Kural olarak, varlıklarınızdan faiz geliri elde ediyorsanız, çoğu durumda bu gelir üzerinden vergi ödemeniz gerekecektir. Faizden elde ettiğiniz kazançlar, maaşınızdan elde edilenlerle aynı vergiye tabidir. Kazandığınız faiz çok küçük bir miktar gibi görünse bile, yine de gelir olarak kabul edilir. Bu nedenle, bunun için vergi ödemeniz gerekecektir. Kısaca söylemek gerekirse, vergilendirilebilir faiz geliri, sizin tarafınızdan vergilendirilen yatırımlardan elde ettiğiniz paranın sadece bir başka adıdır. Bu nedenle, faiz gelirinin genel vergi borcunuzu nasıl etkilediğini daha iyi anlamakta fayda var. Bu makale, IRS'nin vergilendirilebilir faiz gelirinin ne olduğu ve bunun 1040'ınızda ne anlama geldiği konusunda size daha fazla bilgi sağlayacaktır.
Genel olarak, faiz gelirinin büyük çoğunluğu, federal vergi beyannamenizi doldurma amacıyla düzenli gelir olarak kabul edilir. Bu nedenle, normal gelire uygulanan vergi oranlarına tabidirler. Bununla birlikte, bu kuralın birkaç dikkate değer istisnası vardır.
Vergilendirilebilir Faiz Geliri
Bir kişinin vergi parasını teslim etmesi gerektiği hayatın bir gerçeğidir. İç Gelir Servisi “gelir”e atıfta bulunduğunda, yaptığınız tüm paraya atıfta bulunur. İster emeğinizle kazandığınız, ister varlıklarınız aracılığıyla güvencesiz bir kazandığınız olsun. Ancak buna, bankalarda veya aracı kurumlarda tutulanlar gibi finansal hesaplar aracılığıyla ve ayrıca tahviller veya yatırım fonları gibi belirli varlıklardan kazanabileceğiniz faiz gelirleri dahildir.
Önemsiz bir miktar gibi görünse de, orada burada birkaç dolar? İç Gelir Servisi, yıl boyunca elde ettiğiniz faiz gelirlerini bildirmenizi ve vergi ödemenizi gerektirir. İç Gelir Servisi'ne göre, bu gelirdir, yani bunun üzerinden vergi ödemeniz gerekir. Tipik olarak, vergi yılı boyunca alabileceğiniz diğer paranın çoğunluğuyla aynı oranda.
Ayrıca Oku: KÜÇÜK İŞLETME VERGİ ORANI: 2023 Küçük İşletme Sahipleri için Rehber
Temel olarak, bir tasarruf hesabında veya bir para piyasası hesabında biriktirdiğiniz paraya faiz kazanabilirsiniz. Birkaçına ek olarak, daha az belirgin gelir kaynakları vardır. Bu, tahvilleri, ödediğiniz faiz yıl için 600 doları aşarsa başkalarına verdiğiniz kredileri ve hatta ev kiralama güvenlik depozitonuzun getirdiği önemsiz tutarı içerebilir.
Ayrıca, düzenli olarak gelen vergilendirilebilir faiz geliriniz varsa, IRS'nin sizden üç ayda bir vergi ödemesi yapmanızı istemesi mümkündür. Öte yandan, sigorta temettülerine tahakkuk eden herhangi bir faiz için vergi ödemek zorunda kalmayacaksınız. Gazi İşleri Bakanlığı'na emanet olarak bıraktığınız bir tane.
Faiz Geliri Nedir?
Borç verme ve yatırım, büyük ölçüde faiz ödemelerine bağlıdır. Bir alacaklının varlıklarının, krediler ve ev ipoteği gibi yükümlülükler biçiminde kullanılması, alacaklı tarafından borçluya faiz uygulanmasına neden olur. “Faiz geliri” terimi, bu borç verenler tarafından faiz ödemelerinin tahsili yoluyla elde edilen fonları ifade eder.
Yatırımcılar, bir getiri elde etme umuduyla sermayelerini çeşitli yatırım araçları arasında yayarlar. Bu genellikle çoğu zaman ilgi biçimini alır. Bununla birlikte, faiz geliri ile sonuçlanabilecek birkaç farklı yol vardır.
Faiz gelirlerinin büyük çoğunluğu hem federal hem de eyalet düzeyinde vergilendirilmekle yükümlüdür. Bu, aşağıdakilerden veya bunlardan elde ettiğiniz tüm faizleri içerir:
- Şirket tahvili
- ABD Tasarruf ve Hazine tahvilleri
- Yatırım fonları/ETF'ler
- Para piyasası hesapları
- Sertifikalar (CD'ler) biçimindeki mevduatlar
- Başkalarına kredi verilir
- Kontrol ve Tasarruf hesapları
- Ortaklıklar veya S şirketleri gibi farklı vergilendirmeye sahip işletmelerden elde edilen faiz geliri
Vergiye Tabi Olmayan Faiz Türleri Var mı?
Genel olarak, federal iadenizde, tasarruf bonolarından ve ABD Hazine bonolarından aldığınız faiz vergiye tabi gelirdir. Çoğu eyalette vergiden muaf olmasına rağmen. Bu aynı zamanda ters yönde de çalışır; yerel tahvillerden kazandığınız faiz, federal düzeyde vergiden muaftır.
Bu arada, belediye tahvil faizi üzerinden devlet vergilerinden kaçınmak da mümkündür. Ancak, yalnızca bono, yaşadığınız yerle aynı durumda verilirse. Tasarruf bonosu faizi de vergiden muaf tutulabilir. Bu, ancak öğrenim ücreti ve harçlar gibi nitelikli yüksek öğrenim masraflarını ödemek için kullanırsanız böyle olabilir.
Ayrıca, özel faaliyetlere tahsis edilmiş belediye tahvilleri de bulunmaktadır. Onlara uygulanan faiz, düzenli gelir vergisinden muaftır. Ancak, alternatif asgari vergiye (AMT) tabidir.
73,600'de 2021 dolardan veya 75,900'de 2022 dolardan fazla geliri olan tek bir vergi mükellefi değilseniz, alternatif asgari vergi (AMT) endişelenmeniz gereken bir şey değildir. Evli olup vergilerini birlikte veren mükellefler için alt sınır 114,600 vergi yılı için 2021 dolar ve 118,100 vergi yılı için 2022 dolar.
73,600'de 2022 dolardan veya 75,900'te 2023 dolardan fazla kazanan bekar bir vergi mükellefiyseniz, AMT hakkında endişelenmenize gerek kalmayacak. Ortak başvuruda bulunan evli vergi mükellefleri için vergi yılı eşiği 114,600 için 2022 dolar ve 118,100 vergi yılı için 2023 dolar.
Faizi ödemezsem ne olur?
Çoğu durumda, faiz ödemeleri alındıkları yılda vergilendirilir. Bu nedenle, düzenli olarak faiz ödeyen bir yatırım hesabındaki faize dokunmasanız bile, kazanıldığı yılda yine de vergi borcunuz olacaktır.
Faiz gelirinin büyük bir kısmı, alındığı veya çekildiği sırada vergiye tabidir. Size faiz verildiğinde, çıkarmamaya karar verseniz bile, yine de vergi ödemekle yükümlüsünüz.
401k ve IRA gibi vergi ertelenmiş hesaplar bu kuralın bir istisnasıdır. Siz hesaptan para çekmeye başlayana kadar bu hesaplarda faiz ve diğer kazançlar üzerinde vergi ertelemesi vardır.
Hangi Formu Doldurmalıyım?
Vergilerinizi sizin adınıza hazırlaması ve dosyalaması için bir muhasebeci tutarsanız rahatlayın ve rahat bir nefes verin. Bu nedenle, bu parçayı tamamlama konusunda endişelenmenize gerek kalmayacak. Tüm işleri sizin için yapacaklar. Aynısı, vergilerinizi vergi yazılımı veya vergi hazırlama uygulaması kullanarak hazırlarsanız da geçerlidir.
Genel olarak, formlarınızdan (1099-INT, W2s ve diğerleri) vergilendirilebilir faizinizle ilgili tüm bilgileri girmeyi tamamladığınızda, program hepsini anında Form 1040'ınıza aktaracaktır. Bu, bireysel vergi mükelleflerinin sahip olduğu temel formdur. vergilendirilebilir faiz gelirlerini her yıl IRS'ye dosyalamak.
Ancak, bazı insanların hala yaptığı gibi, vergilerinizi kağıt formları kullanarak tamamlayanlarınız için. Vergilerinizi dosyalamaya gittiğinizde, 1099-INT formlarının tümüne sahip olduğunuzdan emin olmanız gerekir. Çeşitli faiz ödeyenler tarafından yatırımcılarınıza verilen bir tane. Bunu yapmazsanız, sayılarda önemli bir eşitsizlik varsa iadenizde değişiklik yapmanız gerekebilir.
Ek B'nin 1. Kısmı: Form 1040'ta Faiz ve Adi Temettüler. Temel olarak, yatırımcıların yıl boyunca aldıkları tüm faiz gelirlerini kaydettikleri yer burasıdır. Amacı bu. Form 1099-INT düzenleyen herhangi bir yatırımcının formdaki vergilendirilebilir faiz geliri bilgilerini IRS Form 1040'ı kullanarak kendi vergi beyannamelerine uygun şekilde yazabilmesi gerekir.
1040'ta Vergilendirilebilir Faiz Nedir?
Yıl boyunca vergiye tabi faiz veya temettü olarak 1,500 dolardan fazla kazanıyorsanız, bu gelirin tamamını Form 1040'ınızla bağlantılı olan B Planına kaydetmeniz gerekecektir. Ancak, yıl için kazançlarınız karşılanmadıysa veya belirtilen eşiği aşarsanız, Çizelge B'yi doldurmanız gerekmez. Bunun yerine, yalnızca vergiden muaf faizi ve vergiye tabi gelir faizini Form 1040'ınızın uygun satırlarına (satır 2a ve 2b) kaydetmeniz gerekir.
Bu arada, 1099-INT evrakınızın sizin için gerekli tüm bilgilere sahip olması gerekiyor. Yine de bazı parçaları kaçırmaları mümkün. Temel olarak, belirli bir yılda bir banka veya aracı kurumdan 10 dolardan fazla faiz alıyorsanız, ancak o zaman uygun evrakları gönderebilirler. Bu nedenle, bir tasarruf hesabından 5 $ faiz alırsanız, faiz yine vergiye tabidir; ancak bunun için bir 1099-INT alamayabilirsiniz.
Ayrıca, vergi beyannamenize ne kadar az olursa olsun faiz gelirini kaydetmeniz beklenir. Bu nedenle, bu ihtiyaçtan dolayı kendiniz de takip etmek iyi bir fikirdir. Bu arada, çeşitli konumlarda çok sayıda hesabınız varsa, yüklenmesi mümkündür.
Vergilendirilebilir Faiz Gelirinin Açıklanması
IRS vergi beyannamenizi gönderme zamanı geldiğinde, aldığınız faiz türüne bağlı olarak, vergiye tabi geliri bir geçmişte sahip olduğunuzdan farklı bir konum.
- 1040'ta, vergilendirilebilir faizinizi Çizelge B'ye bildirmelisiniz.
- Bundan sonra, Form 2'ınızın 1040b satırına, Çizelge B'den sahip olduğunuz toplamı girersiniz.
- Form 1040, Satır 2a'da, vergiden muaf belediye tahvillerinden aldığınız faizleri açıklamanız gerekecektir.
- Alternatif asgari vergiyi hesaplarken, özel faaliyet tahvil faizi indirilebilir bir giderdir. Ve bunu Form 6251, Satır 2g'de bir düzeltme olarak bildirmelisiniz.
Sonuç
İnsanların paralarını biriktirmeyi seçmelerinin birçok farklı motivasyonu vardır. Tasarruflarınızdan ve yatırımlarınızdan elde ettiğiniz faizin çoğunluğu ne olursa olsun, vergiye tabi gelir olarak sayılır. Bu paranın nereden geldiği önemli değil. Belirli bir yıl için normalde girdiğiniz vergi dilimine bağlı olarak, normal gelirle aynı oranda vergiye tabidir.
Faiz ödeyen yatırımlarınız varsa, Ocak ayının sonundan sonra 1099-INT alacaksınız. Bu, finansal kurumlarınızdan olabilir veya yatırım işletmelerinin bu faiz gelirini İç Gelir Servisi'ne bildirmesi. Bu size ne kadar faiz kazandığınıza dair bir fikir verir. Ayrıca IRS'ye (Internal Revenue Service) hangi faiz geliri bilgilerini göndermeniz gerekiyor?
Vergilendirilebilir Faizle İlgili SSS
Faizden kazandığım para için ne kadar vergi ödemem gerekiyor?
Çoğu zaman, kazandığınız faiz geliriniz için geçerli olan vergi oranı, gelirinizin geri kalanı için geçerli olan vergi oranıyla aynıdır. Bu nedenle, tipik vergi diliminiz yüzde 25 ise; ayrıca yüzde 25 oranında faiz vergisi ödemekle yükümlüsünüz.
Faiz ne zaman vergilendirilir?
Çoğu vergi mükellefinin yaptığı gibi nakit muhasebe yöntemini kullanıyorsanız; ödemeyi aldığınızda faiz geliri vergiye tabidir. 2022'de tahakkuk ediyorsa ancak 2023'e kadar ödeme almadıysanız; 2023'teki 2024 getirisinde rapor edeceksiniz. Faiz gelirini geciktirmenin yolları var. Bazı bankalar ve kredi birlikleri, vadesi bir yıldan kısa olan CD'lere faiz teklif etmektedir. Tahvil vadesi dolana kadar tasarruf bonosu faizini raporlamayı erteleyebilirsiniz.
Faiz gelirlerinden alınan vergilerden kaçınmanın bir yolu var mı?
Evet. Özellikle önemli miktarda gelir yaratan varlıklarla deneyebileceğiniz birkaç taktik var. Faiz geliriniz üzerinden vergi ödememek zor olsa da; deneyebileceğiniz bazı stratejiler var.
Kişisel bir krediden aldığınız faiz gelirini bildirmeniz gerekiyor mu?
Hayır, bunun nedeni, bireysel kredilerin faizinin gelir olarak sayılmamasıdır. Dolayısıyla, faiz gelirini İç Gelir Servisi'ne (IRS) açıklama zorunluluğundan muafsınız.
İlgili Makaleler
- Yüksek Getirili Yatırımlar: Yüksek Getirili Yatırımlar Nasıl Belirlenir (En İyi Seçenekler Güncellendi!)
- FAİZ NASIL ÇALIŞIR: Ayrıntılı Açıklama ve Hesaplama
- Faiz Geliri: Vergilendirilebilir Faiz Gelirinin Tanımı ve Süreci
- YÜKSEK VERİMLİ TASARRUF HESABI: 2023'nin En İyi Birikim Hesapları (Güncellendi)
- SOSYAL GÜVENLİK VERGİ LİMİTİ: 2023 Sosyal Güvenlik vergi limiti nedir?
