Gelecek planları yaparken, onları nasıl finanse edeceğinizi düşünmeyi unutmayın. Bir Emanet çek hesabı, bir Emanetçinin ölümünün ardından emlak masraflarını ödemek ve varlıkları Emanet Lehdarlarına dağıtmak için kullanılan bir Tröstteki bir çek hesabıdır. Ek bilgiye mi ihtiyacınız var? Biz senin arkandayız.
Trust çek hesabının ne olduğunu, nasıl açılacağını, nasıl kullanıldığını ve Emlak Planınıza nasıl dahil edeceğinizi öğrenmek için okumaya devam edin.
Güven Nedir?
Bir tröst, paranın veya diğer varlıkların başka biri (lehdar olarak bilinir) adına tutulduğu yasal bir düzenlemedir. Yararlanıcı bir çocuk ya da kendi işlerini ya da bir kuruluşu yönetme kapasitesinden yoksun bir yetişkin olabilir ve emanette tutulan fonlar bir çocuğun eğitimini finanse etmek, bir ev depozitosu ya da yerel bir topluluğa yapılan bağışlar için kullanılabilir.
Yerleşimci veya varlıkların asıl sahibi ve bunları bir tröste yerleştiren ve nasıl kullanılması gerektiğine karar veren kişi, bir tröstün üç ana bileşenidir. Güven belgesi bunu belirtecektir.
Mütevelli, emaneti yönetir (birden fazla olabilir) ve hak sahibi adına emaneti yönetmeye yetkilidir.
Güvenden yararlanmaya hazır olan kişi (veya kişi veya kuruluş). Bu bazen yerleşimciyi içerebilir, bu durumda yerleşimciyle ilgilenen bir tröst olarak anılır.
Güven Hesabı Nedir?
Güven hesabı, fonların veya varlıkların başka bir tarafın yararına üçüncü bir şahıs (mütevelli) (lehdar) tarafından tutulduğu yasal bir düzenlemedir. Alıcı bir birey veya bir grup olabilir. Bir hibe veren veya yerleşimci, güveni oluşturan kişidir.
Bir tröst kurduğunuzda, tröstü yönetecek bir mütevelliye (kişi veya kurum) mülk, nakit ve diğer varlıkların yasal mülkiyetini verirsiniz. Güven belgesi, mütevellinin güven varlıkları üzerindeki özel yetkilerini belirtir. Mütevelli heyeti veya mütevelliler, ihtiyatlı yatırım yoluyla yapabilecekleri, tröstün varlıklarını korumak için mütevelli görevine sahiptir.
İmtiyaz verenin mülkü ve varlıkları artık emanette tutulmadığından, bu varlıklar üzerinden kazanılan gelir artık hibe verene vergilendirilemez. İnsanların tröst kurmasının bir nedeni vergi avantajlarından yararlanmaktır.
Bu varlıklar veya gelirler, hibe veren öldükten ve mülk denetlendikten sonra emlak vergisi amaçları için mülküne dahil edilmez.
Bu varlıklar, yararlanıcı olarak anılan üçüncü bir taraf adına yönetilir. Yararlanıcı, güveni kuran aynı kişi olabilir. İkincil veya birincil yararlanıcılar aile üyelerini ve sevdiklerini içerebilir. Emanet lehtarları, tröst anlaşmasının şartlarına uygun olarak tröst fonları alacaklardır.
Bir güven belgesi taslağı hazırlama eylemi, yetki veren varlıkları güven hesabına aktarana kadar hiçbir etkiye sahip değildir. Güven varlıkları, FDIC sigortalı bir bankada veya başka bir finans kuruluşunda bir güven hesabına yatırıldığında, kurum varlıkların emanetçisi veya sahibi olarak hareket eder. Güvenin adı hesapta görünmelidir. Bu hesap, tüm güven giderlerini ve dağıtımlarını ödemek için kullanılacaktır.
Güven Hesabı Nasıl Çalışır?
Bu hesapların nasıl yönetildiğini ve erişildiğini yöneten kuralları vardır. Örneğin mütevelliler, herhangi bir mütevellinin mütevelli tasarruf hesaplarına işlem yapabileceğine, tüm mütevellilerin herhangi bir işlem yapılmadan önce bankaya veya yapı kooperatifine izin vermesi gerektiğine veya asgari bir sayının kabul etmesi gerektiğine karar verebilir. Fonlar güven içinde tutulurken, yararlanıcı bunlara erişemez.
Bankalar ve inşaat kooperatifleri, emanette kullanılmak üzere belirli hesaplar sağlarken, diğerleri mütevelli yönetimine izin veren standart hesaplar sağlar. Bankalar ve inşaat şirketleri, mütevellilere mütevelli tasarruf hesapları üzerinde tam kontrol sağlar.
Emanet Hesabı Türleri
Farklı amaçlara hizmet eden çeşitli tröst türleri vardır, ancak hepsi aynı şekilde çalışır. Onlar içerir;
- Emanet hesabı: Bu, ipotek kredisi veren bir bankanın, ev alıcısı adına emlak vergilerini ve ev sahiplerinin sigortasını ödemek için kullanılacak parayı elinde tuttuğu bir tür emlak tröstü hesabıdır.
- Geri alınabilir yaşayan güven: Bu, emlak planlamasında yaygın olarak kullanılan başka bir güven türüdür. Bir kişi öldüğünde, yaşayan bir tröst, veraset sürecinden kaçınır, bu da varlıkların hiçbir ek maliyet olmaksızın hak sahiplerine daha hızlı dağıtılmasına neden olabilir. Ayrıca, bir güvenin şartları gizli tutulurken, vasiyetnamenin içeriği vasiyetname sürecinde kamuya açık hale gelir.
- Reşit olmayan bir kişiye bir vasiyetten mülk miras kaldığında veya bir hayat sigortası ödemesi aldığında, bir emanet hesabı faydalı olabilir. Bu durumda, yediemin, küçüğün eğitimi, tıbbi bakımı ve reşit olana kadar genel desteği için güven varlıklarını elinde tutan emanet hesabını yönetir ve bu noktada varlıkları doğrudan bir lehdar olarak miras alır.
Yetki alanınızda bulunan tröst türleri eyalet yasalarına tabidir.
Güven Kontrol Hesabı Açmak İçin Gerekli Belgeler
Bir Trust çek hesabı açmak için, Trust'ın kimliğini kanıtlayan belgeleri sağlamanız gerekecektir. Güvene bir vergi kimlik numarası veren orijinal Güven Anlaşması ve IRS formu SS-4 dahil edilebilir. Güven kontrol hesapları Güven Veren'in adına olduğundan, geçerli bir kişisel kimlik belgesi sağlamanız gerekecektir.
Aşağıdaki belgelere ihtiyacınız olacak:
- Güven anlaşması: Bir banka, Güven adı ve noter tasdikli imza sayfaları gibi ortak Güven Sözleşmesi bilgileri isteyecektir.
- Güven Değişiklikleri: Orijinal Güven Anlaşmasından herhangi bir şey değiştirilmişse, bu gereklidir.
- Yararlananlar: Mütevelli'nin ölümünden sonra hesabın fonlarını miras alacak olan Lehdarların listesi.
Bir Trust çek hesabı açmak için gereken belirli belgeler, bankaya veya finans kurumuna ve yaşadığınız eyalete göre değişir, bu nedenle, çevrimiçi bir Trust oluşturmaya başlamadan önce neye ihtiyacınız olduğunu bir kez daha kontrol edin.
Güven Hesabı Nasıl Açılır
Güven hesabına para yatırana kadar, güveniniz yalnızca bir kağıt yığınıdır. Bir güven hesabını düzgün bir şekilde oluşturmak için birkaç adım vardır.
1 numara. Güven Türünü Belirleyin
İlk tercihiniz, sizin için en uygun olan güven türü olmalıdır. Bir tröst, hayatınız boyunca (inter vivos) veya ölümünüzden sonra (vasiyetname) kurulabilir. Bir güven, yaşamınız boyunca geri alınabilir veya geri alınamaz olabilir. Seçtiğiniz güven türü, açacağınız güven hesabının türünü belirleyecektir.
2 numara. Belge Hazırlama ve Dosyalama
Güveninizin yazılma şekli eyalet yasalarına tabidir. Bu yasal belgeyi imzalamaya ve noter tasdik etmeye özen gösterin. Bazı eyaletlerde, güven belgeleri eyalet veraset mahkemesine sunulmalıdır.
#3. Bir Mütevelli Seçin
Güvenin şartları bir mütevelli tarafından yürütülecektir. 18 yaşını doldurmuş, akli dengesi yerinde ve suç işlememiş (eyaletlerde suçun türü ayrı ayrı belirtilir) bulunmaları halinde kayyım atanabilir. Mütevelliniz olması için birini seçerseniz, hizmet etmeyi kabul etmeden önce güvenin doğasını ve sorumluluklarını anladığından emin olun.
Mütevelliler, sıklıkla bir finans kuruluşunun veya bir hukuk firmasının tröst departmanı tarafından atanır.
Bazı tröst fonları için, kendi tröstünüzün mütevellisi olarak hizmet verebilirsiniz; diğerleri için başka birini atamanız gerekir. İlk mütevellinin ölmesi veya aciz hale gelmesi durumunda, halefi bir mütevelli tayin etmeyi unutmayın.
#4. bankayı ziyaret edin
Güven belgesi, bankaya, bir ad ve yediemin ataması da dahil olmak üzere, güven hesabının nasıl açılacağı konusunda talimat verecektir. Genellikle, bu, "faydasına mütevelli" olarak görünür ve mütevellinin varlıkları adına yönettiği kişi veya kuruluşu belirtir.
# 5. Varlık Transferi
Varlıklarınızdan hangisinin güvene konulacağına karar vermelisiniz. Taşıtlar, gayrimenkuller, hisse senetleri ve banka hesaplarının tümü, yediemin adına değiştirilmesi gereken yasal unvanlara sahiptir. (Mütevellinin, güven mülkünün yasal sahibi olduğunu unutmayın.)
Sanat eseri ve mücevher gibi bazı varlıklar yasal olarak tapulu değildir. Bu durumlarda, mütevelliye mülk üzerindeki hakkınızı vermelisiniz.
Emanet Fonu ile Emanet Hesabı Arasındaki Fark Nedir?
Emanet Fonu, genellikle bir tröst içinde tutulan para veya varlıklar iken, Emanet Hesabı, genellikle tröst içinde tutulan bir banka hesabıdır.
Güven Kontrolü Hesabına Nasıl Para Yatırılır?
Bir Güven çek hesabı, bir veya daha fazla finansal kurumdan borç para alır. Bu, geleneksel nakit, tasarruf ve sigorta poliçelerini içerebilir. Çek ve Tasarruf Hesapları gibi güven çeki hesapları, 250,000 ABD Dolarına kadar FDIC sigortalıdır. Hesabın sigortalanabileceği belirli miktar, Lehdar sayısına göre belirlenir.
Hangi Bankalar Emanet Çeki Hesapları Sağlar?
Büyük ihtimalle bir veya daha fazla finansal kurumda birden fazla hesabınız vardır. Çek ve tasarruf hesaplarınız, hayat sigortası poliçeleriniz veya emeklilik fonlarınız olabilir. Tamamen yeni bir şirketle uğraşmak yerine zaten bildiğiniz bir bankayla her şeyi tek bir yerde tutmak isteyebilirsiniz. Ancak, tüm bankalar Güven kontrol hesapları sağlamaz.
Emlak Planınıza çok fazla girmeden önce, Trust çek hesapları sunup sunmadıklarını ve başlamak için neye ihtiyacınız olduğunu öğrenmek için bankanızla görüşün. Her finans kurumunun kendi kuralları vardır ve bazı özel bankalar, diğerlerinin sunmadığı hizmetleri sağlar. Bazı bankalar, bir Güven aracılığıyla para piyasası hesabı açmanıza izin verebilirken, bazı özel bankalar ve aracı kurumlar, Yatırım Fonu Ortaklıkları sunar.
Masraflar Vadesiz Hesapla Ödenebilir mi?
Herhangi bir Emlak masrafını ödemek için bir Trust çek hesabı kullanılabilir. Aşağıdakiler, herhangi bir Vakfın ödemeyi bekleyebileceği tipik giderlerdir:
- Borçlar
- faturalar
- Sigorta primleri
- emlak komisyonları
- emlak vergileri
- Federal ve eyalet vergileri
- Cenaze masrafları
- Avukat ücretleri
Trust çek hesabınızdan yapılabilecek pek çok farklı türde ödeme olduğundan, neyin ödendiğini, ne zaman ödendiğini ve hala ne kadar borçlu olunduğunu takip etmek çok önemlidir.
Banka Hesaplarım İçin Bir Emanet Oluşturmalı mıyım?
Bir banka hesabındaki fonlar güvene yatırılabilir ve nakit varlıklar özellikle popülerdir. Varlıkları güvene alırken ilk adım, neyi başarmak istediğinizi düşünmektir. Bağımsız bir mali müşavir, fonları tröste yatırmanın uygunluğu ve hedeflerinize en uygun tröst türü hakkında size tavsiyelerde bulunabilir.
Veraset Vergisinden Kaçınmak İçin Vakıf Kurmak Mümkün mü?
Tröstler, çeşitli şekillerde vergilerden tasarruf etmenize yardımcı olabilir. Örneğin, hediyeyi verdikten sonra yedi yıl yaşarsanız, ömür boyu bir güven tesis etmek varlıkları mülkünüzden 'çıkarabilir'. Vasiyetinize bir güven ekleyerek, miras sahiplerine varlıklarını öldüklerinde mülklerinin bir parçası olmadan devredebilir ve potansiyel olarak mülklerinde Miras Vergisinden kaçınabilirsiniz. Tröstleri vergi azaltma stratejisinin bir parçası olarak kullanırken, profesyonel vergi planlama tavsiyesi almak çok önemlidir.
İlgili Makaleler
- Aile Güveni: Tanımı, Türleri & Nasıl Kurulur
- İŞ GÜVENİ: Tanımı, Artıları ve Eksileri ve Nasıl Kurulur
- GÜVEN FONU NEDİR? O nasıl çalışır?
- Güven Fonu: 2022'de bir güven fonu banka hesabı nasıl kurulur- Uzman Kılavuzu
- Bir Güven Fonu Nasıl Kurulur: Adım Adım Kılavuz
Referanslar
