Sağlık hizmetleri maliyetleri arttığında ve emekliliğiniz yaklaştığında, harcamalarınızı kontrol etmek için tercihlerinizi anlamak önemlidir. MSA'lar (Tıbbi tasarruf hesapları), primleri düşürmeye yardımcı olurken, aynı zamanda sağlık sigortası kapsamını da sunar. Emeklilik. Bu nedenle, bu politikalar, tedaviyi nasıl alacakları konusunda daha fazla söz sahibi olmak isteyen, makul düzeyde istikrarlı olan kişiler için en iyisidir. Medicare MSA ve Archer MSA gibi tıbbi tasarruf hesabı türlerini tartışacağız.
MSA (Tıbbi Tasarruf Hesabı) Nedir?
"Tıbbi tasarruf planı" kelimesi, 1990'ların başından beri yürürlükte olan birçok vergi avantajlı plandan herhangi birine atıfta bulunabilir. Aynı zamanda, 1990'ların başında İç Gelir Yasası kapsamında onaylanan ve yönetilen bir tür tıbbi tasarruf hesabı (MSA) anlamına gelir. Sağlık tasarruf hesap bu hesap biçiminden (HSA) gelişmiştir.
Ayrıca, Medicare MSA'ları bazı Medicare Advantage planları için uygundur. Bu hesaplardan Medicare, Medicare Merkezleri ve Medicaid Hizmetleri yöneticileri sorumludur.
Tıbbi Tasarruf Hesaplarını (MSA) Anlama
Birkaç eyalet, 1990'ların başında tıbbi tasarruf hesaplarının (MSA) kullanımına öncülük etti. Böylece, bu politikalar Sağlık Bakanlığı altında federal bir pilot program haline geldi. Sigorta 1996 yılına kadar Taşınabilirlik ve Hesap Verebilirlik Yasası. (HIPAA). Hasta tasarruf hesapları, İç Gelir Kanunu kapsamındaki vergi indirimlerinden yararlandı ve gelecekteki tıbbi tasarruf planları için şablon görevi gördü.
Tıbbi Tasarruf Hesapları: Kısa Bir Tarih (MSA)
Tıbbi tasarruf planları, Amerikalıların sağlık hizmetlerinin yüksek maliyetlerini karşılamalarına yardımcı olmayı amaçlamaktadır. İlk MSA katkıları ya birey ya da işveren tarafından yapılmıştır, ancak ikisi birden değil. MSA'lar, 50 veya daha az işçiden oluşan serbest meslek sahibi veya işveren gruplarıyla sınırlıydı ve ayrıca uygunluk, katkı ve fon kullanımı gereksinimlerine tabiydiler. Bu nedenle, katılımcıların gereksinimleri, yüksek indirilebilir bir sağlık sigortası planına (HDHP) sahip olmaktı. Bireyler veya işverenlerinin katkıları vergiden muaf değildi. Uygun tıbbi amaçlar için kullanırsanız maliyetler, MSA dağılımları vergisiz.
Bu düzenlemelerin yerini HSA'lar, hala mevcut. HSA'lar, her hesabın bir HDHP'ye bağlı olması şartı da dahil olmak üzere, MSA'lara benzer bir yapı ve kurallar dizisi izledi.
Tıbbi Tasarruf Hesabı Türleri (MSA)
Büyük ölçüde iki tıbbi tasarruf hesabımız var. Yani, içerirler;
#1. Medicare (MSA) kapsamındaki Tıbbi Tasarruf Hesapları
Bir Medicare MSA'sını, indirilebilirliği yüksek bir Medicare Advantage (MA) planı (Medicare Kısım C) ile birlikte kullanabilirsiniz. Medicare MSA planı, sigortalının MSA'sına para yatırarak, sigortalının bu fonları, muafiyet karşılanmadan çok önce tıbbi tedavi için ödeme yapmasına olanak tanır. Medicare MSA, bir HSA gibi, kullanıcıların sağlık hizmeti sağlayıcılarını ve tesislerini seçmelerine olanak tanır. Bununla birlikte, Medicare MSA fonları Medicare tarafından kapsanmayan programlar için kullanılabilirken, yalnızca Medicare hizmetlerinin maliyeti, indirilebilir tutarın karşılanmasında dikkate alınır.
Bazı Medicare MSA'ları, ücret karşılığında, diş tedavisi, göz bakımı, işitme cihazları ve uzun süreli bakım gibi MA Planı tarafından sağlanmayan ek hizmetleri sağlar. Bununla birlikte, Medicare MSA'ları reçeteli ilaçları kapsamaz. Medicare Bölüm D'ye kayıt, Medicare reçeteli ilaç kapsamı için uygundur.
Medicare MSA'sı olan kişiler, hesaplarındaki fonları, sigorta planlarının yüksek indirilemeyen kısmına ulaşmadan çok önce tıbbi masrafları ödemek için kullanacaklardır.
#2. Archer Tıbbi Tasarruf Hesapları
2008'den önce, HDHP'leri olan 50'den az işçisi olan serbest meslek sahipleri ve küçük şirketler, ABD ile vergiden muaf tröstler veya saklama hesapları olarak kurulan Archer MSA'ları kurabilirdi. finansal kurums. Archer MSA'ları, ilk MSA'ların yaptığı gibi işlev gördü. Archer MSA'lara izin veren yasa 31 Aralık 2007'de sona erdi.
Archer MSA'larına bireyler tarafından yapılan katkılar vergiden düşülebilir. Büyükbaba tahsis edilmiş Archer MSA hesaplarına yapılan katkılar şu anda vergiden düşülebilir (katılımcının ayrıntılı kesintileri olsun ya da olmasın). Bu nedenle, çalışanlar işveren bağışları üzerinden vergi ödemiyor. Sadece parasal bağışlara izin veriyorlar. Uygun tıbbi harcamalar için kullanılan faiz, temettüler ve diğer kazançlar ve dağıtımlar vergiden muaftır. Böylece, kullanılmayan bakiyeler mali yıl sonunda bir sonraki yıla devredilecektir. Sigortalı kişiler iş değiştirirse, Archer MSA onları yeni işverenlerine kadar takip edecek ve uygun oldukları sürece ek mevduat yapabilecekler.
Ayrıca şunu da okuyun: Sağlık Tasarruf Hesabı (HSA): Katkılar ve Uygunluk Gereksinimleri 2021
Medicare MSA Planı tam olarak nedir?
Medicare, size sağlık sigortası seçenekleri sunmak için özel sigorta sağlayıcılarıyla işbirliği yapar. Bu işletmeler, tüketiciye yönelik bir Medicare Advantage Planı olan bir Medicare MSA Planı satmayı tercih edebilir. Bu programlar, Medicare dışında mevcut olan Sağlık Tasarruf Hesap Planları ile karşılaştırılabilir. Kendi sağlık tesislerinizi ve sağlayıcılarınızı seçme seçeneğiniz vardır.
Medicare MSA Planları iki bölüme ayrılmıştır.
Medicare MSA, yüksek indirilebilir bir sigorta planını tıbbi tasarruf hesabıyla birleştirmeyi planlıyor. Sağlık giderlerini ödemek için kullanabilirsiniz.
- İlk bileşen, yüksek oranda indirilebilir Medicare Advantage Planının (Kısım C) özel bir şeklidir. Bu nedenle, plan, ancak plana göre değişen yüksek bir yıllık muafiyeti karşıladıktan sonra masrafları karşılamaya başlayabilir.
- İkinci bileşen, bir tasarruf hesabı biçimi olan tıbbi tasarruf hesabıdır (MSA). Medicare MSA Planı hesabınıza para öder. Bu tasarruf hesabındaki fonları, düşülebilir tutara ulaşmadan sağlık harcamalarını ödemek için kullanacaksınız.
MSA Planları nedir ve nasıl çalışırlar?
Medicare MSA Planı kullanmanın temellerini öğrenin.
Medicare MSA planları, Medicare Advantage Planlarının kapsaması gereken Medicare programlarını içerir. Ayrıca, bazı Medicare MSA planları, ek bir ücret karşılığında aşağıdakiler gibi ek faydaları kapsayabilir:
Medicare, uzun süreli bakımı kapsamaz. Bu nedenle, varsa, ek faydalarının neler olduğu hakkında daha fazla ayrıntı için bölgenizdeki planlarla iletişim kurun. Medicare MSA Planları, Medicare Bölüm D kapsamındaki reçeteli ilaçları kapsamaz.
Bir Medicare MSA Planına kaydolursanız ve ilaç kapsamına ihtiyacınız varsa, ayrıca bir Medicare Reçeteli İlaç Planına da kaydolmanız gerekir. Bölgenizdeki mevcut planları bulmak için aşağıdaki arama terimlerini kullanabilirsiniz:
Daha fazla bilgi için Medicare Plan Finder'ı ziyaret edin. Lütfen 1-800-MEDICARE (1-800-633-4227) numaralı telefondan iletişime geçin. 1-877-486-2048 (TTY). Ayrıca “Medicare & You” kitapçığınızın arkasını da inceleyin.
MSA planları için prim olmamasına rağmen, Kısım B priminizi ödemeye devam etmelisiniz. Bu hizmetleri kullanırsanız, bir ücret ödemeniz gerekebilir.
özel Hususlar
2003 tarihli Medicare Reçeteli İlaç İyileştirme ve Modernizasyon Yasası, yüksek indirilebilir sağlık planlarına kayıtlı bireylerin tıbbi harcamalarını ödemelerine yardımcı olmak için sağlık tasarruf hesaplarının (HSA) kurulmasına izin verdi. Bu hesaplar sonunda vergi kanununun kalıcı bir parçası haline geldi.
Sağlık tasarruf hesaplarına (HSA) yapılan katkılar, federal vergiye tabi geliri azaltır. HSA'lar, HDHP'ye sahip herhangi bir uygun kişi tarafından kullanılabilir. Bir işveren bir HSA'ya katkıda bulunursa veya bir çalışan bordro kesintileri yoluyla katkıda bulunursa, tutarları çalışanın vergiye tabi gelirinden düşer. Serbest meslek sahibi ve işsiz kişilerin doğrudan katkıları, kişi ister standart kesinti talebinde bulunsun, ister ayrıntılı olarak belirtilmiş olsun, vergiden düşülebilir. Mali yılın başlangıcı ile o yıl için vergi beyannamesi döneminin sonu arasındaki herhangi bir noktada fon ekleyebilirsiniz. Vergiden muaf dağıtımlar, uygun tıbbi harcamalar içindir.
Emeklilik için Tıbbi Tasarruf Hesabı (RMSA)
Emekli Tıbbi Tasarruf Hesabı, işverenlerin emeklilik sağlık giderlerini ödemeye yardımcı olmak için şimdi para biriktirdiği vergi avantajlı bir emekli sağlık tasarruf planıdır. Fonlar, çeşitli şekillerde yatırım yapabileceğiniz vergi sonrası çalışan katkılarından gelir. Böylece, çalışanlar emekli olduktan sonra, hesaplarındaki fonları vergiden muaf olarak çeşitli uygun tıbbi harcamalar için kullanabilirsiniz, örneğin:
- Emekli sağlık yardımları için primler
- COBRA Primleri
- Medicare Primleri
- Uzun süreli bakım sigortası primleri
- Kesintiler ve katkı payları
- Reçeteli ilaçlar
Emekliliğin ardından bazı cepten sağlık harcamaları. RMSA, Üniversiteden bağış almamaktadır.
Bakın “RMSA El İlanı” Emeklilik Tıbbi Tasarruf Hesabı bakiyenizi emekli olduktan sonra nasıl görüntüleyeceğiniz konusunda rehberlik için.
Son olarak, sigortalının vefatı halinde eşleri bundan yararlanmaya devam edebilir, ancak RMSA lehtarlar için hüküm oluşturmaz. Bu, her iki çift de öldüğünde fonun kaybedileceği anlamına gelir.
Bir MSA'da birikebilecek maksimum miktar nedir?
Bir MSA'da biriktirilebilecek maksimum miktar, belirli MSA planına bağlı olarak değişir, ancak genellikle 50,000 ABD Doları ile 150,000 ABD Doları arasında değişir.
Bir MSA'dan fonlar nasıl çekilebilir?
Nitelikli tıbbi harcamalar için bir MSA'dan fon çekilebilir. Tıbbi olmayan harcamalar için çekilen tüm fonlar vergiye ve %10 cezaya tabidir.
Hesap sahibi emekli olduktan veya 65 yaşına girdikten sonra MSA'daki fonlara ne olur?
Bir MSA'daki fonlar, nitelikli tıbbi harcamalar için kullanılmaya devam edebilir veya hesap sahibi emekli olduktan veya 65 yaşına girdikten sonra herhangi bir ceza veya vergi ödemeden kullanılabilir.
Bir MSA ile ilişkili ücretler nelerdir?
Bir MSA ile ilişkili ücretler genellikle kurulum ücretlerini, yıllık ücretleri ve yatırım yönetimi ücretlerini içerir.
MSA'nın Sağlık Tasarruf Hesabından (HSA) farkı nedir?
MSA'lar Sağlık Tasarruf Hesabı'ndan (HSA) farklıdır, çünkü MSA'lar yalnızca yüksek muafiyetli sağlık planı (HDHP) kapsamındaki ve Medicare'e kayıtlı olmayan kişiler tarafından kullanılabilirken, HSA'lar yaşa bakılmaksızın HDHP kapsamındaki kişiler tarafından kullanılabilir.
Özet
1990'ların başında çeşitli eyaletler tarafından ve daha sonra bir federal pilot program tarafından geliştirilen tıbbi tasarruf hesapları, 2003 yılında büyük ölçüde kullanımdan kaldırıldı ve bunların yerini HSA'lar ve sağlık tasarruf hesapları aldı.
Mevcut Okçu MSA'ları büyükbaba olarak kabul edildi, ancak yenilerine izin verilmedi. Çalışan HSA'ları, çalışandan veya işverenden bağış kabul etmek üzere kurulabilir. Onaylanmış yüksek indirilebilir Medicare Advantage planlarının üyeleri, Medicare tarafından yönetilen tıbbi tasarruf hesapları açacaktır.
Bazı işverenler ayrıca vergi avantajlı esnek harcama hesapları (FSA) veya sigorta geri ödeme planları (HRA'lar) sağlayarak tıbbi masrafların ödenmesinde işçilere yardımcı olur.
HSA, tamamen kazanılmış bir hesaptır. Bu, yıl sonunda harcanmamış kalırsa fonların kaybedilmediği anlamına gelir. IRS, asgari sağlık planı primi için gerekli, enflasyona göre ayarlanmış HDHP tutarlarının yanı sıra HSA katkı limitlerini ve hem kendi kendine hem de aile sigortası için yıllık cepten maliyet tavanını yayınlar. 55 yaş ve üstü bireyler, yılda ekstra bir bağış tutarına hak kazanırlar. Medicare'deki bireyler HSA'lara katkıda bulunamazlar, ancak uygun tıbbi harcamaları ödemek için bir HSA'da kalan bakiyeyi kullanabilirler.
Tıbbi Tasarruf Hesabı SSS'leri
Tıbbi tasarruf hesapları hala mevcut mu?
Tıbbi Tasarruf Hesabı Türleri (MSA)
2021 itibariyle, yüksek indirilebilir Medicare Advantage (MA) planına (Medicare Bölüm C) sahip bir Medicare MSA mevcuttur. MA planı, sigortalının MSA'sına fon yatırır ve sigortalının, indirilebilir tutara ulaşılmadan önce bile tıbbi bakım için ödeme yapmasına izin verir.
Tıbbi tasarruf hesabı nasıl alınır?
Bir HSA finans kurumu nasıl bulunur
- HSA sağlayıcılarını çevrimiçi olarak araştırın. Aramanızı daraltmanıza yardımcı olması için HSA Arama gibi HSA karşılaştırma web sitelerini kullanın.
- HSA finans kurumlarıyla ortak olup olmadıklarını öğrenmek için sağlık sigortası şirketinize danışın.
- Bankanıza, ihtiyaçlarınızı karşılayan bir HSA seçeneği sunup sunmadıklarını sorun.
Sağlık sigortası olmadan bir HSA açabilir misiniz?
Evet, işvereniniz bir hesap açmasa bile bir sağlık tasarruf hesabı (HSA) açabilirsiniz. … Ve Medicare, Medicaid, TRICARE gibi vergi kanunlarında tanımlanan diğer diskalifiye edici teminatlar veya HSA onaylı olmayan bir eşin sağlık planı kapsamında olamazsınız.
HSA'ya alternatif nedir?
Bir Sağlık Geri Ödeme Düzenlemesi (HRA), Esnek Harcama Hesabı (FSA) veya Tıbbi Gider Geri Ödeme Planı (MERP) bir işveren, çalışanın cepten sağlık masraflarını karşılamak istediğinde cazip seçeneklerdir.
İlgili Makaleler
- Sağlık Tasarruf Hesabı (HSA): Katkılar ve Uygunluk Gereksinimleri 2021
- En İyi HSA Hesapları 2021: Ücretler ve Yatırım Seçeneklerinin Karşılaştırılması
- HSA Investment: En İyi Seçenekler ve Vergi Avantajları
- Canlı HSA İncelemesi: Yatırım Seçenekleri ve Ücretleri
- Sağlık Tasarruf Hesabı Kuralları (HSA Kuralları) 2021 (Güncellendi!)
- Emeklilikte Tıbbi Giderler: Nasıl Planlanır
