Vergi muhasebecileri çeşitli şekillerde gelir. Sertifikalı mali müşavirleri, kayıtlı memurları, avukatları ve resmi sertifikaya sahip olmayan birkaç kişiyi içerir. Vergi muhasebecilerinin hizmetlerine ihtiyaç duyanlar için, onlardan ne bekleyeceğinizi bilmek için tam iş tanımını bilmeniz gerekir. Dolayısıyla, kişisel vergi muhasebecinizin vergi planlaması konusunda bilgili olmasını ve gelir vergisi beyannamenizi doğru bir şekilde vermesini istiyorsunuz. En hassas detaylarınızı onun ellerine bırakıyorsunuz. Böylece evliliğinizin, maaşınızın, çocuklarınızın ve sosyal güvenlik numaralarınızın – finansal hayatınızın ayrıntılarının – farkındalar.
Vergi beyannamesi hazırlayanların çoğu, mükemmel ve yetkin vergi hizmetleri sunmaktadır. Ancak, her yıl bazı mükellefler, yanlış beyanname hazırlayıcısının seçilmesi sonucunda mali zarara uğramaktadır. Kişisel bir vergi muhasebecisinin nasıl seçileceğine ve sahtekâr “hayalet” iade hazırlayıcılarının nasıl durdurulacağına dair tavsiyemize göz atın.
Vergi Muhasebecisi Olarak İş Nasıl Bulunur?
Vergilerle uğraşmaktan ve insanlara geri ödemelerini en üst düzeye çıkarmada veya borçlu oldukları tutarı en aza indirmede yardımcı olmaktan hoşlanıyorsanız, kariyer vergi muhasebecisi senin için olabilir. Bu kararı vermeden önce aşağıdaki muhasebe kariyer bilgilerini göz önünde bulundurmalısınız:
- Vergi Muhasebecisi maaşı
- Eğitim Gereklilikleri
- Vergi Muhasebecisi İş Tanımı
- Tipik kariyer ilerlemesi
- Vergi Muhasebesi Eğitimine Genel Bakış
Genel olarak, işverenlerin çoğu, vergi muhasebecilerinin muhasebe veya benzer bir meslek alanında lisans derecesine sahip olmasını beklemektedir. Muhasebe alanında yüksek lisans yapanlar, vergi planlamasında uzmanlaşmayı veya denetleme. Hatta Yeminli Mali Müşavir (CPA) olmayı bile düşünebilirsiniz.
Diğer bir seçenek de, sizi vergi hazırlayıcısı olarak giriş seviyesi çalışma için eğitecek bir kimlik bilgisi programına kaydolmaktır. Çoğu topluluk koleji ve üniversite bu hizmetleri satar. Bu seviyede almayı bekleyebileceğiniz kurslardan bazıları şunlardır:
- Şirketler için Vergiler
- emlak vergisis
- Bordro Vergiler
- Vergi tarifeleri nasıl okunur.
- Emekli olan kişilerin karşılaştığı vergi sorunları
- Vergi mükellefleriyle nasıl röportaj yapılır?
- Dosyalama durumunuzu ve muafiyetlerinizi nasıl belirleyebilirsiniz.
- Sermaye kazançları
- Geri Ödemeler ve Tutarlar Nasıl Hesaplanır
Muhasebe alanında lisans derecesi ile, sadece bir diploma ile değil, denetim veya vergi denetimi sorumluluklarını üstlenmek için daha nitelikli olacaksınız.
Hangi seçeneği seçerseniz seçin, vergi muhasebecilerinin ABD düzenlemelerine uygun kalabilmeleri için lisanslı CPA'lar olmaları gerekir. Ayrıca, federal hükümete vergi hazırlayıcısı olarak kaydolmak gerekir. Bir Düzenleyici Vergi Kimlik Numarası (PTIN) alacaksınız. Müşterileriniz için hazırlanmanıza yardımcı olduğunuz tüm iadelerde kullanırsınız.
Vergi Müşaviri için İş Tanımı
Bir vergi muhasebecisi için temel iş tanımlarından bazıları şunlardır;
#1. Mali Tabloları Araştırın
Vergi muhasebecileri, vergi beyannamesi belgeleri hazırlarken, genel mali durumlarının iyi bir resmini elde etmek için müşterilerle birlikte çalışır. Muhasebeciler, vergi yasalarına ve düzenlemelerine uyduklarından emin olmak için geçerli tüm mali tabloları inceler. Ayrıca bir müşterinin mali durumunun en gerçekçi resmini sağlarlar.
#2. Bütçe Planları Yapın
Vergi muhasebecilerinin temel görevlerinden biri, müşterilerine paradan tasarruf etmenin ve uygun bir bütçeye bağlı kalmanın yollarını belirlemede yardımcı olmaktır. Muhasebeciler ayrıca müşterilere gelirlerini ve genel karlılıklarını artırmanın yollarını bulma konusunda yardımcı olur. Bu, bu tür ayarlamaların vergi beyannamesi ayrıntılarını nasıl etkileyebileceği konusunda onları bilgilendirmeyi içerir.
#3. Mali Belgeleri Düzenleyin
Vergi muhasebecileri, müşterilerine yalnızca vergi beyannamesi belgelerinin hazırlanmasında yardımcı olmakla kalmaz. Ayrıca kişisel mali tablolarını düzenlemelerine yardımcı olurlar. Vergi muhasebecileri, müşterilerinin kayıtlarını dosyada tutar ve bir müşterinin önceki belgelere atıfta bulunulmasını gerektiren belirli bir talebi varsa bunlara erişebilir.
#4. Vergilerin Hesaplanması
Vergi muhasebecileri, müşterilerinin İç Gelir Servisi'ne (IRS) borçlu olduğu vergileri hesaplar, vergi beyannamelerini verir, borçlu oldukları tüm geri ödemeleri veya bakiyeleri bildirir ve eksik son tarihler için para cezasına maruz kalmamalarını sağlar. Bu, bir vergi muhasebecisinin ana iş tanımıdır.
#5. Muhasebe Sistemi Denetimi
Muhasebe sistemleri, mümkün olduğunca güvenilir ve doğru olduklarından emin olmak için başarılı vergi muhasebecileri tarafından gözden geçirilmelidir. Bu, muhasebecilerin herhangi bir sorunu veya hatayı tespit etmesine ve uygun şekilde düzeltmesine yardımcı olur.
#6. Müşterilerle İletişim
Hem bireyler hem de şirket sahipleri vergi hazırlık sürecinde yer almayı tercih etmektedir. Müşterilerin, vergi beyannamelerinden ne bekleyeceklerini ve kayıtlarını tamamlama sürecini anlamış gibi hissetmeleri önemlidir. Sonuç olarak, vergi muhasebecileri müşterilerine danışmalı ve onlara zamanında doğru bilgi vermelidir.
Kişisel Vergi Muhasebecisi
Birkaç yıl önce bir NerdWallet anketine göre, kabaca üçte biri vergi beyannamelerini doldurmak için vergi hazırlayıcıları veya vergi danışmanları istihdam ediyor. Bununla birlikte, pek azımız onlar hakkında bir şey biliyor - veya doğru vergi hazırlayıcısını nasıl bulacağımızı.
Araştırmaya göre, vergi hazırlayıcıları kullanan kişilerin tam %80'i, hazırlayıcının niteliklerini hiç sormadı. Yaklaşık %75'i, hazırlayanın kendilerini bir vergi denetiminde temsil edip etmeyeceğini hiç sormadı. Bu inanılmaz, çünkü bir vergi mükellefi veya vergi planlayıcısı işe almak, gelirinizden banka hesaplarınıza, evliliğinize, çocuklarınıza ve Sosyal Güvenlik numaranıza kadar her şey hakkında bilgi vermeyi gerektirdiğinden.
Doğru Kişisel Vergi Muhasebecisini edinmeyle ilgili ipuçları
Bu nedenle, yardım arıyorsanız, doğru kişisel vergi muhasebecisini veya vergi danışmanını bulmanıza yardımcı olacak yedi ipucunu burada bulabilirsiniz.
#1. Hazırlayan Vergi Kimlik Numarası (PTIN) hakkında bilgi alın
Tazminat için federal vergi beyannamelerinin hazırlanmasında dosyalayan veya yardımcı olan herkesin IRS tarafından bir PTIN'ye sahip olması gerekir. Gönüllü vergi hazırlayıcıları, “geri ödeme için” ifadesinde belirtildiği gibi PTIN'lere ihtiyaç duymazlar. Bu nedenle, vergi hazırlayıcınızın iadenize PTIN numarasını eklediğinden emin olun; IRS'nin de buna ihtiyacı var.
#2. Bir EBM'ye, bir hukuk lisansına veya Kayıtlı Temsilci atamasına mı ihtiyacınız var?
Bir PTIN'i elde etmek oldukça kolaydır, bu nedenle ekstra yol kat edin ve sertifikalı bir mali müşavir (CPA), lisanslı avukat, kayıtlı bir acente (EA) veya IRS'nin Yıllık Dosyalama Sezonunu tamamlamış bir yetkili hazırlayıcı kiralayın. program. Akredite Ticari Muhasebeci/Danışman ve Akredite Vergi Hazırlayıcı, hazırlayıcılara Yıllık Dosyalama Sezonu Programı gereksinimini karşılamada yardımcı olacak iki hizmettir. Bu niteliklerin tümü, değişen miktarlarda çalışma, testler ve sürekli eğitim gerektirir.
Bölgenizdeki, ihtiyaç duyduğunuz niteliklere sahip en iyi kişisel vergi muhasebecisini nasıl bulabilirsiniz? Bir yöntem, IRS'nin dizinine bakmaktır. PTIN'leri ve IRS tarafından tanınan profesyonel sertifikaları olan hazırlayıcılar dahildir. Bu nedenle, gönüllü hazırlayıcılar ve yalnızca PTIN'leri olan hazırlayıcılar veri tabanına dahil edilmeyecektir.
#3. Yüksek yerlerde eşler arayın.
Ulusal Vergi Uzmanları Birliği, Ulusal Kayıtlı Temsilciler Birliği, Amerikan Yeminli Mali Müşavirler Enstitüsü veya Amerikan Avukat Akademisi CPA'ları gibi profesyonel bir gruba üyelik, çoğu kişinin sahip olduğu gibi, genellikle bir vergi danışmanında bir artıdır. etik kurallar, profesyonel davranış standartları ve çok sayıda kimlik bilgisi programı.
#4. Ücretleri Karşılaştırın
Vergi hazırlayıcıları ne ücret alıyor? Ulusal Vergi Uzmanları Derneği'ne göre, Form 1040'ı doldurmanın ortalama maliyeti 203 ABD dolarıdır ve sabit oran kullanmayan vergi hazırlayıcıları genellikle saat başına 138 ABD dolarıdır. Çoğu zaman, vergi hazırlayıcıları, iadenizin karmaşıklığına bağlı olarak bir minimum ücret artı bir maliyet talep eder (asgari ücret ortalama 160 ila 172 $ arasında değişir) veya iadenizde gerekli olan her form ve program için sabit bir ücret alırlar (bir Çizelgenin doldurulması) Örneğin, C, ortalama olarak 84 $ ek bir maliyete mal olabilir). Bir vergi hazırlayıcısı, geri ödemenizin miktarına göre sizden ücret alıyorsa veya bir sonraki kişiden daha iyi bir geri ödeme alabileceğinizi iddia ediyorsa, bu bir kırmızı bayraktır.
#5. E-dosyalamayan vergi danışmanlarından kaçınılmalıdır.
Müşteriler için ondan fazla iade yapan herhangi bir ücretli hazırlayıcının, IRS tarafından IRS'nin e-dosya sistemi aracılığıyla elektronik olarak dosyalanması gerekir. Vergi mükellefiniz e-dosya vermiyorsa, düşündüğünüz kadar vergi hazırlığı yapmadığının bir göstergesi olabilir.
#6. Noktalı çizgiyi imzalamayı planladıklarını onaylayın.
Ücretli hazırlayıcıların yasa gereği müşterilerinin iadelerini imzalamaları ve PTIN'lerini sağlamaları gerekir. Asla boş bir vergi beyannamesi imzalamayın çünkü hazırlayan kişi, geri ödemenizi çalmak için kendi banka hesap numarası da dahil olmak üzere her şeyi üzerine koyacaktır.
#7. Arkanı kollayacaklar mı diye kontrol et.
Kayıtlı memurlar, CPA'lar ve PTIN'leri olan avukatlar, soruşturmalar, ödemeler ve tahsilat anlaşmazlıkları ve temyizler gibi konularda sizi IRS önünde temsil edeceklerdir.
Yıllık Başvuru Sezonu Programını tamamlayan hazırlayıcıların, yalnızca sınırlı durumlarda müşterileri temsil etmelerine izin verilir.
Mevcut olması da önemlidir. Dosyalama sezonu sona erdikten ve vergi beyannameniz verildikten sonra bile, en iyi vergi hazırlayıcıları aramanızı alacak, e-postanıza yanıt verecek veya sizi ziyarete davet edecektir.
Bir vergi muhasebecisi beni IRS veya diğer vergi makamları önünde temsil edebilir mi?
Evet, bir vergi muhasebecisi sizi IRS veya diğer vergi makamları önünde temsil edebilir, ancak bu, bireysel vergi muhasebecisi ve çalıştıkları yargı yetkisine bağlı olabilir. IRS nezdinde vergi mükelleflerini temsil eder.
Bir vergi muhasebecisi, vergi hazırlama ve dosyalama konusunda bana nasıl yardımcı olabilir?
Bir vergi muhasebecisi, vergi beyannamenizin doğru, eksiksiz ve zamanında verildiğinden emin olarak vergi hazırlama ve beyan etme konusunda size yardımcı olabilir. Ayrıca vergi indirimlerinden ve kredilerden yararlanmanıza, vergi yükümlülüğünüzü en aza indirmenize ve denetime veya cezalara yol açabilecek hatalardan kaçınmanıza yardımcı olabilirler.
Bir vergi muhasebecisi satış vergisi ve diğer dolaylı vergiler konusunda bana yardımcı olabilir mi?
Evet, bir vergi muhasebecisi size satış vergisi ve katma değer vergisi (KDV), mal ve hizmet vergisi (GST) ve tüketim vergisi dahil ancak bunlarla sınırlı olmamak üzere diğer dolaylı vergiler konusunda yardımcı olabilir. Uyumluluk gereklilikleri konusunda size tavsiyelerde bulunabilir, vergi için kaydolmanıza yardımcı olabilir ve doğru miktarda vergiyi zamanında ödediğinizden emin olabilirler.
Bir vergi muhasebecisi vergi kanunları ve düzenlemeleri konusunda nasıl güncel kalır?
Vergi muhasebecileri, seminerlere, konferanslara ve web seminerlerine katılarak, ticari dergileri ve profesyonel yayınları okuyarak ve sürekli eğitim programlarına katılarak vergi kanunları ve düzenlemeleri konusunda güncel bilgiler edinirler. Ayrıca vergi araştırma veritabanlarına ve en son vergi gelişmelerinden haberdar olmalarına yardımcı olan diğer kaynaklara erişimleri vardır.
Vergi muhasebecim yoksa ve vergi son tarihini kaçırırsam ne olur?
Bir vergi son tarihini kaçırırsanız ve bir vergi muhasebeciniz yoksa, geç beyan ve geç ödeme cezalarının yanı sıra faiz ücretleri ile karşı karşıya kalabilirsiniz. Ayrıca, IRS bir denetim başlatabilir veya borçlu olunan vergileri tahsil etmek için varlıklarınıza el koyabilir. Bir vergi muhasebecisine sahip olmak, vergilerinizin zamanında ve yasalara uygun olarak beyan edilmesini sağlayarak bu sonuçlardan kaçınmanıza yardımcı olabilir.
Bir vergi muhasebecisi geçmiş vergiler konusunda bana yardımcı olabilir mi?
Evet, bir vergi muhasebecisi geçmiş vergiler konusunda size yardımcı olabilir. İster IRS ile bir ödeme planı pazarlığı, ister Uzlaşma İçinde bir Teklif pazarlığı olsun, size en iyi hareket tarzı konusunda tavsiyelerde bulunabilirler. Ayrıca sizi IRS önünde temsil edebilir ve sorunu olabildiğince hızlı ve verimli bir şekilde çözmenize yardımcı olabilirler.
Vergi muhasebecimle ne sıklıkla görüşmeliyim?
Vergi muhasebecinizle görüşme sıklığı, kişisel ihtiyaçlarınıza ve koşullarınıza bağlı olacaktır. Bazı kişilerin vergi muhasebecisi ile yılda yalnızca bir kez görüşmesi gerekirken bazılarının daha sık görüşmesi gerekebilir. Özellikle mali durumunuzda değişiklikler varsa veya karmaşık bir vergi durumunuz varsa, vergi muhasebecinizle düzenli olarak check-in yapmak iyi bir fikirdir.
Özet
Vergi beyannamesi hazırlayıcı dolandırıcılığı, en yaygın vergi dolandırıcılığı türlerinden biridir. IRS, vicdansız vergi hazırlayıcılarının nasıl durdurulacağı konusunda tavsiyelerde bulunur ve yasaları ihlal eden tazmin edilmiş vergi beyannamesi hazırlayanları kovuşturmaya kararlıdır.
Bir vergi beyannamesi hazırlayan kişinin suistimali veya uygunsuz vergi hazırlama uygulamaları sonucunda mali olarak zarar gördüyseniz, şikayette bulunun.
Bir EBM lisansının durumunu kontrol etmek veya muhasebeciye karşı herhangi bir disiplin cezası alıp almadığını öğrenmek için eyaletinizin muhasebe kuruluna başvurun. IRS Office of Professional Responsibility ile iletişime geçerek bir EA'nın daha önce sansürlenip herhangi bir disiplin cezasına maruz kalıp kalmadığını öğreneceksiniz. Ayrıca yerel ticaret odasıyla da iletişime geçmelisiniz. Ayrıca, vergi beyannamenizdeki detayların doğruluğundan emin olmanın muhasebecinin değil, sizin sorumluluğunuzda olduğunu bilin.
Vergi Muhasebesi SSS'leri
Vergi muhasebecisi ne iş yapar?
Uzmanlaşmış muhasebeciler federal, eyalet ve yerel vergilerin hazırlanması ve hesaplanması için yasalar, kurallar ve düzenlemelerde genellikle vergi muhasebecileri olarak bilinirler. Vergi muhasebecileri, hem bireylere hem de işletmelere vergi beyannamelerinin hazırlanmasını ve dosyalanmasını içerebilecek bir dizi vergiyle ilgili hizmetler sunar.
EBM ile vergi muhasebecisi arasındaki fark nedir?
Çoğu vergi muhasebecisi, Yeminli Mali Müşavirdir. EBM olmayanlar mali tabloları hazırlayabilir ve derleyebilir, oysa EBM'ler ayrıca IRS denetimleri sırasında müşterilerine yardımcı olabilir. Vergi muhasebecileri, vergi hazırlamaya ek olarak, bireylere ve işletmelere finansal planlama ve emlak planlamasında yardımcı olur.
Vergi yapmak için bir EBM'ye ihtiyacınız var mı?
Bir muhasebeci vergi beyannamenizi tamamlamak için kayıtlı bir vergi acentesi olmanız gerekir
Vergi muhasebesi iyi bir kariyer midir?
Aslında, muhasebe alanının, muhasebe alanından daha hızlı büyümesi bekleniyor. ortalama kariyer Çalışma İstatistikleri Bürosu'na göre, %6'lık bir büyüme oranıyla. Bu kazançlı kariyere katılmak, birkaç yeni fırsata kapı açmak ve geçimini sağlamak için ödüllendirici bir yol anlamına gelir.
- VERGİ ÖNCESİ KAZANÇ (EBT): Genel Bakış, Formüler, Önem
- Ach Credit: Tüm bilmeniz gereken ayrıntılı bilgiler (+ ücretsiz ipuçları)
- VERGİ HİKAYESİ SATIŞI: + hacizli satış arabaları için rehber
- Mali Denetim: İhtiyacınız olan her şey, Basitleştirilmiş!! (+ Ayrıntılı pdf)
- Amortisman MUHASEBESİ: Tanımı, Yöntemleri, Formülü ve Bilmeniz Gereken Her Şey.
- KONTROLÜN GERİ DÖNÜŞÜ: Nasıl İmzalanır, Ne Yazılır ve Yanlış Onay Çözümleri
- ORTA MUHASEBE: Basit Başlangıç Kılavuzu
