Şirketiniz nakit akışı sorunları yaşadıysa, çeşitli alternatif borç verme biçimlerini incelemiş olabilirsiniz. Yine de fatura faktoringi, diğer nakit akışı finansmanı biçimlerinden farklı olarak ayrı bir hizmettir. Bu kılavuzda, faktoringin ne olduğu, bankacılık ve finansta nasıl çalıştığı, ilgili bazı şirketler ve kullanabileceğiniz örneklerle ilgili kapsamlı bir analiz yapacağız. Daha fazla uzatmadan devam edelim.
Faktoring Nedir?
Faktoring, bir şirketin kısa vadeli likidite ihtiyacını karşılamak için alacaklarını (faturalarını) üçüncü bir kişiye sattığı bir finansman türüdür. Faktor, işlem şartlarına göre faturalardaki borçlu tutarı eksi komisyonu veya ücretleri ödeyecektir.
Faktoring Türleri Nelerdir?
Mevcut durumunuza bağlı olarak kullanabileceğiniz iki temel tip vardır. Bu ikisinin üzerinden geçelim.
1 numara. Rücu Faktoringi
Rücu, esasen işletme sahibi olan sizin için sonuçları olan faktoringdir. Bir şirketle anlaşma yaptığınızda, faktör sizden ödenmemiş faturayı satın aldıktan sonra müşteriden nakit alamazsa ne olacağını belirteceksiniz. Faktor rücu ile daha sonra sizinle iletişime geçebilir ve ödemeniz gereken benzer bir tutar için başka bir fatura talep edebilir.
2 numara. Geri Dönüşsüz Faktoring
Müşteri faturayı ödemezse, faktoring şirketi rücu etmeme sözleşmesi kapsamında zararları karşılamak zorundadır. Ödenmemiş faturaları faktör sağlayıcıya sattığınızda, müşterinizin yükümlülüklerini ödemeden işi bırakması durumunda rücu etmeme özelliği sizi ve işletmenizi korur. Faktoring finansmanının ne anlama geldiğine bir göz atalım.
Finansta Faktoring ne demektir?
Finans faktoringi, hızlı nakit yaratmak için kullanılır. Şirketler, alacaklarını tahsil etme hakkını üçüncü bir kişiye, yani faktoring finansmanı işine devreder. Alacak hesapları karşılığında şirket, küçük ve orta ölçekli işletmelere borç para veya finansman sağlar.
Aklınıza gelebilecek tüm faktoring şirketlerinin diğer adı “faktoring finansman firması”dır. Sonuç olarak, faktoring finansman şirketleri bir şirketten ödenmemiş senetleri daha düşük veya indirimli fiyattan (müşteri) satın alırlar. Faktör, müşteriden bir marj veya komisyon alır. Faktor, vade gününde (borçlulardan tahsil edilen) alacakları nakde çevirir.
Bu büyüklükteki bir ticari borç, önemli bir kredi kaygısı oluşturacaktır. Borçlu borcunu ödemezse, müşteri fatura tutarını ödemekle yükümlüdür. Ancak geri ödemesiz faktoring ise kredi riski şirkete aittir.
Basitçe tarif edildiğinde, bu düzenleme bir krediye benzer; alacak hesaplarıyla güvence altına alınan kısa vadeli finansman. Alacaklar bilançoda dönen varlık olarak gösterilir.
Küçük ve orta ölçekli işletmeler sıklıkla aşırı kredi satışları yapmakta ve işletme sermayelerini tüketmektedir. Bunun sonucunda da elektrik faturası, kira, maaş gibi kısa vadeli mali sorumluluklarını yerine getiremezler. Terim bu durumlarda işe yarar. Zor durumdaki işletmeler nakit akışı açıklarını kapatabilir ve acil yükümlülüklerini yerine getirebilir. Bu tür hükümlerden yararlanmak için müşterinin muhasebe hesapları şeffaf ve adil olmalıdır.
Faktör Finansmanı Nasıl Çalışır?
Alacakları olan bir şirket, tüketicilerinden ödeme beklemektedir. Şirketin mali durumuna bağlı olarak, işletmeye devam etmek veya büyümeyi finanse etmek için bu nakit gerekebilir. Alacakların tahsili ne kadar uzun sürerse, bir şirketin faaliyetlerini yürütmesi o kadar zorlaşır. Bir şirketin, tüketicilerin ödeme yapmasını beklemek yerine alacaklarını bir kerede satmasına olanak tanır. Alacaklar iskontolu satılır, yani şirket anlaşmaya göre alacak değerinin %80'ini veya %90'ını alacaklı şirkete ödeyebilir. Bu, şirketin sermaye infüzyonunu alması için faydalı olabilir.
Faktoringin Faydaları Nelerdir?
Bu dönem, vergi sezonunda hızlı bir gelir elde ederek vergi beyannamenizi dengelemek için çok avantajlı bir strateji olabilir. İşte bazı avantajlar:
1 numara. Finansmanınızı Kontrol Edin
Müşterilerden gelen ödenmemiş borçlar, şirketinizin mali durumunun çarpık bir görünümünü oluşturur. Daha önce bu ödemeleri hesaba kattınız ve düzelttiniz, bu nedenle bunların yokluğu her şeyi alt üst eder. Bu faturaları faktoring kuruluşlarına daha ucuza satarak daha önce muhasebeleştirdiğiniz finansman tablonuzu değiştirebilirsiniz. Tüm bu dönem ayrıca tutarlı nakit akışlarına, öz sermayeye ve likiditeye katkıda bulunur. Faturaları sattığınızda para neredeyse anında gelir ve ödenmemiş borçların yarattığı nakit akışı sorunlarını çözmek için değişiklikler yapmaya başlayabilirsiniz.
2 numara. Olumlu bir Mali İtibarı Koruyun
Muhtemelen çok sayıda müşteri veya önemli miktarda zaman ve para gerektiren birkaç proje nedeniyle ödenmemiş faturalarla özellikle zor bir yıl geçirdiyseniz, bu mali itibarınıza ciddi şekilde zarar verebilir. Sağlıklı bir kredi limiti elde etme olasılığınıza zarar verebilir ve hatta iflasa yol açabilir.
Bunu kullanarak bu sorunların birçoğundan kaçınılabilir. Sorunları tamamen çözmeyecek, ancak şirketinizin itibarına verilen zarar önemli ölçüde daha az ciddi olacaktır.
Faktoringin Riskleri Nelerdir?
Faktoring, zor durumlarda hızlı nakit akışı sağlamasına ve nakit akışlarını artırmasına rağmen dikkate alınması gereken bazı tehlikeler içerir.
1 numara. Kontrolü kaybetmek
Faktoring, mali durumunuzun kontrolünden vazgeçmeyi gerektirir. Nakit tahsilat yükümlülüğü için üçüncü bir şahsa fatura kesiyorsunuz. Bunun müşteri etkileşimleriniz üzerinde olumsuz bir etkisi olabilir. Faktoring finans şirketlerinin nakit tahsilat konusunda daha agresif olma olasılığı daha yüksektir ve bu sizin adınıza yapıldığında bir faturasını ödememiş bir müşteri ile ilişkiniz kötüleşebilir. Uygulamalarınız bu müşteriyi yabancılaştırabilir ve dedikodular yayılabilir, bu da üzerinde hiçbir kontrole sahip olmadığınız bir itibarla sonuçlanabilir.
2 numara. Rücu Faktoringi
Rücu kullanma seçeneğinizi dikkatlice analiz ettiğinizden emin olun. Daha önce de belirtildiği gibi, faktoring finansman şirketlerinin müşteriden ödemeyi tahsil edememesi durumunda, rücu sorumluluğu size geri kaydırır. Para cezasına çarptırılacak ve müşterinin geri ödeme olasılığının düşük olduğu ödenmemiş bir faturayla baş başa kalacaksınız. Birkaç faktoring finans şirketi yalnızca bu seçeneği sunar, bu nedenle kendinizi neyin içine soktuğunuzu anladığınızdan emin olun.
#3. Finansal İtibarınız
Faktoring, hesaplarınızı vergi mevsiminde dengelemenin uygun bir yolu olmasına rağmen, itibarınız için sonuçları vardır. Tüketiciler, faturaları toplamak yerine faturalamayı dışarıdan temin ettiğinizde görebilirler, bu da şirketinizin ödemeleri düzenli olarak tahsil etmekte zorlandığı mesajını gönderebilir. Bunun, borç veren kuruluşların işletmenizin istikrarına ilişkin tahminleri üzerinde bir etkisi olabilir. Şirket veya bireysel kredi kartı başvurusu yaparken, belirli hesaplarda kredi limitlerinde azalma ve ödeme sürelerinde kısalma da fark edebilirsiniz.
#4. Ek Teklifler
O sırada ihtiyacınız olan tek hizmet faktoring olsa da, bazı kuruluşlar faydalı olabilecek ek hizmetler sunacaktır. Aralarından seçim yapabileceğiniz daha geniş bir finansal çözüm yelpazesine sahip olmak, şirketinizin finansal itibarını daha da artırmaya yardımcı olabilecek hoş bir sürpriz olabilir. Faktoring firmaları aşağıdaki gibi ekstra hizmetler sunmaktadır:
- Envanter ödünç alma
- Krediler
- Alacak hesapları
Ne Tür Şirketler veya Sektörler Faktoring Kullanıyor?
Faktoring işletmeleri, hizmet veya ürün faturalarını teslim edildikten sonra teslim eden hemen hemen her B2B şirketiyle ilişki kurabilir. En yaygın faktoring finansman şirketlerinden bazıları şunlardır:
#1.Ulaşım
Göndericilerin yurt içi yükler için nakliye sağlayıcılarına ödeme yapması 90 güne kadar sürebilir. Yurtdışı işlerin tamamlanması çok daha uzun sürebilir. Bu arada nakliye firması yakıt, lastik, bordro ve diğer masrafları ödemek zorundadır. Faktoring, nakliye şirketinin kısa vadeli nakit akışı sorunlarını çözerek ek işler üstlenmesini sağlar.
#2. Sağlık hizmeti
Sağlık hizmetleri genellikle iki kategoriye ayrılır: sağlayıcı ve satıcı faktoringi. Medicare, Medicaid veya özel sigorta şirketleri tarafından ödenmesi gereken faturalar sağlayıcı tarafında işlenir. Satıcı tarafında tıbbi ekipman, personel, hasta taşıma ve diğer harcamalar karşılanır.
#3. petrol sahası
Viva Capital'in Permiyen Havzasına yakınlığı, çok sayıda petrol sahası hizmetleri işletmesiyle uzun süredir devam eden bağlantılarla sonuçlanmıştır. Çok çeşitli sektörlere hizmet etmemize rağmen, çalışanlarımızın çoğu altyapı geliştirme, teçhizat/saha hazırlama, bertaraf, kum ve su nakliyecileri ve boru hattı hizmetlerinde yer almaktadır.
#4. Üretme
Fatura faktoringi, tekstilden petrol ve gaza, kimyasallara, gıdaya, elektroniğe ve daha fazlasına kadar her tür imalat firması tarafından kullanılmaktadır. Banka kredisi almaya hak kazanmayan ancak ödemeleri beklerken işçilik ve hammaddeleri karşılamak için işletme parasına ihtiyaç duyan yeni başlayanlar ve küçük şirketler ile daha fazla iş güvence altına almak veya ölçeği büyütmek isteyenler için harika bir yardımcı.
#5. personel
Emek, çoğu işletmede en pahalı kalemdir, ancak istihdam sağlayan firmalar için neredeyse her şeydir. Ne yazık ki, nakit akışı açısından da en değişken işlerden biridir. Faktoring, genellikle istihdam ajansları tarafından maaş bordrosunu karşılamak için kullanılır, ancak aynı zamanda işletmelerin ölçeklenmesine, pazarlamalarını geliştirmesine ve diğer masrafları karşılamasına yardımcı olabilir.
#6. Servis sağlayıcıları
İstihdam firmaları gibi hizmet sektöründeki işletmeler, maaş bordrosunu halletmeye çalışırken sıklıkla öngörülemeyen nakit akışı ve yavaş ödeme yapan müşterilerle karşı karşıya kalır. Haşere kontrol firmalarının muhasebecilerinin tümü bu kategoriye girer ve vadesi geçmiş B2B faturaları varsa tümü faktoring için hak kazanabilir.
Faktoring Şirketi Seçimi
En iyi faktoring finans şirketlerini ararken dikkate alınması gereken birçok şey var. Nasıl seçim yapacağınız, faktoring ile ilgili deneyim seviyenizi belirleyecek ve nihayetinde şirketinizin mali durumunu kritik bir noktada etkileyecektir.
Faktoring şirketi itibarı:
Herhangi bir ticari işlemde olduğu gibi, seçtiğiniz faktoring şirketi hakkında her zaman geçmiş araştırması yapmalısınız. Şirket hakkında aşağıdaki bilgileri öğrenmelisiniz:
- Şirket ne kadar süredir faaliyette?
- Müşteri geribildirimi
- Hangi kuruluşlar, işletmeler ve serbest çalışanlarla çalıştılar?
- Bir finansal kuruluşa üyelikleri
- Etik ve görevler, özellikle kendi işinizle ilgili olanlar
Sözleşme şartları:
Hemen en düşük oranlı faktoring şirketine yönelebilirsiniz, ancak dikkate alınması gereken daha çok şey var. Faktoring firmalarının sunacağı bazı sözleşme koşulları, girdiğiniz ortaklığın parametrelerini değiştirecektir. Aşağıdaki hususlarda tamamen net olduğunuzdan ve hemfikir olduğunuzdan emin olun:
- Rüculu veya rücusuz faktoring
- geri ödeme planları
- avans oranları
- İptal ücretleri
- sözleşme uzunlukları
Finansta Faktoring Örnekleri
Bu örnekleri sağlamanın amacı, finans faktoringini daha iyi anlamanıza yardımcı olmaktır. ABC Corp.'un büyüyen bir organizasyon olduğunu varsayalım. ABC, XYZ Ltd'ye krediyle 16000$ değerinde ürünler satıyor. Fonlar 45 gün içinde yatırılacak.
Ancak, ABC Corp.'un bu süre zarfında çalışma parası biter. Sonuç olarak ABC, finansta faktoring yapmak için RS Funding Ltd.'ye başvurur. RS Financing, alacakları %10 iskontolu satın almayı kabul etti. Sonuç olarak, ABC rücu faktoringini seçer.
XYZ Ltd. sağlanan bilgilere göre bir ödeme yapmazsa ne olacağını belirleyin.
Çözüm:
Verilen: 16000$ ödenmemiş fatura
İndirim Oranı = 10$'ın %16000'u = 1600$
Şimdi,
Finanse Edilen Para = Ödenmemiş Fatura – İndirim Oranı
Finanse Edilen Para = 16000$ – 1600$ = 14400$
Sonuç olarak, RS Financing Ltd., ABC Corp.'a 14400$ kredi verdi. XYZ Ltd. fatura tutarını son ödeme tarihine kadar RS Funding Ltd.'ye ödemezse, ABC Corp. faktöre 16,000$ tutarında ödenmemiş bir meblağ ödemekle yükümlü olur . Yukarıdaki örnekleri kullanarak bu hesaplamanın nasıl yapıldığını gördüğümüze göre, şimdi bankacılıkta faktoring finansmanına bakalım.
Bankacılıkta Faktoring
Alacak hesaplarının finansmanı olarak da bilinen bankacılık faktoringi, borç alınan miktarın geri ödenmesini güvence altına almak için mevcut faturaları teminat olarak kullanarak kredileri ve kredi hatlarını teminat altına alma yöntemidir.
Bu işlemleri düzgün bir şekilde yürütmek için gereken kapsamlı bilgi ve beceri nedeniyle, çoğu geleneksel kredi veren banka müşterilerine alacak hesabı kredisi seçenekleri sunmaz. Bu, bankaların ticari müşterilerine sunabilecekleri hizmetleri sınırlayabilir ve tipik teminatlı krediler alamayan şirketlerle ilişkilerini aşındırabilir.
Bir bankacılık faktoring şirketi, faktörün düzenlenmiş bir banka olması dışında tipik bir faktörle aynı prosedürleri izler. Düzenli kredi veren kuruluşlar ile faktoring hizmeti veren faktoring bankacılığı şirketleri arasında çok sayıda fark vardır. Her sağlayıcı, sunulan birçok bankacılık faktoring biçimini kendi yöntemiyle tanımlar.
Finansal Riskte Faktoring Nedir?
Faktoring, bir şirketin iki şeyden birini yapmasına izin veren bir kurumsal finansman yöntemidir: alacaklarına ilişkin kredi riskini üçüncü bir kişiye devretmek veya borç hesaplarına ilişkin kredi riskini üçüncü bir kişiye devretmek. alacaklarını üçüncü bir tarafa satarak işletme sermayesini hızlandırmak için alacak hesaplarından yararlanır.
En Büyük Faktoring Şirketi Kimdir?
En İyi Faktoring Şirketleri İçin En İyi Seçimlerimiz:
- RTS Financial — Sektöre Özgü Hizmetler için En İyisi.
- Triumph — Aynı Günde Finansman için En İyisi.
- altLINE — Esneklik Açısından En İyisi.
- TCI İşletme Sermayesi — Yüksek Finansman Miktarları Açısından En İyisi.
- Aladdin Capital — Küçük İşletmeler İçin En İyisi.
- TBS — Düşük Ücretler Açısından En İyisi.
- Apex Capital Corp — En İyi Hız
Faktoring ile Kredinin Farkı Nedir?
Geleneksel bir banka kredisi borç gerektirir ve ödünç alınan fonların geri ödenmesi için katı son tarihler getirir. Bu duruma gelince, ilgili faktoring işi veya banka, faturalarınız için size önceden (indirimli olarak) ödeme yapar, böylece zaten size olan borçlarınız için size ödeme yapılır.
Sonuç
İdeal olarak, düzenli olarak çarpanlara ayırmanız gerekmez. Bunu yapmanız gerekiyorsa, size ve kuruluşunuza faydaları en üst düzeye çıkaracak şekilde yaptığınızdan emin olun. Tüm bu terimle ilgili yararları ve tehlikeleri bilmek, özellikle sizin için en iyi firmayı seçmek söz konusu olduğunda, daha bilinçli bir karar vermenize yardımcı olabilir.
İlgili Makale
- Fatura Faktoringi: İhtiyacınız Olan Her Şey Açıklandı!! (+ Kredi Seçenekleri)
- Borç Faktoringi: Her İşletme için Rehber(+ Pratik Örnekler)
- KÜÇÜK İŞ FAKTORİNGİ: Küçük İşletme Sahipleri İçin Nihai Kılavuz
- Faktoring Şirketi: En İyi Şirketlerin Tanımı ve Rehberi
- Fatura Finansmanı ve Faktoring: Genel Bakış, Farklılıklar ve Benzerlikler
- ERKEKLER İÇİN İŞLER: 20'te Erkekler için 2023+ Yüksek Ücretli Yan İş
Referanslar
