“Vergi barınakları” son birkaç yılda medyada çok fazla ilgi gördüğünden, çoğu insan bu terimi artık gelir vergisi ödemekten kaçınmanın etik olmayan ve yasa dışı bir yolu olarak anlıyor. Ancak bu her seferinde olan bir şey değil. Vergi sığınağı, bir bireyin ödemesi gereken gelir vergisi miktarını azaltabilecek herhangi bir yasal stratejidir. Bu makaleyi daha iyi anlamanız için bazı mükemmel örneklerle emlakta vergi sığınma hesaplarının neler olduğunu ayrıntılı olarak açıklamak için yazdık. Okumaya devam etmek!
Vergi Barınağı Nedir?
Farklı insanların vergi sığınağının ne olduğu konusunda farklı fikirleri olabilir. Ancak geniş anlamda, bir kişinin gelir vergisi faturasını düşürmek için kullanılan herhangi bir şey olabilir.
Bu, vergi sığınaklarının, düzeltilmiş brüt gelirinizi düşürmek veya vergi öncesi kazandığınız parayla işyerinde sosyal yardımlar için ödeme yapmak için giderleri düşürmenin yollarını içerebileceği anlamına gelir. Hangi yöntem kullanılırsa kullanılsın amaç yasal olarak gelir ve varlık vergilerini azaltmaktır.
Shanna Tingom bir finansal planlayıcı ve Gilbert, Arizona'daki Heritage Financial Strategies'in ortak sahibidir. “Müşterilerimin bir kuruş fazlasını değil, borçlu oldukları her kuruşunu vergi olarak ödemelerini istiyorum” diyor. Bunu, vergi avantajlı tasarruf hesapları gibi vergi sığınaklarının yardımıyla müşterileri için yapabiliyor.
Vergi Barınmasını Anlamak
Belirli yönergeler uygulanarak bir kişinin veya bir şirketin vergi yükünü geçici veya kalıcı olarak azaltmak mümkündür. Bu araçlar bir vergi faturasını düşürmek için kullanıldığında, bunu yapan işletmenin vergilerini “korumak” olduğunu söyledim. Vergi mükellefinin vergisini azaltmak veya ondan kurtulmak için bir vergi sığınağı kullanması vergi yükümlülüğü yasal veya yasadışı olabilir. Vergi mükellefleri veya şirketler, IRS sorunlarını (IRS) önlemek için vergi indirimi seçeneklerini araştırmalıdır.
Hükümet, vatandaşlarının daha az vergi ödemesine yardımcı olmak için çok sayıda vergi sığınağı yaptı. Örneğin, vergi indirimleri, bir kişinin vergiye tabi gelirinden düşülebilen gelir miktarlarıdır. Daha düşük vergilendirilebilir gelire uygulandığında, vergi oranı kişinin vergi yükümlülüğünü azaltır. Bazı vergi sığınakları, hayırsever bağışlar için kesinti, faiz indirimi gibi vergi kesintileri şeklinde gelir. öğrenci kredileri, ipotek faizi indirimi, belirli tıbbi harcamalar için kesinti vb.
IRS, insanların hayır kurumlarına (AGI) bağışta bulunmaları durumunda AGI'lerinin %50'sini kesmelerine izin verir. Yılda 82,000 dolar kazanan bir vergi mükellefi, nitelikli bir hayır kurumuna 12,000 dolar vermeye karar verirse, vergilendirilebilir geliri 70,000 dolara düşecektir. Yüzde 22'lik vergi diliminde olduğu için vergilerinde 2,640 dolar tasarruf edecekti (yüzde 12,000, 22 x XNUMX).
Vergi Barınağı Riskleri Hakkında Bilinmesi Gerekenler
Vergi barınaklarının riskleri vardır. Belirli bir yatırım stratejisi üzerinde yeterince çalışma yapmazsanız, dolandırıcılığa düşebilirsiniz.
Esir sigorta şirketleri birer örnektir. Herhangi bir talepte bulunmazsam, sigorta şirketi primlerimi geri ödeyebilir. Bazı firmalar, şüpheli teminat sunan ve aşırı oranları düşüren esir sigorta şirketleri kurar. IRS bu şirketlere baskı yapmaya başladı.
Yasalara uysanız bile, bazı karmaşık vergi sığınakları, bildirimi zorunlu işlemler gerektiriyorsa hayatınızı zorlaştırabilir. Vergi beyannamenize eklemek, denetlenmenizi çok daha olası hale getirebilir.
Diğer vergi sığınakları daha az riskli olsa da, yine de bazı sorunları var. Örneğin, emeklilik veya sağlık tasarrufları için vergi ertelenmiş hesaplardaki parayı alamayabilirsiniz. Bir emeklilik hesabından veya sağlıktan para çekerseniz tasarruf hesabı çok hızlı bir şekilde vergi cezasıyla karşı karşıya kalabilirsiniz.
Dikkate Alınması Gereken 6 Yasal Vergi Barınağı Nelerdir?
Vergilerinizi yasal olarak düşürmek istiyorsanız, kullanabileceğiniz altı vergi sığınağı:
#1. Emekli Vergisi Barınma Hesapları
Vergi avantajlı bir emeklilik vergi sığınağı hesap örnekleri, daha az vergi ödemek istiyorsanız başlamak için iyi bir yerdir. Hemen hemen herkes bir tane açabilir.
İnsanlar katkılarını geleneksel IRA'lara, 401(k)'lere ve emeklilik için birikim yapmalarına yardımcı olan diğer planlara düşebilir. 2023'de çalışanlar 20,500(k) katkı payından 401$ düşebilirken, 50 yaş ve üstü olanlar 6,500$ ekleyebilir. Vergiden düşülebilir IRA katkılarını 6,000 yaş altı için 50 ABD Doları ve 7,000 yaş üstü için 50 ABD Doları ile sınırlandırdı.
Tingom, "Birçok 401(k) vergi sonrası bir kova koyuyor" diyor. Bu seçenekle, insanlar zaten vergilendirilmiş olan 401(k) vergi sığınağı örnekleri hesaplarına para koyabilirler. Bir vergi cenneti gibi görünmese bile, yüksek gelirlerin bir Roth IRA'yı finanse etmesine izin veriyor, diye açıklıyor.
Standart emeklilik vergi barınma hesapları ile insanlar para çekerken gelir vergisi öderler. Roth hesapları ise daha önce vergilendirilen parayla finanse ediliyor. Buna karşılık, emeklilikte yapılan para çekme işlemleri vergiden muaftır. Gelirlerine göre Roth vergi sığınağı örnek hesaplarına kimlerin para koyabileceği konusunda sınırlamalar vardır. Ancak hemen hemen herkes, geleneksel veya vergi sonrası 401(k) katkı yapmak için kazanılan geliri kullanabilir ve ardından geri kalanını Roth vergi sığınağı hesaplarına dönüştürebilir.
#2. İşyeri Faydaları
Çalışanlar, şirketleri tarafından sağlanan grup sigortasının maliyetini karşılamak için vergi öncesi fonları kullanabilirler. Çoğu zaman, bu yardımlar yaşam, sakatlık, görme, diş ve sağlık gibi şeyler için sigorta içerir. Bunları vergi öncesi elinizdeki parayla ödediğinizde vergiye tabi geliriniz düşüyor.
Vergi Kesintileri ve İstihdam Yasası'ndan önce, işçiler ücret almadıkları kilometre gibi şeyleri de düşebilirdi. Egosu olmayan çalışanlar, bu kesintiyi sürdürmek için üstleriyle geri ödemeyi tartışmak isteyebilirler. İşle ilgili tazminatın vergiye tabi olması gerekmez, bu da ek bir avantajdır.
Murray, Michigan Üniversitesi'ndeki baş futbol koçu Jim Harbaugh'un işyeri faydalarını vergi sığınağı olarak kullanan birisine harika bir örnek olduğunu söylüyor. 2016 sözleşmesi ona vergiden muaf borç alabileceği 14 milyon dolarlık hayat sigortası teklif etti.
Varlık yönetimi uzmanı ve New Jersey Pompton Plains'deki American Prosperity Group CEO'su Mark Charnet, “Vergi indirimi almanın harika bir yolu” diyor. Çalışanların hayat sigortasının sona ermesinden yararlanarak vergilendirilebilir gelirlerini en aza indirmeleri mümkündür.
Çocuklarınız varsa, çocuk bakımı için DCFSA veya bağımlı bakım esnek harcama hesabı ile ödeme yapabileceğinizi unutmayın. Birçok işveren, çocuk bakımı, yaz kreşi, okul öncesi ve sonrası bakım ve dadılar gibi şeyleri ödemek için ebeveynlerin her yıl onlara vergi öncesi 5,000 $ 'a kadar para yatırmasına izin veren bu hesapları sunar.
#3. Tıbbi Tasarruf Hesapları
Esnek harcama hesapları ve sağlık tasarruf hesapları, sağlık hizmetlerine harcadığınız para üzerinden vergi ödemekten kaçınmak için iki stratejidir.
Tingom, "Bir HSA'ya hak kazanan ancak bir HSA'ya para yatırmayan bir sağlık sigortası planınız varsa, büyük bir şansı kaçırıyorsunuz" diyor. Bir HSA'ya para yatırdığınızda, vergilerinizden yazabilirsiniz. Para vergisiz büyüyor ve nitelikli tıbbi harcamaları ödemek için çıkardığınızda bunun üzerinden vergi ödemeniz gerekmiyor.
Aile sigortası planları olan kişiler, bir HSA'ya 7,300 $'a kadar koyabilecek ve bu tutarı 2023'te vergilerinden düşebilecek. Bekar olan poliçe sahipleri 3,650 $'a kadar koyabilir ve düşebilir. Her iki durumda da, 55 yaş ve üstü işçiler 1,000 $'a kadar ek katkı yapabilirler.
Bir HSA'ya para yatırmak için, bir sağlık Sigortası yüksek bir kesinti ile planlayın. Eğer yoksa, işvereniniz tüm çalışanlara esnek harcama hesapları veya ÖSO'lar verebilir. Bu hesaplar DCFSA'lar gibi çalışır, ancak bir HSA'daki bakiye bir yıldan diğerine devredilecektir.
#4. Vergi Barınağı Emlak
Vergilerden tasarruf etmenin bir başka yolu da, kendi kullanımınız için veya yatırım olarak mülk satın almaktır.
Kesintilerinizi federal vergi beyannamenizde sıralarsanız, ipotek faizinizi ve emlak vergilerinizi düşebilirsiniz. Ayrıca, mülkün değeri genellikle her yıl artar ve bir ev satışından elde edilen parayı vergilendirmeyebilir.
Evinizde son beş yılın en az ikisinde yaşadıysanız, sattığınızda değer artışının 500,000 ABD Dolarına kadar olan sermaye kazancı vergisi ödemekten kurtulabilirsiniz. Eviniz sermaye kazancı muafiyetine hak kazanmasa bile, yine de öne çıkabilirsiniz. Charnet, "Sermaye kazancı vergisi oranları, gelir vergisi oranlarından bir milyon kat daha düşük" diyor.
Vergi indirimlerini talep etmeye gelince kiralık mülk, akılda tutulması gereken birkaç şey var. Bazı akıllı yatırımcılar, öz sermayeye karşı borçlanarak ve vergi beyannamelerindeki amortismanı yazarak vergiden muaf para elde etmek için kiralık mülkleri kullanır.
Vergilerinizi düşürmek için vergi sığınağı gayrimenkulüne yatırım yapmak istiyorsanız, yardım için bir finans uzmanıyla konuşun.
#5. İşletme Sahipliği
Vergi Kesintileri ve İşler Yasası, çalışanların alabileceği kesintilerin sayısını azalttığından, bazı insanlar artık kendi işlerini kurmakla daha fazla ilgileniyor.
Tingom, “Vergi tasarrufu yapmaya başlamak için harika bir yol” diyor.
Serbest meslek sahibi insanlar ve sahibi olan insanlar küçük işletmeler İnternet ve kablosuz hizmet, bilgisayar yazılımı ve ofis malzemeleri gibi çok çeşitli maliyetleri düşebilir. Evden çalışan ve serbest meslek sahibi olanlar için ev ofis giderleri de indirilebilir.
Mükellefler, daha ileri bir plan olan kendi çocuklarını kendileri için çalışmak üzere işe alabilirler.
Allec, "Onlara standart kesinti tutarına kadar ödeme yaparsanız, bu bir mahsup olabilir" diyor. Daha da iyisi, çocukların paralarını bir Roth IRA'ya yatırmalarını sağlayın, bu da gelecekte vergiden muaf para almalarını sağlayacaktır.
Bu yola giderseniz, adil bir ücret ödediğinizden emin olun ve yalnızca başka birini işe alacağınız işleri onlara yaptırın. Allec, “Onlara evrakları dosyalamaları için saatte 100 dolar ödüyorsanız, bu muhtemelen çok fazla” diyor. Sonuç olarak, bu bir denetim sırasında bir sorun oluşturabilir.
#6. Belirli Yatırımlar
Vergiye tabi olmayan varlıklara yatırım yapmak size en fazla parayı kazandırabilir, ancak aynı zamanda en fazla riski de beraberinde getirir.
IRS'den daha fazla incelemeye giren popüler bir seçenek, esir sigortasıdır. Başka bir koruma irtifak hakkı sağladım. Kulağa gerçek olamayacak kadar iyi gelen yatırım getirisi sunan insanlara karşı dikkatli olun. Yatırımdan veya onu size satmaya çalışan kişiden emin değilseniz, ikinci bir görüş alın.
Vergi ertelenmiş emeklilik maaşları ve belediye tahvilleri, daha az vergi ödemenin daha güvenli yollarıdır. Tahviller genellikle küçük getiriler sağlar, ancak kazançları eyalet veya federal düzeyde vergilendirmeyebilirler.
Vergi sığınakları olarak Charnet ayrıca antikalar, beyzbol kartları, sanat eserleri ve pahalı saatler gibi şeyler satın almanızı önerir. “Satıldığında 1099 (vergi formu) oluşturmayan herhangi bir tahsilat” diyor.
Ancak, her yatırımda olduğu gibi, önce araştırmanızı yapmalısınız çünkü bu şeylerin değerinin zaman içinde yükselip yükselmeyeceğinden ve nasıl yükseleceğinden emin olamazsınız.
IRS'ye 100'den Fazla Borcunuz Olursa Ne Olur?
IRS'ye 100,000 ABD doları veya daha fazla borcunuz varsa, aşağıdaki sonuçlardan herhangi biriyle karşılaşabilirsiniz: Vergi borcunuz olduğu konusunda hükümeti ve halkı uyarmak için bir Federal Vergi Haciz Bildirimi gönderin. Gerekirse kazançlara haciz konulabilir ve banka hesapları dondurulabilir. Pasaport talebiniz reddedildi veya iptal edildi.
Çoğu Vergi Mükellefi İçin En Büyük Vergi Sığınağı Nedir?
- En Yaygın Vergi Barınağı
401(k) planı, vergi avantajları sunan popüler bir emeklilik tasarruf planıdır. 401(k) planı, çalışanların vergiler alınmadan önce maaş çeklerinden para ayırmalarına olanak tanır. Bu para vergilerden kurtarılacak ve daha sonraki bir tarihte vergiye tabi gelirinize eklenecektir.
IRS Beni Evsiz Bırakabilir mi?
Borçlu olduğunuz miktar 5,000 ABD Dolarından az olmadığı sürece, eviniz korunan varlıklar listesine dahil edilmeyecektir. Ancak, borcunuzu ödemek için satabileceğiniz başka varlıklarınız varsa, eviniz sizde kalabilir. Bu, özellikle birden fazla varlığınız varsa doğrudur. Ancak vergi mükelleflerini evlerinden çıkarmak istemeseler de borcunu tahsil etmeleri gerekir.
Bir LLC Vergi Barınağı mı?
Kurumun vergiye tabi geliri üzerinden alınan yüzde 21'lik düşük oran nedeniyle, kurum muamelesi görmeyi seçen bir kurum veya LLC, vergi sığınağı işlevi görme potansiyeline sahiptir. Bir "C" şirketinin vergi statüsünü seçen bir şirket veya LLC'nin, bu kazançları gerekçelendirmesi veya bunlar için daha yüksek bir vergi oranı ödemesi gerekmeden, kümülatif kazançlarının 250,000 ABD dolarına kadarını elinde tutmasına izin verilir.
Bir Vergi Sığınağını Yasa Dışı Yapan Nedir?
İstismarcı bir vergi sığınağı, yatırımcının gelir veya varlıklarının değerini etkilemeden yatırımcının gelir vergisi yükümlülüğünü düşüreceğini iddia eden bir tür yasa dışı yatırımdır. Bu tür yatırımlar hileli olarak kabul edilir. İstismarcı vergi barınakları, yatırımcının ödemekle yükümlü olduğu federal veya eyalet vergisi miktarını azaltmak dışında başka bir ekonomik amaç sağlamaz.
Vergi Barınağı Emlak
Vergi sığınağı, emlak yatırımcıları ve mülk sahiplerinin mevcut ve gelecekteki vergi oranlarının mümkün olduğu kadar düşük olması için varlıklarını saklamasının basit bir yoludur. Farklı vergi sığınakları türleri arasında gayrimenkul yatırımları, yatırım hesapları ve gelir vergisi oranınızı düşüren işlemler bulunur. Temel olarak, kesintiler ve krediler, gelir vergisi oranınızı düşürmenize yardımcı olur.
Vergilerden tasarruf etmenin yaygın bir yolu, vergi korumalı gayrimenkullere yatırım yapmaktır. Avantajlarından bazıları arasında ipotek faiz oranlarının düşürülmesi, amortisman yoluyla gelir getiren mülkün maliyetlerinin geri kazanılması, vergi barınağı gayrimenkul sermayesine karşı borçlanma ve gayrimenkul yatırımından elde edilen karı ertelemek için 1031 borsası kullanılması yer alıyor, ancak bunun hakkında daha fazla konuşacağız. sonra.
Vergi Barınağı Örnekleri
Vergilerden tasarruf etmenin bir yolu olarak, birçok yatırımcı vergisiz veya düşük vergili belediye tahvilleri satın alır. Belediye tahvillerinin getirisi diğer sabit gelirli yatırımların çoğundan daha düşüktür, ancak biz onları daha iyi bir şekilde vergilendiririz.
529 kolej tasarruf planı, birçok ebeveynin çocuklarının kolej masraflarını ödemek için kullandığı vergi sığınağı örnekleri arasındadır. Katkılar bir 529 planına olduğunda, bazı eyalet gelir vergileri için vergiye tabi geliri azaltabilir, ancak federal gelir vergileri için değil. Nitelikli birçok üniversite masrafı için olduğu zaman, planda vergi ödemez.
Sınırlı bir ortaklıkla, insanlar bir iş kurmanın getirdiği vergi muafiyeti örneklerinin çoğunu azaltabilir. Ana limited ortaklık (MLP'ler), bir şirketin vergi yükünü azaltan ve yatırımcılara kazandığı paranın çoğunu veren farklı bir şirket türüdür.
Ev sahibi olmayı vergilerden tasarruf etmenin bir yolu olarak düşünebilirim. Mükellefler ödedikleri faizi vergilerinden düşebilirler. mortgage kredileri ve ödedikleri emlak vergileri. Bazı vergi mükellefleri, özel ipotek sigortası primlerinin tamamını bile silebilirler. Birisi ana evini sattığında, genellikle sermaye kazancı vergisi ödemek zorunda kalmazlar.
Bir Roth IRA Vergi Barınağı mı?
Halihazırda vergilendirilmiş paranızı kullanarak bir Roth IRA'ya katkıda bulunursunuz, paranızın büyümesi vergiye tabi değildir ve normalde 59 12 yaşına geldiğinizde paranızı vergisiz ve cezasız olarak alabilirsiniz. Vergi öncesi veya vergi sonrası dolarla Geleneksel bir IRA'ya geçerseniz, paranız vergisiz büyür ve 59 ve 12 yaşından sonra yapılan para çekme işlemleri cari gelir olarak vergiye tabidir.
Bir İşletmeyi Vergi Barınağı Yapan Nedir?
Vergi cenneti tam olarak nedir? Vergi barınakları, bireylerin ve şirketlerin genel vergi yüklerini çeşitli şekillerde azaltmalarına yardımcı olabilir. Yabancı ülkelerdeki işveren destekli 401(k) programları ve banka hesapları dahil olmak üzere pek çok farklı sığınma evi vardır. “Vergi sığınağı” terimi sıklıkla aşağılayıcı anlamda kullanılsa da, vergi sığınağı kullanarak mükelleflerin vergi yükümlülüklerini yasal olarak azaltmaları mümkündür. (Clubdeportestolima)
Vergi Barınağı ve Vergi Kaçakçılığı - Fark Nedir?
Vergi sığınakları, vergi mükelleflerinin yasal olarak vergi ödemekten kaçınmasına izin verir, ancak bu vergilerden yasa dışı bir şekilde kaçmak için de kullanılabilirler. Kişinin vergiye tabi gelirini ve buna bağlı olarak, genellikle vergiden kaçınma olarak bilinen vergiyi en aza indirgeyerek kişinin vergi faturasını azaltmak için yasal yollar vardır. Hile veya benzeri teknikler kullanılarak kanuna aykırı olarak vergiden kaçınma anlamına gelen vergi kaçakçılığı ile karıştırılmamalıdır.
Bir kişi, bunlardan birini yapmak amacıyla yatırım yaparsa, ek vergi ve cezalara tabi olabilir. Örneğin, bağımsız bir yüklenici veya taşeron, indirimli vergi oranlarından yararlanmak için gelirinin tamamını veya bir kısmını üçüncü bir tarafa aktardığında vergi kaçakçılığı meydana gelir.
Yaralanmaya hakaret eklemek için, IRS, bir şirketin offshore kuruluşlar oluşturarak belirli ülkelerdeki düşük vergi oranlarından yararlanmaya yönelik herhangi bir girişimini, ağır para cezalarına, cezai kovuşturmaya ve hatta hapis cezasına tabi dolandırıcılık faaliyeti olarak görüyor.
FAQs
Vergi cenneti ve vergi barınağı arasındaki fark nedir?
Vergi sığınağı, belirli yatırım veya strateji örneklerini kullanarak vergi faturanızı düşürmenin yasal bir yoludur. İnsanlar genellikle vergi cennetlerinin gizemli olduğunu veya yalnızca zengin ve ünlülerin kullanabileceğini düşünür, ancak her türden vergi mükellefi vergi sığınaklarını kullanır.
LLC nasıl bir vergi sığınağıdır?
Şirket olarak vergilendirilmeyi seçen şirketler ve LLC'ler vergi sığınakları olarak kullanılabilir çünkü vergilendirilebilir gelirleri üzerindeki vergiyi %21 ile sınırlandırıyorum.
Devlet banka hesabınızda ne kadar para olduğunu görebilir mi?
Finansal hesaplarınızın çoğu muhtemelen IRS tarafından zaten biliniyor ve içlerinde ne kadar olduğunu öğrenebilirler. Ancak gerçekte, denetlenmediğiniz sürece, IRS nadiren banka ve finansal hesaplarınızda daha derine iner.
İlgili Makaleler
- Credit Shelter Trust: Yeni Başlayanlar için Eksiksiz Kılavuz (+ Hızlı İpuçları)
- KENDİ EVİNİZE KİRALIK: KAPSAMLI BİR REHBER VE İHTİYACINIZ OLAN HER ŞEY (+ ABD LİSTELERİ)
- İpotek Faiz İndirimi: İpotek Faizini Düşürebilir misiniz?
- İŞ GİDERLERİ KATEGORİLERİ: Dikkate Alınacak En İyi 2023 İş Gider Kategorileri
