Emeklilik planınız, yıllık katkı limitinizi, vergi uygulamanızı, para çekme koşullarınızı, izin verilen yatırımlarınızı ve ücret yapınızı belirler. Emeklilik planlarının sunduğu vergi avantajları, sizi emeklilik için yatırım yapmaya teşvik eder. Emeklilik planı türleri, sundukları vergi avantajının yanı sıra katkı eşikleri ve para çekme yönergelerinde farklılık gösterir. Emeklilik planları çalışanlar, işletme sahipleri veya serbest meslek sahibi kişiler için özelleştirilebilir; bazıları herkese açıktır. Emeklilik için para biriktirmenin iyi bir fikir olduğunu hepimiz biliyoruz. Farklı emeklilik planı zorlukları türleri arasında, özellikle bazı isimlerinin — 401(k) ve EYLP İRA— belirsiz.
Emeklilik Planı Türleri
Emeklilik yıllarında masraflarını karşılamak için Sosyal Güvenlik ve çalışan emeklilik planına güvenen işçilerin günleri çoktan geride kaldı. Emekli maaşları zaten nadirdir ve Sosyal Güvenliğin gelecekteki uygulanabilirliği garanti edilmemiştir. Sam Amca emeklilik için para biriktirmenizi istiyor ve bu nedenle emeklilik hesaplarında vergi avantajı sağlıyor. Sizin için en iyi emeklilik tasarruf seçeneklerini nasıl bulacağınız aşağıda açıklanmıştır. Bu kesin kılavuzda, kullanıma uygun çeşitli emeklilik planları üzerinde size yol göstereceğiz. Bu emeklilik planları arasındaki aşağıdaki önemli farklar, diğerlerinin hepsinden daha belirgindir:
Ayrıca şunu da okuyun: SERBEST HESAPLI EMEKLİLİK PLANLARI: En İyi 2023 Seçimleri, Karşılaştırmalar ve İncelemeler
- Vergi avantajları: Bazı planlar katkıda bulunduğunuzda vergi avantajı sağlarken, bazıları parayı aldığınızda bunu sağlar.
- Katkı sınırları: Tasarruf etmenize izin verilen yıllık miktar. Herhangi bir ceza ödemeden plandan ne zaman para çekebilirsiniz? Uyumsuz para çekme cezaları ne olacak? Katkı sağlayan önemli faktörlerdir.
1 numara. 401(K): 'Standart' Çalışan Emeklilik Planı
Nitelikli bir kâr paylaşım planının 401(k) unsuru, çalışanların maaşlarının bir yüzdesini kişisel hesaplar için ayırmalarına olanak tanır. Gönüllü maaş ertelemeleri, çalışan için vergilendirilebilir gelir olarak kabul edilmez (belirlenmiş Roth ertelemeleri hariç). İşverenler çalışanlarının hesaplarına para yatırabilirler. Emeklilikte, kazançlar da dahil olmak üzere ödemeler gelir olarak vergiye tabidir (belirlenmiş Roth hesaplarının nitelikli dağıtımları hariç).
Bilinen işveren destekli emeklilik programlarının iki ana kategorisi şunlardır:
1. Tanımlanmış fayda planları: Emeklilik planları sohbette gündeme gelmiş olabilir. Geçmişte birçok işletme, çalışanlarına belirli bir emeklilik ödeneği garantisi veriyordu. Emeklilik planı, işverenin katkıda bulunduğu parayı tek bir emeklilik havuzuna yatırdı. Bugün, bu emeklilik planları nadirdir. Yine de, emeklilik planına yıllık olarak benzer bir formül kullanarak katkıda bulunan, ancak emeklilikte sağlanan faydalar konusunda herhangi bir güvencesi olmayan bir şirkete rastlayabilirsiniz.
2. Tanımlanmış katkı planları: Şu anda mevcut olan en yaygın işveren emeklilik planı türüdür. Bu planlar—gibi 401 (k) ler ve 403(b)s— işverenler tarafından oluşturulur, böylece personel üyeleri, genellikle bordro kesintileri yoluyla iş planı dahilinde bireysel hesaplara katkıda bulunabilir.
2 numara. BASİT IRA Planı (Bireysel Emeklilik Düzenlemeleri)
En popüler emeklilik planlarından biri IRA'dır. Emeklilik için belirlenmiş yatırımları - hisse senetleri, tahviller, yatırım fonları ve nakit dahil - tutmak amacıyla, bir kişi bir banka veya aracı kurum gibi bir finans kuruluşunda bir IRA kurabilir. Bir bireyin her yıl bir IRA'ya katkıda bulunabileceği miktar, IRS tarafından sınırlandırılır ve IRS, bir katılımcı IRA'nın türüne bağlı olarak para yatırma ve çekme işlemi yaptığında paranın nasıl vergilendirileceğini veya vergilendirmeden korunacağını belirler.
IRA'ların başlıca faydaları
- Seni direksiyona geçirdiler. Bankayı veya komisyoncuyu seçersiniz ve tüm yatırım kararlarını kendiniz verirsiniz veya bunu yapması için birini işe alabilirsiniz.
- Uygunluğunuza, seçtiğiniz IRA türüne (Roth veya geleneksel) ve diğer faktörlere bağlı olarak nasıl ve ne zaman vergi indirimi alacağınızı siz belirlersiniz.
- IRA'lar, diğer çalışan emeklilik planlarından önemli ölçüde daha fazla yatırım seçeneği sunar.
BASİT IRA veya Çalışanların bireysel emeklilik Hesapları için Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planı, 100 veya daha az çalışanı olan küçük işletmeler için bir seçenektir. Hem çalışanlar hem de işverenler emeklilik planına 401(k)'ye benzer şekilde katkıda bulunabilirler.
# 3. Roth IRA
Vergi avantajlarını aldığınız zaman, bir vergi indirimi arasındaki temel farktır. Roth IRA ve standart IRA. Tipik bir IRA'ya katkıda bulunduğunuzda, gelir vergisi ödemezsiniz; ancak parayı çektiğinizde yaparsınız. Buna karşılık, bir Roth IRA ile katkıda bulunduğunuz para üzerinden vergi ödersiniz ancak emeklilikte vergiden muaf olarak çekebilirsiniz, yani hesabınızdaki her dolar doğrudan cebinize gider. Tasarruf planlarının pratikliğini ve hesap verebilirliğini tercih eden yatırımcılar için vergi öncesi (geleneksel IRA'lar için) veya vergi sonrası (Roth IRA'lar için) bazında doldurulacak belirli standartlar ve Roth IRA'lar ayarlanabilir.
#4. Kâr Paylaşım Planları (PSP'ler)
Kâr paylaşımı veya hisse senedi ikramiye planı, işverenin veya planın her yıl ne kadar para bağışlanacağını (kârdan veya başka türlü) belirttiği bir tür tanımlanmış katkı planıdır. Plandaki formül, her bir katılımcıya yıllık katkı payının ne kadarının gitmesi gerektiğini belirtir. SEP planları gibi bu emeklilik hesapları yalnızca işveren katkı paylarına yöneliktir; çalışanların isteğe bağlı ek katkı yapmasına izin verilmez.
Her büyüklükteki işletme, kar paylaşım planları sunmayı seçebilir ve bunu, çalışanlarının alternatif emeklilik hesabı seçeneklerine erişimi olsa bile yapabilir.
# 5. Çalışan Hisse Senedi Sahiplik Planları (ESOP'ler)
Çalışan hisse senedi sahipliği planları (ESOP'ler), işletmelere, finansal ödemeler yerine çalışanlara hisse senedi sahipliği faydaları sağlamanın bir yolunu sunar. İşverenler, işletme için vergi avantajları sağlayan bir işe alım teşviki sunarak bu tür bir emeklilik planından kazanç sağlayabilir. Hisse senedi sahibi çalışanlar, şirketin büyümesinden finansal olarak kazanç sağlayabilecekleri için kârlılığı artırma konusunda daha fazla motive olurlar.
#6. 457 Plan
401 (k) plan ve 457 planları büyük ölçüde benzerdir, ancak normalde yalnızca devlet firmaları ve kar amacı gütmeyen kuruluşlar bu emeklilik fonlarını sağlar. Ek olarak, 401(k) planları nitelikli emeklilik planları olduğundan, tüm ERISA raporlama gereksinimlerine ve sınırlamalarına tabidir. Ancak 457 planları genellikle nitelikli planlar değildir ve aynı düzenlemelere tabi değildir. IRC Bölüm 501 kapsamında federal gelir vergisinden muaf olan bazı eyalet ve yerel yönetimlerin yanı sıra sivil toplum kuruluşları, IRC Bölüm 457'de tanımlanan ertelenmiş tazminat türlerine hak kazanabilir.
#7. Nakit Dengesi Planları
Nakit Dengesi Planı adı verilen tanımlanmış bir fayda planı, faydayı, tanımlanmış bir katkı planına daha özgü şekillerde açıklar. Başka bir deyişle, bir nakit bakiyesi planı, belirtilen bir hesap bakiyesi cinsinden garanti edilen faydayı ifade eder. Bir katılımcının hesabına, geleneksel bir nakit dengesi planı (bağlantılı olarak sabit oran veya değişken oran bir yıllık Hazine bonosu oranı gibi bir endekse). Yaşlı bireyler, vergi öncesi nakit dengesi planları aracılığıyla emeklilik tasarruflarını önemli ölçüde artırabilir.
# 8. 403(b) planı
Devlet okulları ve birkaç kar amacı gütmeyen kuruluşun 403(b) planları olarak bilinen, bazen vergi korumalı yıllık planlar veya TSA'lar olarak bilinen emeklilik planları vardır. Kâr amacı gütmeyen bir kuruluş tarafından yönetilen bir 401(k) planına benzer. 403(b) planı, çalışanların maaşlarının bir kısmını tıpkı 401(k) planında olduğu gibi kişisel hesaplarına yatırmalarını sağlar. Ertelenmiş tazminat, dağıtılana kadar genellikle federal veya eyalet gelir vergisine tabi değildir. Ancak bir 403(b) planı, belirli Roth hesapları da sağlayabilir. Bir Roth hesabına katkıda bulunulan gelir artık vergilendirilirken, vergiden muaf olarak teslim edilir.
Bir 403(b) hesabına katkıda bulunmanın aşağıdaki faydaları vardır:
Vergi avantajları: Genel olarak 403(b) hesapları, 401(k) ile aynı vergi avantajlarını sunar ve IRA hesapları. Bir standart veya bir Roth 403(b) seçmenize bağlı olarak, vergilendirilen emeklilik dağıtımları veya katkı paylarınız üzerinden vergi ödüyorsanız, vergilendirilen emeklilik kesintileri karşılığında bu yıl vergi faturanızı azaltabilirsiniz. özgür.
işveren ilişkisi: Tıpkı 401(k) planı sunan şirketlerin yaptığı gibi, 403(b) planı sunan işverenler de çalışanlarının bireysel katkılarından bazılarını karşılamayı teklif edebilir. Bir firmanın çalışan katkı paylarını nasıl, ne zaman ve karşılayıp karşılamadığına ilişkin her birinin kendi politikaları vardır. Şirketinizin eşleştirme programıyla ilgili özel bilgiler için İK departmanınızla görüşün.
En Yaygın Emeklilik Planı Türleri Nelerdir?
Emeklilik planları, emeklilik için tasarruf etme motivasyonu olarak vergi avantajları sunar. Birçok emeklilik planı türünün, para çekme, katkı payı üst sınırları ve gelir vergilerini ne zaman ödemeniz gerektiğine ilişkin farklı kısıtlamaları vardır. Çalışanlar, tek mal sahipleri ve işletme sahipleri ve diğer herkes için yapılan planlar var. Yine de, bu planlardaki sayısız faktör nedeniyle, herhangi bir kişi vergi avantajlarından yararlanma hakkına sahip olabilir veya olmayabilir. Bu nedenle, benzersiz durumunuz hakkında nitelikli bir vergi danışmanıyla konuşmanız çok önemlidir. En yaygın 6 emeklilik planı türü şunlardır:
- 401 (k)
- Geleneksel IRA.
- Roth IRA'sı.
- EYLÜL IRA.
- Basit IRA ve Basit 401(k)
- Yalnız 401(k)
En İyi Emeklilik Planı Türü Nedir?
Geleneksel IRA'lar, Roth IRA'lar ve ortak emeklilik hesapları, yetişkinler için en iyi emeklilik planlarıdır. 401(k), 403(b), 457(b) ve ikinci el tasarruf planları, işveren tarafından desteklenen en iyi emeklilik programlarıdır.
Bireysel Emeklilik Hesaplarının 2 Ana Türü Nelerdir?
İki ana bireysel emeklilik planı hesabı türü vardır: Roth IRA ve EYLÜL IRA.
Roth IRA. Kazançlar ve para çekme işlemleri vergiden muaftır, ancak vergi sonrası para ile yapılan katkılar düşülemez.
EYLÜL IRA. Küçük bir işletme veya serbest meslek sahibi bir kişinin, çalışanın adına kurulmuş geleneksel bir IRA'ya işveren olarak katkıda bulunmasını sağlar.
Emeklilik Planları Nelerdir?
Emeklilik planlaması, emeklilikte kişinin kendi desteği için tasarruf, yatırım ve nihayet ödemeyi içeren bir finansal plan geliştirme sürecidir. Emeklilik tasarrufları, 401(k)'ler ve bireysel emeklilik hesapları dahil olmak üzere, paralarını belirli vergi avantajlarıyla büyütmelerine olanak tanıyan birçok popüler yatırım seçeneğine sahiptir.
Emeklilik Planı Örneği Nedir?
401(k) planları, 403(b) planları, çalışanların hisse sahipliği planları ve kar paylaşım planları, tanımlanmış katkı planlarına birkaç örnektir. Basit Çalışan Emeklilik Planı (SEP), emeklilik için tasarruf etmenin basit bir yoludur.
Basit Emeklilik Planları Nelerdir?
Küçük İşletme Çalışanları için Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planı (SIMPLE) olarak bilinen vergisi ertelenmiş bir emeklilik hesabı, serbest meslek sahipleri de dahil olmak üzere şirketler tarafından oluşturulabilir. SIMPLE hesabına yapılan katkılar için işveren vergi indirimi hakkına sahiptir. Her hak kazanan çalışanın SIMPLE IRA'sı şirketten eşleşen veya seçmeli olmayan katkılar alabilir ve çalışan ayrıca maaş erteleme katkıları yapabilir.
Emeklilik Planlarının Hedefleri Nelerdir?
Emeklilik planlaması, belirli finansal hedeflere ulaşmak için stratejik yatırım seçeneklerine ve gelir hedeflerine karar verme sürecidir.
Neden Emeklilik Planları Yapmalısınız?
Kalıcı bir izlenim bırakmak için. Ailenize rahat bir yaşam sağlamak, yaşam seviyesini korumak, acil durumlara hazır olmak, daha uzun bir yaşama hazırlanmak, emeklilik hedeflerine ulaşmak, enflasyonla mücadele etmek, miras bırakmak ve daha birçok hedef için çok çaba sarf ettiniz.
Bitiş kısmı
İnsanları emeklilik için tasarruf etmeye teşvik etmek için tüm emeklilik planları vergi avantajları sunar. Emeklilik planı seçenekleri, katkı üst sınırları, para çekme kısıtlamaları ve ne zaman gelir vergisi ödemeniz gerektiği gibi hususlara göre değişiklik gösterir. Planlar, hedeflenen kitleye göre değişir; bazıları personele, bazıları mülk sahiplerine ve şirket yöneticilerine ve yine de herkese açıktır. Ancak, bu programlardaki çok sayıda faktör nedeniyle, herhangi bir kişi vergi avantajlarından yararlanma hakkına sahip olabilir veya olmayabilir. Benzersiz durumunuza göre uyarlanmış tavsiyeler için nitelikli bir vergi uzmanıyla görüşün.
İlgili Makale
- 403(b) vs 410(k): Hangisi Daha İyi Plan? (+ Artıları ve Eksileri)
- 403(b): 403(b) nedir? (Kesin Bir Kılavuz Ve Bilmeniz Gereken Her Şey
Referanslar
