Stopaj indirimi, esasen belirli bir miktarda gelir vergisi ödemekten kaçınmanıza izin veren bir vergi indirimidir. Aynı zamanda federal stopaj ödeneği olarak da bilinir. Bir ödenek talep ettiğinizde, temelde patronunuzu (ve hükümeti) belirli bir miktarda vergi ödemeniz gerekmediği konusunda bilgilendirirsiniz. İşlem sırasında işçi stopaj belgesi zorunludur. Hiçbir ödenek talep etmemiş olsaydınız, şirketiniz mevcut olan en yüksek tutarı alıkoyacaktı. Hepsi bu kadar değil ama, aslında şanslısın. Bunun nedeni, bu makalenin stopaj ödeneğinin ne anlama geldiği hakkında bilmeniz gereken her şeyi bilmeniz için bir rehber görevi görmesidir.
Stopaj ödeneğinin tanımıyla başlayalım.
Stopaj Ödeneği Nedir?
Stopaj ödeneği, bir işverenin bir çalışanın maaşından ne kadar gelir vergisi keseceğini en aza indiren bir muafiyettir.
Amerika Birleşik Devletleri'nde bir vergi mükellefinin vergi faturası, kazancı dışında çeşitli şeyler tarafından belirlenir. Evliyseniz veya bakmakla yükümlü olduğunuz kimseler varsa, vergi faturanız, bekar ve çocuk sahibi olmanızdan farklı olacaktır. Bunun gibi çalışanlar, bir işverenin maaş çekinden para kestiği ve vergi mükellefi adına IRS'ye ödediği bir süreç olan bordro stopajı yoluyla tüm yıl boyunca gelir vergisi öder.
Bir ödenek, işverene alıkoyması gereken para miktarını bildirir. İşveren, keseceği vergi miktarını çalışanın bir yılda kazandığı para miktarına göre hesaplar. Ancak vergi mevzuatı, mükelleflerin giderlerini vergilerinden mahsup etmelerine izin verdiği için, vergiye tabi gelir, stopaj yapacakları miktar.
Bir şirket birini işe aldığında, doldurmaları gerekir Form W-4adı ve Sosyal Güvenlik numarası gibi kişisel bilgileri içeren. Verecekleri ödenek sayısını içerirler.
Bilgilerin tamamlanmasının ardından işveren, bir çalışanın maaşının ne kadarının maaş çekinden düşüleceğine ve IRS'ye havale edileceğine karar vermek için W-4 bilgisini kullanır. Talep ettiğiniz toplam ödenek miktarı önemlidir. Temel olarak, ne kadar çok ödenek talep ederseniz, maaşınızdan o kadar az gelir vergisi çekerler ve ne kadar az ödenek talep ederseniz, maaşınızdan o kadar fazla vergi keserler.
Stopaj Ödenekleri Nasıl Çalışır?
IRS Form W-4'ü kullanarak, her çalışan stopaj payını hesaplar. Bu nedenle, pek çok kurumlar vergisi kılavuzu, IRS'nin bu formları herhangi bir vergi mükellefinden asla talep etmemesine rağmen, yeni işe alınanlardan W-4 formları talep edilmesini tavsiye ediyor.
IRS, 4 vergi yılından itibaren bazı çalışanlar için ödeneklerin hesaplanmasını kolaylaştırabilecek yeni bir W-2020 Formu yayınladı. Yeniden tasarlanan W-4'ün önceki yedi yerine yalnızca beş bölümü var. Bunun nedeni, diğer ödenek türlerine hâlâ izin veren ancak artık kişisel veya bağımlı ödeneklere izin vermeyen Vergi Kesintileri ve İş Yasası'dır.
Bir Çalışan Kaç Tazminat Alabilir?
Çalışanların talep edebileceği maksimum izin sayısı tanımlanmamıştır. Çalışanınızın alışılmadık derecede yüksek sayıda ödenek aldığından şüpheleniyorsanız, bir muhasebeciden vergi danışmanlığı almak ve çalışanınızın da aynısını yapmasını isteyebilirsiniz.
Stopaj Ödeneğinizi Değiştirme
Koşullarınız değişebileceğinden vergi stopaj indirimlerinizi sık sık incelemeniz çok önemlidir.
Hayatınızdaki stopaj ödeneklerinizi etkileyebilecek değişiklikler şunları içerir:
- Bir çocuğun doğumu veya evlat edinilmesi
- Yeni bir ev satın almak
- Evlilik veya boşanma
- Faiz, temettü veya serbest meslek gelirinde artış
- Ayrıntılı kesintilerinizde artış
- Emeklilik
- Yeni iş veya ikinci iş
2022'de talep ettiğiniz her stopaj ödeneği, vergilendirilebilir gelirinizi 4,300 $ azaltacaktır. Makul bir temele sahip olduğunuzdan daha fazla ödenek talep ederseniz, IRS sizi cezalandırabilir.
Stopajdan muaf olan var mı?
Stopajdan muafsanız, gelir vergisi için federal stopajdan muaf olursunuz. Bu, bu yıl herhangi bir federal gelir vergisi ödemek zorunda kalmayacağınız anlamına gelir. Bunu W-4'ünüzde belirtmelisiniz. İşvereniniz maaşınızdan herhangi bir federal vergi kesmiyorsa, federal vergilerden muaf sayılırsınız. Çoğu durumda, W-4'ünüzün süresi dolmaz. Ancak, federal gelir vergisinden muaf olduğunuzu iddia ediyorsanız, muafiyetinizi sürdürmek için işvereninize her yıl yeni bir W-4 sağlamanız gerekir. Yalnızca gelir vergisi için geçerlidir, Sosyal Güvenlik veya Medicare vergisi için geçerli değildir. Stopaj ödeneğinden muaf olmak mümkündür, ancak bu statüyü elde etmek zordur.
Stopajdan muafiyet talebinde bulunabilirsiniz, ancak her ikisi de aşağıdaki durumlar geçerlidir:
- Önceki yıl için, vergi borcunuz olmadığı için kesilen tüm federal gelir vergisini geri alma hakkınız vardı.
- Cari yıl için, hiçbir yükümlülüğünüz olmamasını beklediğiniz için kesilen tüm federal gelir vergisinin geri ödenmesini bekliyorsunuz.
Çalışan Çiftler ve Stopaj
Her ikiniz de çalışıyorsanız, sizin ve eşinizin hak ettiği toplam ödenekleri hesaplayın. Ardından toplam harçlığınızı siz ve eşiniz arasında eşit olarak bölün. W-4'te iki kazanan çiftler için özel bir çalışma sayfası içereceklerdir. Gelirlerinize bağlı olarak her birinizin talep etmesi gereken ödenek sayısını belirlemede size ve eşinize yardımcı olur.
Stopaj ve Emeklilik Geliri
Maaşınızdan federal stopaj indirimi alma seçeneğiniz vardır.
- Geleneksel IRA para çekme işlemleri
- Sosyal güvenliğin faydaları
- Geleneksel IRA para çekme işlemleri
- Sosyal güvenliğin faydaları
Diğer emeklilik planlarında zorunlu stopajı durdurmak için ödeyici ile bir form doldurmanız gerekebilir. Emekli maaşı için stopaj beyannamesi doldurmazsanız, üç muafiyetle evliymişsiniz gibi vergileriniz kesilecektir. Sonuç olarak, yalnızca aylık emekli maaşınız en az 1,680$ ise vergi kesintisi yapacaklardır.
Stopaj Ödeneği Nasıl Hesaplanır
Her birinden doğru miktarı alıkoymalarını sağlamak için paycheck, IRS, vergi mükelleflerinin kaç tane ödenek talep edebileceği konusunda kaba bir formül verir. Stopaj ödenekleri, sizin birden fazla işte çalışıp çalışmadığınıza veya eşinizin çalışıp çalışmadığına ve diğer değişikliklere bağlıdır.
Stopaj vergisini hesaplamak için işveren öncelikle W-4 formundan önemli bilgiler toplamalı, stopaj indirimlerini gözden geçirmelidir; daha sonra IRS stopaj tablolarını kullanarak federal stopaj ödeneğini hesaplayın.
Ücret dilimi yaklaşımı ve yüzde yöntemi, küçük işletmelerin stopaj ödeneğini hesaplamak için kullanabileceği iki ana stratejidir.
İşte stopaj indirimi hesaplama adımları;
#1. İlgili Belgeleri Toplayın
Başlamak için, stopaj ödeneğini hesaplamak için ihtiyaç duyacağınız tüm bilgileri derleyin. Stopaj ödeneği miktarı bir dizi koşula bağlıdır, bu nedenle hesaplamalarınızda size yardımcı olması için çalışanın W-4'üne, stopaj ödeneği tablolarına ve IRS çalışma sayfasına ihtiyacınız olacaktır.
#2. Çalışanın W-4 Formlarını İnceleyin
Ardından, doğru formu kullanıp kullanmadığınızı iki kez kontrol edin. Çalışanın W-4 Formundaki stopaj ödeneği hesaplamalarına ilişkin, dosyalama durumları, bakmakla yükümlü olunan kişilerin sayısı, ek gelir bilgileri de dahil olmak üzere aşağıdaki bilgileri bulabilirsiniz; çalışanın alıkoymak istediği herhangi bir ek tutar.
#3. Bordro Ayrıntılarını İnceleyin
Çalışan stopaj ödeneğini hesaplamak için bordrodan veri almanız gerekir. Hesaplamalarınızı tamamlamak için ihtiyaç duyacağınız veriler şunlardır;
- Size ne sıklıkla ödeme yaptıkları (haftalık, iki aylık veya aylık) ve her bir dönemin ne kadar sürdüğü gibi ödeme dönemlerinizle ilgili ayrıntılar.
- Ödeme dönemi için brüt ödeme tutarı, yani ödeme dönemi için maaş veya vergiye tabi kazanç olarak ödenen toplam tutar.
#4. Hesaplama Yönteminizi Seçin
Tüm W-4 ve bordro verilerini aldıktan sonra, stopaj ödeneğini hesaplamanız gerekecek, kullanmak için bir yöntem seçmeniz gerekecek. Seçebileceğiniz iki yöntem vardır:
- Ücret Braketi Yöntemi: Maaş dilimi yaklaşımı, stopaj ödeneğinin hesaplanması için iki yoldan daha kolay olanıdır. Her çalışanın ücret aralığını belirlemek için IRS gelir vergisi stopaj tablolarını kullanırlar.
- Yüzde Yöntemi: Yüzde yöntemi daha karmaşıktır ve IRS Yayını 15-T'de talimatlar vardır. Otomatik veya manuel bir bordro sistemi kullanıp kullanmadığınıza bağlı olarak, prosedürler farklı olacaktır. Çalışma sayfası, kesilecek nihai tutarın hesaplanması, çalışanların maaş tutarının belirlenmesi, vergi kredilerinin muhasebeleştirilmesi ve kesilecek toplam tutarın belirlenmesi dahil olmak üzere süreç boyunca size yol gösterir.
Çalışan Stopaj Ödeneği Belgesi
Bir çalışan stopaj ödeneği belgesi alma sürecinde, işvereninizin uygun miktarda federal gelir vergisini maaşınızdan düşebilmesi için W-4 Formunu doldurmanız gerekir. Her yıl ve kişisel veya mali durumunuz her değiştiğinde yeni bir W-4 Formu doldurmayı düşünün.
İşvereniniz, Form W-4'te verdiğiniz bilgileri, yani çalışan stopaj ödeneği sertifikasını, maaşınızdan doğru miktarda federal gelir vergisi kesintisi yapmak için kullanır.
Stopaj ödenekleri, aşağıdakiler de dahil olmak üzere çeşitli faktörlere bağlı olarak kişiden kişiye farklılık gösterir:
- İster evli olun ister bekar.
- Bekarsanız ve tek işiniz varsa.
- Evliyseniz, tek işiniz var ve eşiniz çalışmıyor.
- ikinci bir işteki maaşınız veya eşinizin maaşı 1,500 dolar veya daha az.
- En az 2,000 $'lık çocuk veya bakmakla yükümlü olduğunuz bakım giderleriniz varsa ve bu maliyetler için kredi talep edecekseniz.
- Ev reisi olarak iadenizi yapacaksanız.
- İmzan
Ne kadar fazla stopaj indirimi beyan ederseniz, işvereniniz maaşınızdan o kadar az vergi kesecektir. W-4 yani işçi stopaj ödeneği belgesi sunmazsanız, işvereninizin maaşınızdan en yüksek oranda vergi kesintisi yapması gerekir. Sanki hiç harçlığı olmayan yalnız bir insan gibi olacaksın.
Ne kadar vergi stopaj ödeneğiniz olduğuna bağlı olarak, IRS işvereninizden W-4 yani çalışan stopaj ödeneği sertifikanızı isteyebilir. IRS, talep ettiğiniz muafiyetlerin sayısını sorgularsa, iddianızı kanıtlamanız gerekecektir.
Vergi Stopaj Ödeneği
Ödeneklerin nasıl işlediğini bilmek için önce vergi stopajının nasıl çalıştığını bilmek gerekir. Şirketiniz size her ödeme yaptığında maaşınızdan belirli bir miktar para keser veya keser. Bu stopaj, vergilerinizi kapsayarak, vergi mevsimi boyunca büyük bir meblağ yerine yıl boyunca bunları ödemenize olanak tanır. Her eyalet, işverenlerin federal gelir vergileri için para kesmesini şart koşuyor. Bazı eyaletler, kasabalar ve diğer belediye kurumları tarafından da vergi stopajı indirimi zorunludur.
Emekliler ve kumar, ikramiye veya komisyon gibi diğer gelir kaynakları olanlar için de stopaj gereklidir. Bir işletme sahibi, bağımsız yüklenici veya başka bir şekilde serbest meslek sahibi iseniz, vergileri kendiniz kestiğinizden emin olmanız gerekir. Bu, tahmini vergi ödemeleri ödenerek sağlanabilir.
Ne kadar para kazandığınız ve W-4'ünüzü nasıl doldurduğunuz, işvereninizin ne kadar stopaj yapacağını belirleyecektir. Eskiden ödenek almaya hakkınız varken, stopajınız şimdi, eşiniz çalışıyorsa beyan ettiğiniz bakmakla yükümlü olduğunuz kişilerin sayısından etkileniyor; birkaç işiniz olup olmadığı.
W-4'ünüzü doldururken işvereninize maaşınızdan ne kadar kesinti yapacağını söylersiniz. Bu nedenle, yeni bir işe başladığınızda veya evlilik veya evlat edinme gibi önemli bir yaşam geçişinden geçtiğinizde yeni bir W-4 formu doldurmanız gerekecektir.
Federal Stopaj Ödeneği Nedir?
Fed Tax, FT veya FWT, federal stopaj ödeneğinin kısaltmalarıdır. Daha önce federal hükümete ödediğiniz miktar, federal stopaj ödeneğinizdir. Sonuç olarak, iadenizi yaptığınızda, bu tutar için bir kredi alacaksınız; borçlu olduğunuz herhangi bir federal vergiye başvurabilirsiniz.
Federal stopaj ödeneği, şirketinizin vergiler için maaşınızdan belirli bir miktar düşüp sizin adınıza IRS'ye teslim etmesidir. Vergi mevsimi geldiğinde ve evraklarınızı tamamladığınızda, ya geri ödeme alırsınız ya da daha yüksek vergiler ödersiniz.
Federal Stopaj Ödeneğinizi Nasıl Belirlersiniz
Yıllık geliriniz ve W-4 formunuzda işvereninize verdiğiniz bilgiler de dahil olmak üzere stopaj tutarınızı belirleyen bir dizi faktör vardır.
Vergi stopajının doğru miktarını belirlemek için birkaç yöntem vardır. İlk adım, ekstra kapsamlı olmak istiyorsanız sahte bir vergi beyannamesi hazırlamaktır. Bu size tüm yıl boyunca tam olarak ne kadar borçlu olduğunuzu gösterecektir. İki haftada bir ödeme alıyorsanız, vergi faturanızı 26'ya (veya ayda iki kez ödeme alıyorsanız 24'e) bölün ve her maaş çekinden düşülmesi gereken vergi miktarını alırsınız; gelirinizin yıl boyunca sabit kaldığını varsayarsak.
Diğer bir seçenek de önceki yıla bakmak ve hayatınızda önemli değişiklikler olup olmadığına bakmaktır. Bir ev satın aldınız mı, çocuğunuz oldu mu veya evlendiniz mi? Bu tür olaylar vergi faturanızı etkileyeceğinden, stopajınızın doğru olduğundan emin olmak için W-4'ünüzü mümkün olan en kısa sürede değiştirmelisiniz.
Ne Kadar Stopaj Ödeneği Talep Etmeliyim?
Pek çok insan, daha fazla ödenek seçmenin, vergi ödemek için maaş çeklerinden daha az para kesilmesine neden olacağına inanıyor. Öte yandan diğerleri, sonunda bir geri ödeme alacaklarını bildiklerinden, güvende olmayı ve fazla ödeme yapmayı tercih ederler. Bu iki strateji akıllıca değil. Yapılacak en iyi şey, Form W-4'ü gönderirken kaç ödeneğe uygun olduğunuzu belirlemektir. Bunu yaparak, IRS'nin sizden etkin bir şekilde faizsiz bir kredi almasını ve birdenbire size ağır bir vergi faturası yüklemesini önleyeceksiniz.
Stopaj Ödenekleri İçin Ne Koymalıyım?
Tek bir işiniz varsa ve bekar bir kişiyseniz, kendiniz için yalnızca bir ödenek talep etmeniz sağduyudur. Evliyseniz ve vergilerinizi birlikte beyan ediyorsanız, yalnızca bir ödenek almaya hak kazanırsınız. Ailenin reisi olarak vergilerinizi beyan ediyorsanız, bir ek ödenek talep etme hakkınız vardır.
Stopajda Ödenek Ne Demektir?
Stopaj ödeneği olarak bilinen bir muafiyet, her ödeme döneminde bir çalışanın tazminatından kesilmesi gereken federal gelir vergisi miktarını azaltır. Daha fazla stopaj hakkınız varsa, gelir vergisi kesintileriniz daha düşük, daha az indiriminiz varsa, gelir vergisi kesintileriniz daha yüksek olacaktır.
Ödenekler Genellikle Ne Kadardır?
Şimdi soru şu, ne kadar harçlık dağıtmalısınız? Levine, haftalık olarak her yaş için elli sent ile bir dolar ayırmayı öneriyor. Örnek olsun diye, 10 yaşında bir çocuk her hafta 5 ila 10 dolar arası bir ücret alırdı. Çocuğunuz büyüdükçe kendi harcama kararları için artan düzeyde sorumluluk almalıdır.
FAQs
Stopaj Vergisi Nedir?
Stopaj, peşin ödenen ve vergi borcunu mahsup veya azaltmak için kullanılabilen bir gelir vergisi türüdür.
Stopaj vergisi beyannamesi için son tarih nedir?
Stopaj beyannamesi vermenin son tarihi, kesintilerin yapıldığı ayı takip eden ayın 21'inci günüdür.
İlgili Makaleler
