
İşletme gider kategorileri için elektronik tablo, çeşitli şekil ve boyutlarda gelir.
İşletmeniz için harcadığınız parayı kontrol etmenin bir yoluna ve iş gideri kategoriler e-tablosu size çok yardımcı olacaktır. Ayrıca, ne aradığınızı biliyorsanız, kişisel işletme gider kategorileri elektronik tablonuzu veya rapor biçiminizi oluşturmak zor olmak zorunda değildir:
#1. Temel Masraflar İçin Format
Ödeme şeklini, zamanı, gider tablosunu ve tedarikçiyi belgelemek için bu formatı kullanabilirsiniz. Bu biçim için en iyisi küçük işletmeler çünkü çok kolay ve karmaşık değil.
#2. Seyahat Giderleri Formatı
Bu format daha çok yemek, ulaşım, konaklama masraflarının yanı sıra işinizde kullandığınız aracın kilometresini ayarlamak için kullanılır.
#3. İşletme Kilometre Giderleri Formatı
İşçiler, iş ziyaretlerinde sıklıkla kendi özel arabalarını kullanırlar. Firmanın araba kiralamayarak tasarruf edeceği doğru olsa da, çalışanın otomobilini kullandığı sürenin tazmin edilmesi gerekir. İşletmeler, çalışanları firma için özel eşyalarını kullanırken bile not almak için bu formatı kullanabilir.
#4. Etkinlik Giderleri Formatı
Bu format, bir etkinliğin her bir parçası için tahmin edilen maliyetleri gerçek maliyetlerle karşılaştırmak için kullanılabilir. Sonuç olarak rapor, etkinliğin sorunsuz çalışmasını sağlamak için bir veri katmanı eklediğinden hem mali tablo hem de bütçe işlevi görür.
#5. Proje Giderleri Formatı
Bu rapor, tek bir projeye kadar takip edilebilecek tüm masrafları özetler ve izler. Harcama kategorileri ve harcamalar, genellikle, gelecekteki mutabakatları kolaylaştıran bütçelerle uyumlu olacak şekilde idare tarafından önceden olduğu gibi belirlenir.
#6. Zaman Sınırlı Gider Tabloları
Gider tabloları genellikle yıllık, üç aylık, aylık veya haftalık olarak doldurulur. Firmanızın muhasebe yöntemlerine ve ödeme şekline bağlı olarak, bu harcama beyannamesi formatlarından birini veya birkaçını kullanabilirsiniz.
IRS İşletme Gider Kategorileri Listesi Listesi
IRS'ye göre, bir kesintiye hak kazanabilmek için bir işletme giderinin ortak, gerekli ve işletmenin işleyişine doğrudan bağlı olması gerekir. Bir işletme gider listesinin çoğunluğu bir dizi farklı kategoriye girer. Tek mal sahiplerinin gelirlerini kaydetmek için kullandıkları IRS formu olan Çizelge C'deki işletme listesi gider kategorileri, bazıları bu kılavuzda daha önce tartışılan temel kategorileri içerir. Aşağıdakiler, işletme gideri kategorilerinin temel IRS listesidir:
- İlk olarak, pazarlama/reklam
- İkinci olarak, otomobil ve kamyonlar için giderler
- Üçüncüsü, tükenme
- Sonraki, Bölüm 179 gider indirimi ve amortismanı
- Daha sonra sigorta ve faiz
- Ardından, sözleşmeli işçilik, komisyonlar ve ücretler
- Ayrıca, çalışanlara sağlanan faydalar
- Ardından, bakım ve onarım
- Daha sonra ruhsatlar ve vergiler
- Yemekler
- Hukuki ve mesleki alanlarda hizmetler.
- kamu hizmetleri
- Kar paylaşımı ve emeklilik planları
- Ücret
- Son olarak, iş seyahati
Sağlam iş kayıtlarını sürdürmek, harcamaların kategorilere ayrılmasını gerektirir. Bu nedenle, IRS, bir işletme gider listesinin bir hesaba ve uygun kategorilerle belgelenmesini gerektirir. Böylece kesintilerin geçerli olup olmadığına karar verebilir. Ayrıca, maliyetlerin uygun şekilde sınıflandırılması daha düşük vergilerle sonuçlanacaktır.
Küçük İşletme Giderlerini Sınıflandırmaya Yönelik İpuçları
- İşletmeniz için en uygun kategorileri belirleyin. Doğru kategorilerin seçilmesi sektörünüze bağlıdır. Örneğin, iş için bir tebrik kartına sahip olmak, teslimat ve depo kiralama için farklı kategorilere sahip olabilir. Hizmet olarak yazılım (SaaS) işletmelerinin dijital hizmetler için kategorileri olabilir.
- Mali tabloyu kullanarak, işletmenizin en çok hangi gider kategorilerine dayandığını ve hangilerini genişletmeniz gerektiğini belirleyin. Başlamak için, önceki gider kategorisi iş listesine bakın.
- Her zaman finansal hesaplarınızı kontrol edin ve dengeleyin. Mali durumunuza dikkat etmek, fazla harcama yapmaktan kaçınmanıza yardımcı olacak sağlıklı bir uygulamadır. Muhasebe yazılımı Banka hesap özetlerini uzlaştırmayı kolaylaştırır. Ayrıca, harcamalarınızı yönetmekte zorluk çekiyorsanız, yalnızca iş amaçlı bir kredi kartı kullanmak iyi bir fikirdir.
- İşletme Giderlerini İzlemek ve Sınıflandırmak için Muhasebe Yazılımının Kullanımı. Muhasebe yazılımında önceden doldurulmuş işletme kategorileri listesi, firma sahiplerinin giderlerini düzenlemesini ve giderlerini takip etmesini kolaylaştırır. Bu nedenle, gerekirse güncelleyebilir veya ekleyebilirsiniz ve bu, anlaşmaları mekanik olarak derleyecektir.
Muhasebe yazılımı aynı zamanda kar ve zarar tabloları gider raporunuzdaki bilgilerden Bunu yapmak size her kategoride ne kadar ödediğinizi söyler, böylece harcamalarınızı kontrol altına almanız gerekip gerekmediğini veya doğru yapıp yapmadığınızı değerlendirebilirsiniz. Ayrıca harcamaların nasıl dalgalandığını izlemek için belirli zaman aralıklarında harcamaları sonlandırabilirsiniz. Bunlar, yıllık işletme maliyetlerinizi ortaya çıkarırken kesinti prosedürünü basitleştirmeye yardımcı olacaktır.
Küçük İşletmeler İçin İndirilemeyen Giderler
IRS, çeşitli iş kesintilerine izin verdiği kadar, hala sınırlamalar olduğunu unutmayın. Kongre tarafından yeni vergi kanunlarının yürürlüğe girmesiyle birlikte hala değişiklikler olabilir. Herhangi bir masrafı düşürmeden önce, işletme sahipleri IRS web sitesini kontrol etmeli ve bir vergi danışmanıyla konuşmalıdır.
Denetçiler buna genellikle "köpeği sallayan vergi kuyruğu" derler ve bu, ayaklarını ıslatmaya yeni başlayan yeni işletme sahipleri için ciddi bir sorundur. Uygun rehberlik olmadan sadece iş kararları vermeyin. İş dünyasında çok para harcadığınızda, ne kadar kesinti talep edebileceğinizi değil, yapmak üzere olduğunuz şeyi mantıklı görmüş olmanız gerektiğini unutmayın.
Farklı Gider Kategorileri Nelerdir?
Bilmeniz gereken daha birçok gider kategorisi vardır, ancak en popüler olanlardan bazıları kamu hizmetleri, seyahat, maaşlar ve diğer kazançlar ve kira giderleridir.
Neler İş Gideri Olarak Talep Edilemez?
Kişisel arayışlar veya satın almalarla ilgili herhangi bir masraf düşülemez. 25 doları aşan siyasi bağışlar, seyahat masrafları ve hediyelerin yanı sıra. Bazen işle ilgisiz gibi görünseler de, giderler olabilir.
Her Şeyi Bir İş Gideri Olarak Yazabilir misiniz?
Sadece olağan ve gerekli giderlerin düşülmesi mümkündür. Bu aynı zamanda kendi hesabına çalışanlar için de geçerli olsa da, işçilerin vergi indirimleri için kendi hesabına çalışanlara göre önemli ölçüde daha az yeri vardır.
Kiramı İş Gideri Olarak Yazabilir miyim?
Küçük bir firma, sahibi olmadığı bir mülkü kullandığında kira ödemek zorundadır. Normalde, vergi mükellefinin işi için kullandığı gayrimenkulün kirası, işletme gideri olarak düşülebilir.
Denetlenirseniz ve Makbuzlarınız Olmazsa Ne Olur?
Harcama kesintileriniz Gelir İdaresi Başkanlığı tarafından reddedilebilir. Bu genellikle IRS'nin vergi diliminizi belirlemeden önce brüt gelirinizi kesmesine neden olur.
Vergiler İçin Ne Tür Makbuzlar Tutmalıyım?
Satış makbuzları, ödenen faturalar, makbuzlar, faturalar, teminat fişleri ve iptal edilen çekler, destekleyici belgelere örnektir. Defterlerinize kaydetmeniz gereken verileri bu belgelerde bulabilirsiniz. Bu kayıtlar, defterlerinize ve vergi beyannamenize yapılan girişler için kanıt sağladığından korunmalıdır.
Serbest Meslek Sahibiysem Öğle Yemeğimi Yazabilir miyim?
Serbest meslek sahipleri, gelir vergisi beyannamelerini doldururken, iş yemeği ve ağırlama ücretini çalışma gideri olarak düşebilirler. İş yemekleri ve ağırlama ücretlerinde %50 indirim yapılabilir.
Sonuç
İşletme gider kategorileri, dahili muhasebe ve vergi raporlaması için gruplara ayırabileceğiniz maliyetlerdir. Bu rehberin size çok yardımcı olduğuna inanıyorum. Gerekirse bir danışman almayı unutmayın.
İşletme Gider Kategorileri SSS
Bir dizüstü bilgisayarı işletme gideri olarak talep edebilir miyim?
Tabi ki yapabilirsin! Ancak dizüstü bilgisayarın ticari amaçlarla kullanımının yalnızca bir kısmını düşebilirsiniz. Bununla birlikte, işletmenizde zamanın yarısından fazlasında bir bilgisayar kullanmak, Bölüm 179 kapsamında bir vergi indirimi için hak kazanır ve bu da tüm satın alma fiyatını silmenize olanak tanır.
Cep telefonu ofis gideri midir?
Hayır, değil. Ofis giderleri bu kategoriye girmez. Bunun yerine, cep telefonunuzun maliyetini vergi beyannamenizde ayrı bir kalemde düşebilirsiniz.
Bir işletmenin sahip olduğu en büyük giderler nelerdir?
Çalışan tazminatı, küçük bir şirket için en önemli işletme giderlerinden biridir. İkincisi ise genel giderler ve işletme maliyetleridir.
