Federal hükümet, ev sahipleri için çeşitli vergi indirimleri sunmaktadır. Bu onların vergilerini kesmelerine ve paralarını ceplerine geri koymalarına yardımcı olabilir. Ev ofis ve emlak vergisi kesintileri gibi kiracıların yararlanamayacağı indirimlerden ev sahipleri yararlanabilir. Ev sahiplerinin vergi kesintileri binlerce dolar tutarında olsa da, bunları talep etmek, yalnızca toplam ayrıntılı kesintileriniz IRS temel kesintisini aşarsa değerlidir. Bu makale, 2023'de ev sahipleri için çeşitli vergi indirimlerinin yanı sıra ipotek ve birincil konut vergisi indirimine odaklanmaktadır. İyi okumalar!
Ev Sahipleri İçin Vergi İndirimleri 2023
Genel olarak, vergi indirimleri, bir ev sahibi olarak size her yıl yüzlerce veya binlerce dolar kazandırabilir. İpotek faizi ve emlak vergileri gibi belirli kesintiler, her yıl tasarruf edebilir ve cebinize para koyabilir. Bununla birlikte, genellikle yalnızca IRS standart kesintisini aşarsa kesintilerinizi sıralamaya değer. Daha sonra, 2021 vergi yılı için standart kesinti, bekar başvuru sahipleri için 12,550 dolar ve müşterek başvuruda bulunan evli çiftler için 25,100 dolar.
Vergiden Düşülebilir Gider Nedir?
Vergi beyanında bulunurken, vergiden düşülebilir gider, düzeltilmiş brüt gelirinizden düşebileceğiniz giderdir. Genel olarak, vergilendirilebilir geliriniz asgari düzeydeyse daha az vergi ödersiniz. Standart kesinti, dosyalama durumunuza, yaşınıza ve diğer faktörlere bağlı olarak nakit bir miktardır. Bu, vergilendirilen gelir miktarını azaltır. Belirli ev sahibi harcamaları ve hayır kurumu katkıları gibi bireysel kesintiler, ayrıntılı kesintilerin bir parçasıdır. Bununla birlikte, vergilerinizi beyan ederken standart kesinti ve ayrıntılı kesintiler arasında yalnızca birini seçebilirsiniz.
Aşağıda, her yıl daha fazla para biriktirmek için ev sahiplerinin kullanabileceği çeşitli kesintiler bulunmaktadır.
#1. Mortgage Faizleri
Genel olarak, tek veya evli olarak birlikte bir ev satın aldığınızda, ana borcunuzun 750,000 $'ına kadar faiz düşebilirsiniz. Bununla birlikte, evliyseniz ve ayrı ayrı başvuru yapıyorsanız, ödenen faizden 375,000 ABD Dolarına kadar düşebileceksiniz. Alternatif olarak, mülkünüzü 14 Ekim 1987'den önce aldıysanız, ipotek faizinizin tamamını düşebilirsiniz.
Aynı şekilde, ipoteğinizin ömrü boyunca 1 milyon dolara kadar ödenen faizi de düşebilirsiniz. Ancak bu, mülkünüzü 14 Ekim 1987 ile 15 Aralık 2017 arasında satın aldıysanız geçerlidir.
#2. Ev Sermayesi Kredi Faizi
Konut kredisi, mülkünüzün değerine karşı ödünç aldığınız ikinci ipotek türüdür. Eviniz 50,000 dolar değerindeyse 350,000 dolarlık öz sermayeniz var, ancak yine de 300,000 dolar borcunuz var.
Ev sermayesi krediniz için ödediğiniz faiz vergiden düşülebilir. Bu arada, bir konut kredisinden gelen parayı nasıl kullanabileceğinize dair herhangi bir kısıtlama veya sınırlama yoktur. Bununla birlikte, faizi yalnızca önemli bir ev tadilatı yapmak için kullanırsanız düşmeye hak kazanırsınız. Ancak, bu ancak 2017 Vergi Kesintileri ve İşler Yasası'ndan sonra başladı. Ondan önce, parayı nasıl kullandığınıza bakılmaksızın bu kredilerin faizini düşebilirsiniz. Bu kesinti, yalnızca ödünç alınan parayı bir ev tadilatı yapmak için kullanırsanız kullanılabilir.
#3. İndirim Puanları
Bir ipotek aldıktan sonra, faiz oranınızı en aza indirmek için indirim puanları satın alma seçeneğiniz olabilir. Bu seçeneğiniz varsa, bir indirim noktası ipotek tutarının yüzde biridir. Bu, bir indirim noktasının yeni ipoteğinizin %1'ine mal olduğu ve faiz oranınızı yüzde 0.25 oranında düşürdüğü anlamına gelir. Genel olarak, kredinin ömrü boyunca indirim noktalarına harcadığınız para genellikle vergiden düşülebilir. Bir dizi Dahili Gelir Hizmeti standardını karşılıyorsanız, indirim puanlarınızı tamamen düşebilirsiniz.
#4. Mülkiyet vergisi
Bir eviniz varsa, emlak vergisi maliyetinden kaçamazsınız. Her yıl 10,000 ABD Dolarına kadar emlak vergisinden düşebilirsiniz. Ancak, bu 10,000 dolar da tüm eyalet ve yerel vergileri içerir çıkarmak istiyorsunuz. Bununla birlikte, emlak vergisi ödemeniz 6,000 ABD Doları ise ve 8,000 ABD Doları eyalet vergisini düşerseniz, emlak vergilerinizden yalnızca 4,000 ABD Doları düşebilirsiniz.
#5. Ev Ofis Giderleri
Yakınınızda bir işletme işletiyorsanız, bir ev ofisi tutmanın veya sürdürmenin maliyetini düşebilirsiniz. Genel olarak, kesintinizi hesaplamak için iki seçeneğiniz vardır. Birincisi, elektrikten internet faturalarına kadar her şey dahil olmak üzere tüm konut giderlerinizi hesaplamaktır. Ve sonra ofisinizin kapladığı ev tutarını düşersiniz. Aksi takdirde, başka bir durumda, 2,000-metrekarelik ev ve ofisiniz 200 metrekarelik bir alanı kaplıyor, nitelikli harcamalarınızın %10'unu düşebilirsiniz.
Öte yandan, 5 fit kareye kadar ofis alanı başına 300 ABD doları düşürmenizi sağlayan basitleştirilmiş teknik başka bir alternatiftir. Ancak, IRS, ev ofisinizi düzenli ve özel işler için kullanmanız gerektiğini gerektirir. Bu, bir kesintiye hak kazanmak içindir.
#6. ipotek sigortası
2021 vergi yılı için, ipotek sigortasının gideri düşülebilir. Ancak, 2022'den sonra ipotek sigortası ödemelerinin vergiden düşülebilir olup olmayacağı hala belirsiz. Bununla birlikte, IRS'ye göre, ödenen ipotek sigortası tutarı şu şekilde kabul edilir: ipotek faizi. Başvuru sahiplerinin düzeltilmiş brüt geliri 109,000 dolardan az olmalıdır. Alternatif olarak, evli iseniz ve ayrı ayrı dosyalıyorsanız, 54,500 $'ınız olmalıdır.
Geleneksel ipoteklerde, özel ipotek sigortasını düşebilirsiniz; FHA ipoteklerinde ipotek sigortasını düşebilirsiniz. Aynı şekilde, VA ipoteklerinde finansman ücretini düşebilirsiniz. ABD Tarım Bakanlığı ipoteklerindeyken, garanti ücretini düşebilirsiniz.
#7. Ev geliştirmeleri
Evinizin değerinde kalıcı olan değişiklikler veya yükseltmeler yalnızca kısmen indirilebilir. Aynı şekilde, artan mülk değerinin oranı da indirilebilir maliyetten düşülecektir. Bununla birlikte, giriş merdivenleri inşa etmek, kapı aralıklarını genişletmek veya korkulukların yanı sıra destek çubukları kurmak gibi birçok erişilebilirlik değişikliği, ev değerlemesini iyileştirmez. Ve bu nedenle, tamamen düşülebilir.
İpotek Vergisi İndirimi
Vergi beyannamenizi verdiğinizde, ipotek faiz vergisi indirimi, ipotekinize ödediğiniz faiz tutarını vergiye tabi gelirinizden düşmenize olanak tanır. Kesinti, vergilerinizden tasarruf etmenize yardımcı olabilir. Kredi tutarı sınırlı olmakla birlikte, kesinti, birincil konutunuzu inşa etmek, satın almak veya iyileştirmek için kullanılan herhangi bir kredinin faizini içerir.
İpotek faizi indirimi, ev sahiplerinin mülklerini inşa etmek, satın almak veya onarmak için kullanılan herhangi bir krediye ödenen faizi düşmelerine olanak tanıyan ayrıntılı bir kesintidir. Aynı şekilde, kiralık mülkünüz veya ikinci bir eviniz varsa da talep edebilirsiniz, ancak bazı kısıtlamalar vardır.
İpotek Vergisi İndirimi Nasıl Çalışır?
1913'te ipotek vergisi indirimi, gelir vergisiyle birleştirildi. Şimdi Amerika Birleşik Devletleri'ndeki milyonlarca ev sahibi arasında tartışmasız en popüler vergi indirimi haline geldi. Ancak, kiralık mülklerin ipoteklerine ödenen faiz de indirilebilir. Ancak Çizelge E'ye kaydedilmelidir.
İndirim, 2017'de kabul edilen Vergi Kesintileri ve İş Yasası (TCJA) tarafından değiştirildi. Genel olarak, faizden düşülebilirlik için uygun olan maksimum ipotek anaparasını 1 milyon ABD Dolarından 750,000 ABD Dolarına düşürdü. İlk yılda tahmini 135.2 milyon vergi mükellefi standart indirimi seçti. Bu arada, bu ancak TCJA'nın yürürlüğe girmesinden sonraydı. Bununla birlikte, Amerika Birleşik Devletleri'nde 80 milyondan fazla ipotek var. Bu, ev sahiplerinin büyük çoğunluğunun ipotek faiz indiriminden yararlanmadığı anlamına gelir.
Ev sahipleri, ipotek faiz giderlerini sıralayabilir veya standart kesintiyi alabilir, ancak ikisini birden ipotek vergisi kesintisi almak için kullanamazlar. İpotek faiz ücretlerini hesaplamak için Çizelge A'nın 8 ila 8c arasındaki satırları kullanılır. Ancak bunlar daha sonra 12 Form 2021'ın 1040. satırına aktarılır.
Mortgage Vergisi İndirimi İçin Yeterlilik
Vergi Kesintileri ve İş Yasası (TCJA), ev sahiplerinin vergilerinden düşebilecekleri faiz miktarını azalttı. Bununla birlikte, bazı ev sahipleri ipotek faizlerinin tamamını düşebilir. Genel olarak, ipotek tarihi ve gelirlerin kullanımı, kesinti miktarını belirler.
Bekar veya evli olan vergi mükellefleri, gelirlerinin yalnızca ilk 750,000 doları üzerinden faiz düşebilir. Buna ek olarak, evli vergi mükellefleri ayrı olarak başvuruda bulunurken ipoteklerinden 375,000 ABD Doları düşebilir. Bu, vergi mükelleflerinin ilk 1 milyon dolarlık ipotek faizini düşeceği öncekiyle aynı değil. Ve ipoteklerini ayrı ayrı sunan evli çiftler için 500,000 dolar.
Ev sahibinin ipoteği, yıl boyunca aşağıdaki gereksinimleri karşılıyorsa, tüm ipotek faizini düşebilirsiniz. Ancak, İç Gelir Servisi (IRS) tarafından belirlenen belirli bir tarihe kadar alınan ipotekler indirim için uygundur.
- 13 Ekim 1987 tarihinden önce verilen ipoteklerde herhangi bir limit bulunmamaktadır.
- Bu, vergi mükelleflerinin herhangi bir miktarda ipotek faizini vergilendirilebilir gelirlerinden düşebilecekleri anlamına gelir.
- 1 Ekim 500,000 ile 13 Aralık 1987 arasında alınan bir ipoteğin ilk 16 milyon doları (evli ayrı vergi mükellefleri için 2017 dolar) üzerindeki ipotek faizi. Aynı zamanda, 1 Nisan 2018'den önce satılan konutlar indirilebilir.
- İkincisi için satış sözleşmesi 15 Aralık 2017'ye kadar imzalanmış ve kapanış 1 Nisan 2018'e kadar yapılmış olmalıdır.
Birincil Konut Vergisi İndirimi
Genel olarak, finanse ettiğiniz evin türünün ipotek oranı üzerinde büyük etkisi olacaktır. Mortgage oranları birincil konutlar için genellikle daha düşüktür. Bununla birlikte, birincil ve ikincil konut ipotekleriniz için ödediğiniz faizi düşebilirsiniz. Bu, belirli bir maksimuma kadardır.
Birincil ikametgah olarak en fazla iki ev için verilen krediler için ödenen faiz, ipotek vergisi indirimi için uygundur.
Olabilir kalıcı bir konut için, ikinci bir ev, bir tatil evi, bir tekne, hatta bir eğlence aracı. İnsanlar sıklıkla, birincil ikametgahınız için en büyük ipotek ödemesinin en büyük vergi indirimiyle sonuçlanacağını varsaymaktadır. Ancak, bu her zaman böyle değildir.
Kural olarak, vergi mükellefleri yeni bir düzenlemeye göre bir ev üzerinde 750,000 $'a kadar ipotek faizi düşebilir. Bu yeni düzenleme 2018 vergi yılında yürürlüğe girdi. Bununla birlikte, birincil ikamet vergisi indiriminize hak kazanmak için, 1040 Formunun A Çizelgesinde kesintileri detaylandırmanız gerekir.
Ödediğiniz ipotek faizi için vergi indirimi almanız, birincil ikametgah sahibi olmanın tek avantajı değildir. Ayrıca, mülkünüzü sattığınızda başka avantajlar da vardır. Birincil ikamet yerinizde sermaye kazançları vergisi indirimi almaya hak kazanabilirsiniz.
Birincil İkamet Sermaye Kazanç Vergisi İndirimi
Değeri artan bir varlığı sattığınızda, sermaye kazancı vergisi ödemeniz gerekir. Ancak, birincil ikametgahınızı satmaya karar verirseniz ve değeri arttıysa, satış gelirlerinden sermaye kazancı vergisi kesintisi alabilirsiniz. IRS şimdi vergi mükelleflerine izin veriyor Ortak başvuruda bulunan eşler için 500,000 ABD Dolarına kadar ve bekarlarsa 250,000 ABD Dolarına kadar sermaye kazancı kesintisi yapmak.
Örneğin, tek eviniz ve asıl ikametgahınız olan bir eve 200,000 dolar harcadığınızı varsayalım. Yıllar sonra, taşındıktan sonra daha yüksek bir fiyata satmaya karar veriyorsunuz. Günün sonunda, satış maliyetleri düşüldükten sonra kârınız 50,000 ABD Dolarıdır. Kural olarak, bu kâr üzerinden sermaye kazancı vergisi ödemek zorunda kalmazsınız. Ancak, yalnızca istisnalar için kriterleri karşılıyorsanız geçerlidir. Genel olarak, gelirinize bağlı olarak, sermaye kazancı vergisi oranı %0, %15 veya %20'dir.
Ancak, birincil ikametgahınız için vergi indirimi talep edebilmek için aşağıdaki gereksinimleri karşılamanız gerekir:
- Son beş yılda, evinizin en az 24 aydır sahibi olmanız gerekir.
- Önceki beş yılda en az 24 ay asıl ikametgahınız olmalıydı.
- Son iki yılda, başka bir sermaye kazancı istisnası talep edemezsiniz.
Sonuç
Genel olarak, vergi indirimleri, bir ev sahibi olarak size her yıl yüzlerce veya binlerce dolar kazandırabilir. İpotek faizi ve emlak vergileri gibi belirli kesintiler, her yıl tasarruf edebilir ve cebinize para koyabilir. Bununla birlikte, genellikle yalnızca IRS standart kesintisini aşarsa kesintilerinizi sıralamaya değer.
Ev Sahipleri İçin Vergi İndirimleri SSS
2023'de yeni bir çatı vergisinden düşülebilir mi?
Ne yazık ki, yeni bir çatının maliyetini düşemezsiniz. Yeni bir çatı kurmak, ev geliştirme olarak kabul edilir ve ev geliştirme maliyetleri indirilemez.
Ev ofisimi yazabilir miyim?
Ev ofisiniz için, alanın onarım maliyeti gibi bazı masrafların %100'üne kadarını yazabilirsiniz. Size Yatırım Yapın: Hazır.
2023 için hangi kesintileri talep edebilirim?
2023 Standart Kesintiler
- Tek dosya için 12,950 dolar.
- Ayrı ayrı dosyalanan evli çiftler için 12,950 dolar.
- Hane reisleri için 19,400 dolar.
- Ortak dosyalama yapan evli çiftler için 25,900 dolar.
- Hayatta kalan eşler için 25,900 dolar.
Birincil ikamet için vergiden düşülebilir nedir?
Evinizi Sattığınızda Vergi İndirimi. Kuralın kısa versiyonu, son beş yılın ikisinde birincil ikametgahınızda yaşıyorsanız, 250,000 ABD Dolarına kadar olan kazancı vergiden muaf tutabilirsiniz. Evliyseniz, bu sayı ikiye katlanır ve 500,000 dolara çıkar.
İlgili Makaleler
