Gelir vergilerinde olduğu gibi, bazı eyaletler sakinlerine satış vergisi uygulamamayı tercih ediyor. Bu eyaletlerde yürürlükte olan eyalet çapında satış vergisi olmadığından, satın alma işleminiz herhangi bir ek maliyete tabi olmayacaktır. Vergi Vakfı araştırmalarına göre Kaliforniya'daki oranlar %7.25'e kadar çıkabileceğinden, bunun perakende harcamalarınız üzerinde önemli bir etkisi olabilir. Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington, Wyoming, New Hemisphere, Delaware, eyalet çapında satış vergisi uygulamayan yegane eyaletlerdir. Bu kılavuzda, 2023 itibarıyla hâlâ vergiden muaf olan satış vergisinden muaf eyaletlere odaklanıyoruz.
Satış Vergileri Nedir?
Satış vergileri, mal ve hizmetlerin satın alındığı tarihteki fiyatlarına uygulanır. Vergiler, satış noktasından sonra tacir tarafından devlete ve/veya belediyeye ödenir.
Eyaletlerin çoğu Amerika Birleşik Devletleri'nde (45) ve Columbia Bölgesi'nde (DC) (%1), ancak hepsinde değil (9). Dokuzunun tümü bir düzeyde yerel vergilendirmeye izin verirken, bu dokuzdan bazıları satış vergilerine ve ÖTV.
ABD'de Satış Vergisinden Muaf Eyaletler 2023
Aşağıdakiler, ABD'de 2023 satış vergisinden muaf eyaletlerdir.
1 numara. Alaska
Alaska sakinleri, gelirlerinin yaklaşık yüzde 5.10'unu federal hükümete vergi olarak ödemeyi bekleyebilirler. Bu eyalette sadece satış vergisi değil, aynı zamanda gelir vergisi. Gelirinizin yaklaşık yüzde 5.10'u, çoğu mülk geliri, satış ve tüketim vergisi üzerinden alınan Alaska'daki çeşitli eyalet ve yerel vergilere gidecektir. Vergi oranı, 50 eyalet arasında en düşük olanıdır. Maden kiralama kiraları ve telif hakları, her yıl yatırımlardan kazanç biriktiren yerleşik bir kuruluş olan Alaska Daimi Fon Şirketi için birincil gelir kaynaklarıdır.
2021'de vatandaşlara yapılan ortalama temettü ödemesi 1114 dolardı. Eyaletin uzak konumu nedeniyle Alaska'da yaşam masraflarının daha yüksek olmasına rağmen. Alaska ayrıca galonu 1.07 dolarla ABD'de biranın ikinci en yüksek vergisine sahip. Ayrıca, Alaska'daki sağlık hizmetleri maliyetleri, ülkedeki en yüksek ve en hızlı yükselenlerden bazılarıdır.
# 2. Florida
Gelirin yaklaşık %6.97'si vergilere kaybediliyor. Florida'nın satış ve tüketim vergileri medyanın üzerinde olmasına rağmen, eyalet yine de ABD'deki en düşük altıncı vergi yüküne sahiptir. Florida, satın alınabilirlik açısından ülkede 31. sırada yer almaktadır. 2019 eğitim kurumları ile ilgili olarak.
3 numara. nevada
Eyalet çapında %8.23'lük bir satış vergisi var ve eyalet büyük ölçüde bu gelire güveniyor. Kumar ve içki gibi ahlaksızlıklardan ek vergiler var. Sonuç olarak, devlet, şu anda ülkedeki en yüksek ikinci gelir olan bireysel gelire bir vergi uygular. Ancak yaşam maliyetlerinin yüksek olması aynı zamanda dünyanın en pahalı yerleri arasında yer alması anlamına da gelmektedir.
#4. Güney Dakota
Güney Dakota, diğer vergiden muaf eyaletler gibi, sigara ve alkollü içecekler gibi şeyler üzerindeki satış vergileri yoluyla çok para getiriyor. Ülkedeki en yüksek satış vergisi oranlarından biri, yine emlak vergisi oranından daha yüksek olan Lakota evlerine uygulanmaktadır. Bir Güney Dakota sakini için tipik bir vergi yükü, hanehalkı gelirinin %7.3'üdür. Devlet satın alınabilirlik açısından 14. sırada yer alıyor.
#5. Teksas
Bu bölgedeki genel vergilendirme oranı yaklaşık yüzde 8.19'dur. Teksas sakinleri, kişisel gelir vergisinden adil paylarını ödemeye o kadar karşı çıkıyorlar ki, eyalet anayasasında bunu yapamayacakları yazıyordu. Yeni başlayanlar için, satış ve tüketim vergileri, temel kamu altyapısı ve hizmetleri için ödenmesi gereken gelirin büyük kısmını sağlıyor.
Bazı bölgelerde %8.25 gibi yüksek bir satış vergisi oranı vardır ve bu diğerlerine göre oldukça pahalıdır. Ortalama bir eyalet, çoğu emlak vergisine giden harcanabilir kişisel gelirin %8.91'i oranında bir vergi yükü getirmektedir. Hatta vergi yükleri ülke genelinde karşılanabilirlik açısından 22. sırada yer alıyor.
# 6. Washington
Washington eyaleti çok sayıda gence ev sahipliği yapıyor ve şu anda uygun fiyatlı yaşamanın 44. yılında. Washington kurumsal bir empoze etmediği için gelir vergisi, çoğu işletme eyalette kalmayı tercih ediyor. İnsanların satışlar ve tüketim vergisi nedeniyle genel olarak daha yüksek vergiler ödemesine rağmen, benzin Washington'da diğer eyaletlerden daha pahalı.
# 7. Wyoming
Mil kare başına 0.6 nüfus oranıyla, yalnızca Alaska'nın ardından ülkedeki en az nüfuslu ikinci eyalettir. 2018'de Amerika Birleşik Devletleri'nde hiçbir birey veya işletme devlet gelir vergisi ödemek zorunda değildir ve emekliler de ödemez.
Gelir gayrimenkul bireysel gelirin bir oranı olarak hesaplanan satış ve tüketim vergileri, ABD'deki genel Vergi olayını kabaca yüzde 6.14'e getiriyor ve bu, onu yalnızca Alaska, Wyoming, Teksas, doğal kaynakların ardından eyaletteki en düşük üçüncü ülke yapıyor. ham petrol.
# 8. Yeni Yarımküre
Bu alandaki genel vergilendirme oranı %6.84'e yakındır. Kazanılan gelir vergilendirilmez, ancak kâr ve faiz vergilendirilir. Kazanılan faiz, beş yıllık bir süre içinde (yılda yüzde bir oranında) kademeli olarak ortadan kaldırılacak ve son aşamalı olarak 2027'de kaldırılacaktır. Bu eyalette satış vergisi yoktur, ancak birkaç tüketim vergisi vardır. alkol vergisine ek olarak. Birleşik vergi yükü Batı yarımküre Amerika Birleşik Devletleri'ndeki en yüksek beşinci.
# 9. Delaware
İş dostu ortamıyla tanınan Delaware, Pennsylvania, New Jersey ve Maryland gibi yakın eyaletlerdeki tüketicileri cezbetmek için eyalet satış vergisi uygulamıyor ve hepsi de böyle bir vergi uyguluyor. Bunun yerine, eyaletin toplam bütçesinin yüzde 40'ından fazlasını Delaware'de mağaza açmayı tercih eden eyalet dışı birçok işletme tarafından ödenen kurumlar vergileri oluşturuyor.
Delaware'de faaliyet gösteren birçok firma %1.92'ye varan brüt gelir vergisine tabi olurken, eyalette bir araç satın alan tüketicilere %3.75'lik bir kayıt ücreti uygulanıyor.
Eyaletler Neden Bazı Eyalet Vergileri Alır?
Amerika Birleşik Devletleri Anayasası'nın kabul edilmesinden sonra, federal hükümete vergi koyma yetkisi verildi. Uygun bulduğu vergilendirmenin düzeyini ve niteliğini belirlemek her eyaletin sorumluluğundadır.
Vergiden muaf devlet sektöründeki zorluklara rağmen, bazıları düşük ekonomik vergiler ile daha iyi bir yaşam ortamı yaratmak arasında dikkate değer bir karışım yakalamıştır. Bu, bir eyaletin düşük vergi oranının, genel yaşam maliyetinin mutlaka bir göstergesi olmadığını göstermektedir. Bu eyaletlerden birinde çalışmayı veya oraya taşınmayı kabul etmeden önce düzenlemelere göz atmak isteyebilirsiniz.
Bir Eyalette Fiziksel Olarak Bulunmanız Size O Eyaletin Satış Vergisini Toplama Yükümlülüğü Verecektir
Bir eyalette fiziksel bir konuma sahip olmak, bir şirketin orada bağlantı noktası göstermesi için sık kullanılan bir yaklaşımdır.
Bir ticaret fuarı veya başka bir nedenle bir eyalete personel göndermek veya eyalete kendi arabanızla ürün teslim etmek, her ikisi de fiziksel bir mevcudiyet bağı kurabilir. Satış vergisi olan bir eyalette uzaktan çalışanlara sahip olmak, o eyaletin satış vergisine tabi bir bağlantı da oluşturabilir.
Eyalet dışı bir şirketin, stokları üçüncü bir şahsa ait olsa bile, başka bir eyalette envanteri varsa satış vergisi toplaması gerekebilir. Ayrıca, Massachusetts yasalarına göre, eyaletteki bilgisayarlara tanımlama bilgileri yerleştirildiğinde uzaktaki bir şirketin fiziksel varlık bağlantısı kurulur. Buna itiraz edildi; tartışmanın sonucu şu anda bilinmiyor.
Şimdi şunu düşünün: "Bu tür bilgilere erişilen sunucunun veya ana bilgisayarın konumu, İnternet aracılığıyla sağlanan hizmetlerle ilgili olarak yayınlanmamış kararımızdır," dedi Delaware Gelir Bölümü. Washington'un işletme ve meslek (B&O) vergisine benzer şekilde Delaware, eyalet sakinlerine belirli çevrimiçi hizmet türleri satan eyalet dışı şirketlerden gelir toplamaya çalışabilir.
Bu nedenle, sözde “NOMAD” eyaletlerinde faaliyet gösteren şirketler, fiziksel mevcudiyet nexus mevzuatının gerekliliklerine aşina olmalı ve gerekirse bunlara uymalıdır. Bununla birlikte, bir şirketin salt fizikselliğin dışında başka bir eyaletle satış vergisi bağlantısı kurmasının ek yolları vardır.
Delaware Neden ABD 2023'te Satış Vergisinden Muaf Eyaletler Arasında?
Vergi amaçlı olarak Delaware, şirketler ve zenginler için popüler bir sığınaktır. "Delaware Kaçağı" olarak bilinen bu boşluk, işletmelerin gelir elde ettikleri eyalette kurumlar vergisi ödemekten kaçınmasına olanak tanır. Home Depot ve Toys R Us gibi birçok büyük mağaza bu hükümden yararlandı.
Ayrıca, yalnızca dokuz eyalet satış vergisi uygulamamaktadır ve Delaware bunlardan biridir. Vergi ve gümrüksüz ürünler sunan eyaletlerde alışveriş bu nedenle gezginler arasında oldukça popülerdir. Böylece karşıdan karşıya geçerler ve vergisiz alışveriş yaparlar. Teknik olarak yasa dışı olmasına rağmen, ihlal önemsizdir. Her şey olduğu gibi, özellikle ciddi bir ihlal değil.
Bununla birlikte, zengin bir kişi, müzayedede satın aldığı bir öğeyi doğrudan New York'tan Delaware'deki bir depolama tesisine naklettirerek New York eyaletine satış vergisi ödemekten kaçınabilir. Sanat vergisi muafiyetinin bireylerin devlet vergilerinden kaçınmasına yardımcı olması gibi, Delaware Kaçak Deliği de firmaların kurumlar vergisinden kaçınmasına yardımcı oluyor.
ABD'de En Ucuz Vergiler Nerede?
Alaska'daki genel vergi yükü, Amerika Birleşik Devletleri'ndeki herhangi bir eyaletin en küçüğüdür. Şu anda devlet gelir vergisi olmayan dokuz eyaletten biridir. Satış vergisi, %1.42 ile önemli ölçüde daha yüksek olan emlak vergisinin aksine, %3.68 ile ülkedeki en düşük vergiye yakındır.
Bizde En Yüksek Satış Vergisi Nedir?
2021'de Lake Providence, Louisiana, %11.45 ile Amerika Birleşik Devletleri'ndeki en yüksek birleşik eyalet ve yerel vergi oranına sahip olacak. Alaska'da petrol ve doğalgaz üzerinden topladığı kıdem vergisi nedeniyle kişisel gelir vergisi de yok. 37 eyalette (Alaska ve Montana dahil) yerel düzeyde toplanan satış vergilerinin toplamı önemli miktarda olabilir.
Hangi ABD Şehirleri Satış Vergisinden Muaftır?
Bunlar, 2023 itibariyle ABD'de satış vergisinden muaf olan eyaletlerdeki şehirlerin listesidir.
1 numara. Cheyenne, Wyoming
Beklenmedik bir rakip olmasına rağmen, Cheyenne, Wyoming, Amerika Birleşik Devletleri'ndeki herhangi bir büyük şehir arasında en düşük vergi oranına ev sahipliği yapıyor. Ulusal ortalamayla karşılaştırıldığında, Cheyenne'in orta gelirli aileler için yüzde 9.7'lik oranı son derece düşük. Daha yüksek gelirliler ortalama %3.1 oranında vergi öderler.
2 numara. Demirleme, Alaska
Demirleme, vatandaşları yüksek maaşlardan ve düşük vergi oranlarından yararlandığı için birçok açıdan bir vergi cennetidir. Anchorage'da gelir vergisi ve satış vergisi alınmaz. Şehir ayrıca herhangi bir büyük metropolün en düşük araba vergilerinden birine sahip ki bu kesin bir artı. Sonuç olarak yaklaşık %3.4'lük bir toplam vergi yükü olacaktır.
#3. Houston, Teksas
Houston'da yüksek oranda satış vergisi ve emlak vergisi vardır, ancak eyalet veya yerel düzeylerde gelir vergisi yoktur. Houston, 5 doların üzerinde kazanan üç kişilik bir aile için vergi oranlarının %150,000'in altında olduğu sekiz şehirden biriydi.
#4. Fargo, Kuzey Dakota
Fargo sakinleri %5.2 ile ülkenin en düşük efektif vergi oranlarından birine sahip. Kuzey Dakota'da gelir vergisi yoktur, bu nedenle Fargo arazi, araba ve satış vergilerini toplar. Bazı bölgelerde artış olsa da, genel oran hala oldukça düşük. Fargo'daki tipik bir kişinin şehrin kasasını ödemek zorunda olmadığı, petrol ve gaz üretiminden elde edilen vergiler.
# 5. Jacksonville, Florida
Jacksonville sakinleri eyalet veya belediye gelir vergisi ödemezler. Yılda 150,000 dolardan fazla kazanan tipik Jacksonville aileleri için gelir yüzdesi olarak eyalet ve belediye vergileri yalnızca %4.3'tür ve eyaletin vergi tahsilatının büyük çoğunluğunu eyaletin %6'lık satış vergisi oluşturur. Şehir sakinlerinin net vergileri, düşük ve orta gelirli hanelerin şaşırtıcı bir şekilde ortalama yüzde 11.8'i tarafından siliniyor.
#6. Billings, Montana
Ekonomik Analiz Ofisi, Billings'in incelediği topluluklar arasında en düşük gelir vergisi yüküne sahip olduğunu buldu. Satış vergisi olarak da yerel veya eyalet hükümetlerine herhangi bir nakit ödemeniz gerekmeyecek. Ortalamadan daha yüksek bir gaz vergisi ödemek, Billings'te yaşamanın birkaç dezavantajından biridir. Vergiler, ortalama olarak gelirin sadece %7.4'üdür ve bu oldukça düşüktür.
Sonuç
Vergi ödemeleri zorunlu olsa da, vergi yükünüzü en aza indirmek için meşru stratejiler vardır. Ve doğru kullanırsanız kredi kartı, hakkınız olan tüm kesintileri talep etmenize ve her yıl mümkün olduğunca az vergi ödemenize yardımcı olacak vergi hazırlama yazılımında paradan tasarruf edebilirsiniz.
FAQs
Teksas vergi dostu bir eyalet midir?
Teksas genellikle vergi dostudur. Tax Foundation'a göre Teksas, ülkedeki en düşük toplam eyalet ve yerel vergi yüklerinden biridir.
Kaliforniya'da vergi ne kadar?
Eyalet genelinde vergi oranı %7.25'tir. Yerel yönetimler, Kaliforniya'nın çoğu yerinde bölge vergileri getirerek bir satıcının borçlu olduğu vergiyi artırdı. Bölge vergisi oranları %0.10 ile %1.00 arasında değişiyordu. Bazı bölgelerde birden fazla belediye vergisi olabilir.
Los Angeles'ta vergi ne kadar?
Los Angeles, California'nın en düşük toplam 2023 satış vergisi oranı %9.5'tir. Bu, eyalet, ilçe ve belediyedeki satın alma vergisi oranlarının toplamıdır.
İlgili Makaleler
- Emlak Vergisi Olmayan Eyaletler: 2022'de Emlak Vergisi Olmayan Eyaletler Var mı?
- FORM 720 (ÖTV Vergileri): Talimatlar ve Yönergeler
- Kredi Puanını Neler Etkiler: Kredinize Yardımcı Olabilecek İlk 5 Faktör
Referanslar
