IRA vs 401K: 401K, kendi kuralları olan işveren sponsorluğundaki bir plandır. Öte yandan, geleneksel bir IRA, işvereni dahil etmeden mal sahibi tarafından kurulur. Bu yazıda, IRA'ya karşı 401K'yı farklılıkları, benzerlikleri ve para çekme kuralları açısından ele alacağız. Ayrıca küçük işletmeler için Solo 401K ile SEP IRA'yı karşılaştıracağız.
IRA vs 401K Planları: Genel Bir Bakış
401K ve IRA planları, emeklilik için tasarruf etmenin iki ana yoludur. İşverenler, emeklilik için tasarruf etmenin vergi avantajlı bir yolu olarak çalışanlarına 401(k) gibi tanımlanmış bir katkı planına katılmayı teklif edebilir.
Çalışanlar genellikle maaşlarının belirli bir yüzdesini 401(k) maaşlarına katkıda bulunur ve işveren belirli bir limite kadar eşleşir. Şirketin 100 veya daha az çalışanı varsa, işverenler ayrıca basitleştirilmiş bir çalışan emekliliği (SEP) IRA veya Çalışanlar için Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planı (BASİT) IRA sağlayabilir.
Bireyler bir IRA açarak kendi başlarına tasarruf edebilirler (bir kişi hem 401(k) hem de IRA'ya sahip olabilir). Öte yandan, IRA'lar işveren eşleştirme katkıları sunmazlar. Farklı IRA türleri, farklı vergi avantajlarının yanı sıra farklı gelir ve katkı limitlerine sahiptir. Geleneksel IRA'lar ve 401(k)'lerin her ikisi de vergiden muaftır; bu, zaman içinde kazanılan faiz ve kazançlar üzerinde vergi olmadığı anlamına gelir. Bununla birlikte, bu hesaplardan yapılan dağıtımlar veya para çekme işlemleri, genellikle emeklilikte o zamanki geçerli gelir vergisi oranınız üzerinden vergilendirilir.
Bununla birlikte, emeklilikte vergiden muaf para çekme sağlayan birkaç IRA vardır. Çoğu IRA ve 401(k), sahibi 591 yaşına gelene kadar para çekme işlemlerine izin vermez; aksi takdirde, İç Gelir Servisi bir vergi cezası (IRS) uygular.
Yine, belirli emeklilik hesabına ve kişinin mali durumuna bağlı olarak erken çekilme cezasının istisnaları olabilir.
401 (k) ler
401(k), işverenlerin çalışanlarına sağladığı vergi avantajlı emeklilik tasarruf hesabıdır. Çalışanlar, hesaplarına seçmeli maaş ertelemeleri yoluyla katkıda bulunur; bu, ücretlerinin bir yüzdesinin alıkonulduğu ve 401(k)'ye yatırıldığı anlamına gelir.
Fonlar, genellikle sponsorun seçtiği bir yatırım fonu portföyü olmak üzere çeşitli yatırımlara yatırılır. Fon seçimlerinin belirli bir risk toleransına uyması amaçlanmıştır, bu nedenle çalışanlar ancak rahat oldukları kadar agresif veya ihtiyatlı risk alabilirler. Yatırımlardan elde edilen gelir büyür ve vergiden muaftır.
Birçok işveren ayrıca Roth 401(k)s sağlar. Katkılar vergi sonrası dolarlarla desteklenir, bu nedenle vergiden düşülemezler; ancak, uygun para çekme işlemleri vergiden muaftır.
SEP IRA ve Solo 401k
Küçük işletmelere kar amacı gütmeyen bir danışman olan SCORE'un 2019 raporuna göre, 28'dan az çalışanı olan işletmelerin yalnızca %10'inin emeklilik planı var. Solo 401(k) ve SEP IRA, küçük işletmelere çalışanlarına yardım etmede yardımcı olabilecek iki plandır.
Her iki plan türü de nispeten hızlı bir şekilde ve 401(k) gibi küçük işletmeler tarafından büyüklükleri nedeniyle sıklıkla kaçınılan geleneksel planların güçlükleri olmadan başlatılabilir.
SEP IRA ve Solo 401k: Neyi Temsil Ederler?
Yalnız 401 (k)
solo 401(k) ve 401(k)'yi yalnızca sizin için düşünün; veya şirketinizde yalnızca iki çalışan sizseniz, siz ve eşiniz. Geleneksel bir 401(k) planıyla aynı avantajları sunabilir—vergi indirimleri, vergi ertelenmiş büyüme ve tek başına bir Roth 401(k) seçerseniz vergisiz büyüme—ve ayrıca bazı ekstra avantajlar da elde edebilirsiniz. planınızda daha da fazla tasarruf etmek için.
Normal bir 20,500(k) planında olduğu gibi, çalışan ertelemesi olarak serbest meslek sahibi 2023(k) planınızda 401$'a (401'de) kadar tasarruf edebilirsiniz. Ayrıca plana ekleyebileceksiniz. Aynı zamanda işveren olduğunuz için, işletme gelirinin %25'ine kadar, maksimum hesap değeri 61,000$'a kadar hesaba işveren katkısı yapabilirsiniz. (2023 için).
Çalışan katkı payınızın maaşınızın belirli bir yüzdesi ile sınırlı olmaması solo 401(k)'nin çekici bir özelliğidir. Yani, maaşınızın tamamını, yıllık maksimuma kadar hemen plana katkıda bulunabilirsiniz. O zaman yüzde 25 işveren katkısı yapabilirsiniz. Bu yapılandırma, solo 401(k) planınızda hızlı bir şekilde para biriktirmenizi sağlar.
50 yaşın üzerindekiler, diğer işveren sponsorluğundaki planlarda olduğu gibi, ek olarak 6,500 $ (2023'de) ek katkı payına katkıda bulunabilirler.
EYLP İRA
SEP-IRA, serbest çalışanların, işletme sahiplerinin ve çalışanları olan diğer kişilerin ihtiyaçlarını karşılamak için klasik IRA konseptini genişletir. SEP, "basitleştirilmiş çalışan emekli maaşı" anlamına gelir ve bir işletmenin (serbest meslek sahipleri dahil) çalışanların emeklilik planlarına katkıda bulunmasına ve onların işyerleri aracılığıyla emeklilik için tasarruf etmelerine olanak tanır.
Bir SEP IRA, işletmenizin kârının %25'ine kadar veya yılda 61,000 ABD dolarına kadar (2023 itibariyle) bir kenara ayırmanıza olanak tanır. Sonuç olarak, bu plan özellikle serbest meslek sahibi kişiler için faydalı olabilir. Birincil şirketinizde bir 401(k)'niz olsa bile, kendiniz ödeme yaparsanız, bir SEP'e katkıda bulunabilirsiniz. Böylece, serbest çalışanların para biriktirmesi için çekici bir yol haline geliyor.
Maksimum katkı payına rağmen, SEP IRA, geleneksel bir IRA ile aynı yatırım, dağıtım ve devir kurallarına tabidir ve erken para çekme kuralları (ki bu da 10 yaşına kadar yüzde 72 ceza vergisine ve gerekli minimum dağıtımlara yol açar) dahil. Plana yatırılan para vergiden düşülebilir ve emekli olana kadar vergiden muaftır. Onu geri çektiğinizde, tıpkı standart bir IRA gibi, dağıtımlar üzerinden vergi ödemek zorunda kalacaksınız.
SEP IRA ve Solo 401k: Farklar
Hem solo 401(k) hem de SEP IRA, her yıl benzer miktarlarda para biriktirmenize izin verir, ancak her iki plan da önemli şekillerde farklılık gösterir ve pozisyonunuz için hangi planın uygun olduğunu belirlemek için ince baskıyı incelemelisiniz.
Aşağıda, SEP IRA ile Solo 401k arasındaki üç önemli tutarsızlık bulunmaktadır:
#1. katkı oranları
Karşılaştırılabilir yıllık katkı sınırlamalarına rağmen, solo 401(k) daha hızlı tasarruf etmenize yardımcı olabilir. SEP IRA, hesapta kazancınızın %25'ine kadar tasarruf etmenizi sağlar. Buna karşılık, solo 401(k) ile yıllık limite kadar çalışan katkısı olarak %100'e kadar tasarruf edebilir ve ardından %25'e varan oranda işveren katkı payına geçebilirsiniz.
Bu 401(k) işlevi, asıl işinize ek olarak bir ek işiniz varsa ve daha yüksek oranda tasarruf edebiliyorsanız özellikle yararlıdır. Ancak, yıllık maksimum katkı limitinizin 401(k) katkılarınızın tümü için geçerli olduğunu unutmayın.
#2. Daha fazla personel ekleme imkanı
Bir solo 401(k), işinizde çalışan bir eş dışında, çalışanları olan bir firmada çalışmayacaktır. Bu durumda, birkaç çalışan için bir plan oluşturmanıza izin veren bir SEP IRA'yı düşünmek isteyebilirsiniz. Çalışanlarınız için bir plan oluşturuyorsanız, hangisinin en iyi sonucu verdiğini bulmak için SEP IRA'yı BASİT IRA ile karşılaştırın.
#3. Roth yatırımları
Bir Roth planının vergiden muaf büyümesini istiyorsanız, tek alternatifiniz (Roth IRA dışında) solo 401(k). Ayrıca, vergi öncesi ve vergi sonrası solo 401(k)'nize de katkıda bulunabilirsiniz. Buna karşılık, SEP IRA, yıllık maksimum katkı önemli ölçüde daha büyük olsa bile sizi geleneksel bir IRA'nın kurallarıyla sınırlar.
IRA vs. 401K: Para Çekme Kuralları ve Cezaları
Para çekme kuralları açısından IRA ile 401(k)'yi karşılaştırmadan önce, her biri için para çekme kurallarının neler olduğuna bakalım:
401(k) Erken Para Çekme kuralları
Erken para çekme işlemleri, 401 59/1 yaşından önce bir 2(k)'den yapılanlardır. IRS onları düzenli gelir olarak vergilendirir. Ayrıca %10 ek cezaya tabidirler, ancak bu düzenlemenin bazı istisnaları vardır. Tamamen ve sürekli olarak iş göremez durumdaysanız, 55 yaşından önce işinizi kaybettiyseniz veya boşanma sonrası nitelikli aile içi ilişkiler kararı (QDRO) aldıysanız, parayı cezasız olarak kabul edebilirsiniz.
Sigortacınız bunları karşılamadığı sürece, düzeltilmiş brüt gelirinizin (MAGI) yüzde 401'ini aşan sağlık giderlerini karşılamak için 7.5(k) fon kullanabilirsiniz. Diğer bir deyişle, bunları kendi nakit paranız ile ödediniz.
Erken para çekme işlemi yaptığınızda, yalnızca tasarruflarınızın önemli bir kısmını vergilere kaybetmekle kalmayacak, aynı zamanda çekilen tutarda oluşacak büyümeyi de kaçırmış olacaksınız.
Bazı 401(k) planları, genellikle işvereninizin onayına tabi olmalarına rağmen, zorluk dağıtımlarına izin verir. Büyük, acil bir talebi karşılamaları gerekir. Ayrıca, bu talebi karşılamak için gereken miktardan fazla olmamalıdır.
401(k) Planından Borç Alma
İşyeriniz izin veriyorsa, 401(k) kredisi erken dağıtımdan daha iyi bir seçenek olabilir. Bu kredi kredi kontrolü gerektirmez. Faiz oranları genellikle diğer kredi türlerinden daha ucuzdur. Ancak ücret uygulanabilir. Beş yıl içinde veya işinizden ayrılırsanız hemen hemen faiziyle kendinize geri ödeme yapmalısınız.
Bir krediyi kabul ederseniz, vergi sonrası para ile kendinizi geri ödemeniz gerekeceğinden 401(k)'nin avantajlarından birini kaybedersiniz. Ayrıca, bu parayla potansiyel olarak önemli olan ayları veya yılları kaçıracaksınız.
Bir diğer önemli dezavantaj ise herhangi bir nedenle işinizden ayrılmanız durumunda krediyi 90 gün içinde geri ödemeniz gerekebilecek olmasıdır. Bunu yapmazsanız, kredi bakiyeniz o yıl vergiye tabi gelir olarak kabul edilecektir. Bu, sizi daha yüksek bir vergi bandına itebilir ve %10 erken para çekme cezasına tabi tutabilir.
Erken IRA Para Çekme Kuralları
Normal IRA'lardan erken para çekme işlemleri de vergilendirilir ve %10 cezaya tabidir. 401(k)s ile aynı ceza istisnalarının çoğuna sahiptirler, ancak birkaç fark vardır.
Yüksek öğrenim harcamaları, işsizken ödemeniz gereken sağlık sigortası primleri veya ilk kez ev satın almak için kullanırsanız, parayı erken çekebilirsiniz.
IRA'lar boşanmadan sonra bir QDRO'nun bölünmesini gerektirmez. Ancak yine de belirli kurallara tabidirler.
Roth IRA vs Roth 401K: Para Çekme Kuralları
Roth hesapları vergi sonrası nakit ile finanse edilir. Bu nedenle, onlardan para çekmek, geleneksel IRA'lardan ve 401(k)'lerden para çekmekle aynı şekilde ele alınmaz. En az 59 1/2 yaşındaysanız ve en az beş yıldır bir Roth hesabı tuttuysanız, dağıtımlar vergiden muaftır. Hesap sahibinin devre dışı kalması veya ölmesi halinde yaş kuralı uygulanmaz.
Parayı erken çekmek için, ancak yalnızca kazançlar için hala %10 vergi cezası var. Paranın vergisini zaten ödemiş olduğunuz için, 59 1/2 yaşından önce orijinal katkı paylarınızın tutarını vergiden muaf olarak alabilirsiniz.
Gerekli Minimum Dağıtımlar
72 yaşına geldiğinizde, gerekli minimum dağıtımları (RMD'ler) geleneksel IRA hesabınızdan almaya başlamalısınız. Aksi takdirde, IRS, çekmeniz gereken miktarın %50'si kadar ceza kesecektir.
2019 GÜVENLİ Yasası'nın yürürlüğe girmesinden önce, RMD'ler için gerekli başlangıç yaşı 70 1/2 idi ve bu yaşa 1 Ocak 2020'den önce ulaşan herkes için geçerli olmaya devam ediyor. Diğer tüm kişiler bu tarih itibariyle 72 yaşındadır.
IRS hayatı kullanır beklenti %50 cezadan kaçınmak için her yıl ne kadar stopaj yapmanız gerektiğini hesaplayan veriler. Ancak, 401(k)'niz çalışmaya devam ettiğiniz sürece bozulmadan kalabilir ve hiçbir şey Roth IRA sahiplerinin herhangi bir zamanda RMD almasını gerektirmez.
Bir IRA'nın 401k'ye göre avantajı nedir?
401(k) paranızı bir IRA'ya çevirirseniz, bunun için hemen vergi ödemek zorunda kalmazsınız ve emeklilik için birikimleriniz vergiden muaf olarak artmaya devam eder. Eski 401(k) planınız size bir IRA kadar çok yatırım seçeneği veya kontrol vermemiş olabilir.
401k'nız varsa bir IRA buna değer mi?
Parlak görünüme rağmen, 401(k)'nizi bireysel emeklilik hesabı (IRA) (k) ile desteklemek mantıklıdır. Bir IRA ile daha fazla tasarruf edebilirsiniz ve şirket destekli bir emeklilik planından daha fazla yatırım seçeneğiniz olabilir.
IRA'lar hala iyi bir fikir mi?
Bir yatırımcıysanız, bir IRA emeklilikte vergiye tabi gelirinizi azaltmak için harika bir fırsat sunar. Emekliliğinize yatırım yapabilir ve aynı zamanda vergilerden tasarruf edebilirsiniz. Bununla birlikte, zeki emekli tasarruf sahipleri daha iyi bir vergi kesme stratejisinin farkındadır: Bir Roth IRA açmalısınız.
Bir IRA'nın para kaybetmesi normal mi?
Bireysel Emeklilik Hesabı (IRA), bazı kişilerin emeklilik için bir kenara para ayırmak için kullandıkları vergi avantajlı bir yatırım hesabıdır. Bireysel emeklilik hesapları (BRA'lar) çeşitli yatırımlara izin verir, ancak piyasadaki iniş çıkışlar nedeniyle para kaybetme riski her zaman vardır.
Maaşın yüzde kaçı IRA'ya gitmeli?
Gerçekten de, finansal danışmanların çoğu, emeklilik için yıllık maaşınızın %15'ini (işveren katkısı dahil) ayırmanızı tavsiye ediyor.
Bir IRA'ya başlamak için iyi bir yaş nedir?
IRA'nıza başlamanız için uygun yaş 32 ila 60 yaş arasındadır. Şu an, çoğu insanın bir IRA açmaya olan ilgisinin zirve yaptığı zamandır ve bunun iyi bir nedeni vardır. Kazanç potansiyelinizin zirvesindesiniz ve bu çabayı finanse etmekte hiçbir sorun yaşamazsınız. Şimdi emeklilik fonunuza mümkün olduğunca çok para yatırmaya başlayın.
Bırakırsam 401k'me ne olur?
Yeni şirketiniz bir 401(k) planı sunuyorsa, mevcut hesabınızı ona aktarabilirsiniz. Alternatif, 401(k) hesabınızdaki parayı bir IRA'ya (IRA) aktarmaktır. 401(k) bakiyeniz çok küçük değilse eski işvereninize de bırakabilirsiniz.
Sonuç olarak,
IRA'lar ve 401 (k) planları, belirgin avantajları olan mükemmel yatırım araçlarıdır. 401(k) işveren sponsorluğundaki bir plan olduğundan, yatırım seçenekleriniz sınırlıdır, ancak katkı limitleriniz bir standart veya Roth IRA'dan önemli ölçüde yüksektir. İdeal olarak, dinlenmenizi ve altın yıllarınızın keyfini çıkarmanızı sağlayacak kapsamlı bir emeklilik portföyü oluşturmak için iki hesabı birleştirebilirsiniz.
IRA Neyin Kapsamına Giriyor?
IRA'lar, çeşitli yatırım olanaklarına sahip vergi avantajlı emeklilik tasarruf planlarıdır. Birçok yatırımcı, emeklilik tasarruflarının birincil kaynağı olarak IRA'ları kullanır.
Solo 401K ve Eylül IRA'ya sahip olabilir miyim?
Evet ve hayır, aynı yıl hem Solo 401(k) hem de SEP IRA'ya katkıda bulunabilirsiniz. Her şey kullandığınız formlara bağlıdır. Küçük işletmeniz için her iki planı da yürürlükte tutabilirsiniz, ancak bunu yapmanın hiçbir faydası yoktur.
Serbest Meslek Sahibi İçin En İyi Emeklilik Planı Nedir?
Serbest meslek sahibi bireyler için en iyi emeklilik planı, geleneksel IRA veya Roth IRA'dır.
İlgili Makaleler
- 401k Katkı Limitleri 2023: Kapsamlı Bir Liste ve İhtiyacınız Olan Her Şey(Güncellendi).
- SELF DIRECTED 401K: Bilmeniz Gereken Her Şey(Yeni bir tarayıcı sekmesinde açılır)
- ROTH 401(K): Para Çekme Kuralları ve Karşılaştırmalar(Yeni bir tarayıcı sekmesinde açılır)
- 401k AVANTAJLARI: 2023 401k Çalışanlar ve İşverenler İçin Faydaları(+Ayrıntılı Kılavuz)
- 401k: Yeni Başlayanlar ve Profesyoneller için Kolay Kılavuz(+15'de En İyi 2023 Plan)
