Bir işin olmaması, emeklilik için para biriktiremeyeceğin anlamına gelmez. Eşiniz vergiye tabi gelir elde ettiği sürece sizin adınıza vergi avantajlı emeklilik hesabı açabilir. Bu tazminat bir maaş, ücretler, komisyonlar veya serbest meslek net gelirini içerebilir. Bu hesap türü "eş IRA" olarak bilinir, geleneksel ve Eş Roth bireysel emeklilik hesapları (IRA) ile aynı şekilde çalışır. Bu yazıda, Spousal Roth IRA gelir katkı limitleri 2022 kurallarına ve Spousal IRA'nın nasıl açılacağına bakacağız.
Ortaklaşa vergi beyanında bulunursanız ve en az biriniz iki IRA'nın finansman gereksinimlerini karşılayacak kadar para kazanırsa, ikiniz de kendi ayrı Eş Roth IRA'nıza katkıda bulunabilirsiniz. Bununla birlikte, her ikisi için birleşik IRA katkıları, ortak vergi beyannamenizde rapor edilen vergiye tabi tazminatın veya Spousal Roth IRA'nın yıllık katkı limitlerinin iki ile çarpımından düşük olanı aşamaz.
Aralık 2021 itibariyle, geleneksel bir IRA'ya katkıda bulunmak için herhangi bir yaş sınırı yoktur. Benzer şekilde, bir Roth IRA'ya katkıda bulunmak için bir yaş sınırı yoktur.
Eş Roth IRA nedir?
Bir eş Roth IRA, çalışan bir eşin çok az gelir elde eden veya hiç gelir elde etmeyen bir eş adına katkıda bulunduğu bireysel bir emeklilik hesabıdır. Bu, bir IRA'ya katkıda bulunmak için gelir elde etmiş olmanız gerektiğine dair genel kuralın bir istisnasıdır.
Bu, çalışmayan eşlerin, çalışan bir eşle ortaklaşa vergi beyan etmeleri halinde, eş IRA'sına katkıda bulunabilecekleri anlamına gelir. Her eşin bir Eş Roth IRA'sı varsa, 6,000'de 2022 ABD Dolarına kadar (7,000 yaş ve üstü ise 50 ABD Doları) maksimum yıllık gelir katkısı limitlerine katkıda bulunabilirler.
Eş Roth IRA'ları Nasıl Çalışır?
Bir eş Roth IRA, çalışmayan veya gelir elde etmeyen bir eşin bireysel emeklilik hesabını finanse etmesine izin veren IRS kurallarının ortak adıdır. Eşler için benzersiz bir IRA yoktur; bunun yerine, kural, çalışmayan eşlerin, çalışan eşleriyle ortak bir vergi beyannamesi verdikleri sürece geleneksel bir IRA'ya veya bir Roth IRA'ya katkıda bulunmalarına olanak tanır.
Roth IRA'nın eş kurallarına göre kurulan bireysel emeklilik hesapları, ortak mülkiyete sahip değildir. Hem çalışan hem de çalışmayan eşlerin adlarında IRA vardır. Her eş için evlenmeden önce açılan hesaplar, evliyken ve ikisi çalışırken açılan fonlar veya çalışmayan eşin çalışmadığı zamanlarda açtığı hesaplar olabilir.
Eşli Roth IRA'ları için yıllık katkı limitleri diğer IRA'larla aynıdır: 6,000 ve 2021'de kişi başına 2022 ABD Doları veya 7,000 yaşın üzerindeki kişiler için 50 ABD Doları. Yalnızca bir çalışan eşi olan bir çift, eş IRA kurallarına göre yılda 12,000 ABD Dolarına kadar katkıda bulunabilir. , bir eş 13,000 veya daha büyükse 50 dolar veya her ikisi de 14,000 veya daha büyükse 50 dolar. Her hesap için bireysel yıllık IRA katkı limitleri geçerlidir.
Eş Roth IRA Katkı Sınırları 2022
Bir eşin bireysel emeklilik hesabına (IRA) katkıda bulunmak, evli çiftlerin yalnızca bir eş çalışıyor olsa bile emeklilik için birikim yapmalarına olanak tanır. İş geliri olmayan kişiler, “uygun” tazminatları olmadığı için genellikle IRA'lar gibi vergi avantajlı emeklilik hesaplarına katkıda bulunamazlar. Eşleri çalışan evli, çalışmayan bireyler için belirli şartları yerine getirmeleri şartıyla bir istisna vardır. İşte bilmeniz gerekenler.
Eş IRA Katkı Sınırları için Uygunluk
Çalışan eş iseniz ve çalışmayan eşiniz adına bir IRA'ya katkıda bulunmak istiyorsanız, şunları yapmalısınız:
- En azından toplam eş IRA katkısına ve (varsa) kendi IRA katkınıza sahip olun. Maaşlar, maaşlar, bahşişler, komisyonlar, vergilendirilmeyen savaş ücreti ve serbest meslek geliri, Eşli Roth IRA katkı limitleri için uygun tazminatlardır.
- Eşinizle ortak bir vergi beyannamesi verin.
Yaş limitleri
Spousal Roth IRA katkısı yapmak için yaş sınırı yoktur. (Bu tür sınırlamalar geleneksel IRA'lar için geçerliydi, ancak bu 2019'da değişti.)
Bununla birlikte, para çekme işlemlerinin vergiden muaf olması için Roth IRA hesap sahiplerinin en az beş yıl boyunca bir Roth'a sahip olmaları gerektiğini belirtmekte fayda var. Daha genç vergi mükellefleri etkilenmeyecek, ancak daha yaşlı vergi mükellefleri buna göre planlama yapmalıdır.
Geleneksel ve Eşlere İlişkin Roth IRA Katkı Sınırları 2023
2023'de geleneksel ve Eş Roth IRA'ları için bireysel katkı limiti aşağıdakilerden daha azdır:
- Yıl sonu itibariyle 6,000 yaşın altındakiler için yıllık 50 ABD Doları ve 7,000 yaş ve üstü olanlar için 50 ABD Doları veya
- Tüm uygun tazminatın %100'ü
Her ikiniz de 50 yaşında veya daha büyükseniz, bu miktarları sizin ve eşinizin IRA'larına 14,000 $ karşılığında katkıda bulunabilirsiniz.
Bunların, kaç IRA'nız olduğuna bakılmaksızın, yıl için katkıda bulunabileceğiniz maksimum miktarlar olduğuna dikkat etmek önemlidir. Örneğin, hem geleneksel hem de Roth IRA'nız varsa, her birine 3,000 dolar koyabilirsiniz.
Tazminat Limitleri
Geleneksel Eş Roth IRA katkılarında herhangi bir gelir sınırı yoktur, ancak belirli bir düzeyin üzerinde gelire sahip kişiler katkı paylarını düşemeyebilir. IRS Yayını 590-A bu kuralları ayrıntılı olarak açıklamaktadır.
Ancak, eşiniz (veya kendiniz) için bir Eş Roth IRA'ya katkıda bulunmak istiyorsanız, gelir sınırları mevcuttur. 2023 için, ortak vergi beyannamesi veren ve değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelirde (MAGI) 204,000 dolara kadar kazanan evli bir çift, toplam tutarı Roth IRA'larına katkıda bulunabilir.
Yılda 204,000 ila 214,000 dolar arasında kazanan çiftler, kısmi Roth katkıları yapabilirler. Birleşik gelirleri 214,000 doları aşarsa, artık bir Eş Roth IRA için uygun değildirler.
Bir Eş IRA için Kurallar Nelerdir?
Eş IRA'ları söz konusu olduğunda hatırlanması gereken birkaç önemli kural vardır:
- Hesabı kimin finanse ettiğine bakılmaksızın hesap sahibi aynı kalır. Eş IRA'larına katkıda bulunurken, katkıların nereden geldiğine bakılmaksızın, her bir eş, IRA'larının belirtilen hesap sahibi olarak kalır. IRA'ya sahip olan eş, varlık tahsisi, hak sahipleri ve para çekme işlemleri konusunda tek yetkiye sahiptir.
- Uygun olmak için, evli çiftlerin ortak bir vergi beyannamesi vermesi gerekir. Eş IRA katkıları, vergilerini ayrı olarak dosyalayan çiftler için geçerli değildir.
- Eş IRA katkılarının yaş sınırı yoktur. Çiftin en az bir üyesi çalıştığı sürece, geliriniz ne olursa olsun IRA'nıza katkıda bulunabilirsiniz.
- Roth IRA katkı limitleri hesaplanırken toplam evlilik geliri dikkate alınır. Gelir sınırları, bir Roth IRA'ya doğrudan katkıları kısıtlar. 2021'de, Değiştirilmiş Düzeltilmiş Brüt Geliriniz (MAGI) 198,000 $ veya daha yüksekse toplam Roth katkısı yapamazsınız; MAGI'niz 208,000 ABD Dolarından azsa, kısmi bir kesintiye hak kazanabilirsiniz. Bunlar, 204,000'de toplam kesinti için 214,000 ABD Dolarına ve kısmi bir kaldırma için 2022 ABD Dolarına yükselecektir.
Bir çiftin geleneksel IRA'lara ne kadar katkıda bulunabileceği konusunda herhangi bir gelir sınırı yoktur. Ancak, bir Eş Roth IRA'sını açmadan önce çiftin karşılaması gereken gelir sınırları vardır.
Eş IRA Vergi Kesintileri
Geleneksel IRA vergi kesintileri için kurallar, eş IRA'ları için aynıdır. Tek çalışan eşi olan evli çiftler için vergiden indirilebilecek tutar; işyeri emeklilik planının çalışan eşi kapsayıp kapsamadığına bağlıdır.
Çalışan eş, işverenlerinin emeklilik planı kapsamında değilse, çift, Eş Roth IRA katkı paylarının tamamını vergilerinden düşebilir. Gelir getiren eşin işyeri emeklilik planından geliri varsa aşağıdaki kurallar uygulanır:
Ayrıca, geliriniz 204,000 ABD Dolarının altındaysa, katkı payı tutarının tamamını düşebilirsiniz. 204,000 $ ile 214,000 $ arasında kazanırsanız, kısmi kesinti için uygun olabilirsiniz. Ancak, 214,000 dolardan fazla kazanırsanız, katkı payınızın hiçbir miktarını vergilendirilebilir gelirinizden düşemezsiniz.
Emeklilikte vergiden muaf para çekme sağladıkları için, Roth IRA'nın eş katkıları vergilerinizden düşülemez. Geliriniz bir Roth IRA için çok yüksekse ve geleneksel IRA katkılarınızı kaldıramıyorsanız, bir arka kapı Roth IRA'yı düşünün.
Bir Eş IRA Nasıl Açılır
Bir eş IRA'sı kurmak basittir. Hemen hemen her aracı kurumda kendiniz veya eşiniz için bir Eş IRA'sı veya bir Roth IRA açabilirsiniz. Robo-danışman.
Bir Eş IRA'sını açmak için hesap sahibinin adı, doğum tarihi ve Sosyal Güvenlik numarası gibi temel kişisel bilgileri sağlamalısınız. Bir hesap açtıktan sonra, eş IRA'sını finanse etmeye başlayabilir ve ortak emekliliğiniz için zemin hazırlayabilirsiniz.
Bir Eşin IRA'sına Kimler Hak Kazanır?
Roth veya standart IRA'larla aynı olan eş IRA'ları yalnızca evli çiftler içindir. Bir eş IRA'sına katkıda bulunmak için, çiftlerin ortak vergi beyannamesi vermesi gerekir.
Eş İraları Nasıl Çalışır?
Böyle bir "eş" hesap türü mevcut değildir. Eş IRA'ları temelde evli insanlar tarafından kullanılan normal IRA'lardır. Başka bir deyişle, hem standart hem de Roth IRA'lar evli bir çift tarafından kullanılabilir. Anahtar, en azından çiftin IRA'larının her birine bağışlanan kadar paranın çalışan eş tarafından yapılması gerektiğidir.
Bir Eş IRA Akıllı Bir Karar mı?
Emeklilik için biriktirecek bir işi olmayan bir eş için iyi bir yaklaşım, bir eş IRA'sıdır. Eş IRA istisnası olmadan, işi olmayan eşler, vergi açısından verimli emeklilik tasarruf seçeneklerini bulmakta zorlanabilir.
Eş IRA'ları Normal IRA'lardan Farklı mı?
Çalışmayan bir eşin IRA'ların sunduğu vergi avantajlarından ve avantajlardan yararlanmasını sağlayan IRA türü, basitçe bir Roth veya standart IRA'dır. Eşiniz, her yıl çok az para kazanıyorsa veya hiç para kazanmıyorsa, emeklilik vergisinden etkin bir şekilde tasarruf etmek için bir eş IRA'sı başlatabilir.
Eşimin Ayrı Bir IRA'sı Olabilir mi?
Eşlerden biri nitelikli gelir elde ederse, hem kendi IRA'sına hem de işsiz olan diğer eş için IRA'ya katkıda bulunabilir. Geleneksel ve Roth IRA'lar için katkı limitleri aynıdır, ancak uygunluk kriterleri değişiklik gösterir. Çiftin IRA'ları bağımsız olarak yapılmalıdır. IRA'lar ortaklaşa sahip olunamaz.
Sonuç
Evinizin yalnızca bir geliri varsa, bir eş Roth IRA, vergi avantajlı emeklilik tasarruflarınızı artırmanın mükemmel bir yolu olabilir. Şimdi vergi ödeyeceksiniz ve daha sonra daha yüksek bir vergi diliminde olduğunuzda vergiden muaf para çekebileceksiniz.
Ayrıca, çok iş yapan ancak bunun için maddi olarak tazmin edilmeyen bir eş için bir miktar maddi güvence sağlayabilir.
Bir eş IRA'sının geleneksel veya Roth IRA olarak kurulabileceğini unutmayın. Hangi tür IRA'nın size ve eşinize en çok fayda sağlayacağından emin değilseniz, güvenilir bir finansal danışmanla konuşun.
Sık Sorulan Sorular
Karım çalışmıyorsa Roth IRA alabilir mi?
Çalışmayan bir eş, bir IRA'yı açabilir ve katkıda bulunabilir.
Çalışmayan bir eş de emeklilik için tasarruf edebilir. Diğer eş çalışıyorsa ve çift ortak bir federal gelir vergisi beyannamesi veriyorsa, çalışmayan eş kendi geleneksel veya Roth IRA'sını açabilir ve katkıda bulunabilir.
Evli çiftlerin 2 Roth IRA'sı olabilir mi?
Bir Roth IRA, vergiden muaf emeklilik tasarrufu sağlayan bir bireysel emeklilik hesabıdır (IRA). Evliyseniz, eşinizle ortak bir Roth IRA açıp açamayacağınızı merak ediyor olabilirsiniz. Kısa cevap hayır - Roth IRA'lar yalnızca bir kişiye ait olabilir.
Bir eş IRA'nın faydası nedir?
Eşinizin çok az geliri varsa veya hiç geliri yoksa, bir Roth IRA, onlar için bireysel emeklilik hesabına katkıda bulunmanıza izin verir. Eş IRA'ları, birinin bir IRA'ya katkıda bulunmak için gelir elde ettiği federal gereksiniminden kaçınır.
İlgili Makaleler
- ROTH 401(K): Para Çekme Kuralları ve Karşılaştırmalar
- 2023 Yılında En İyi Vergisiz Yatırımlar
- GOLD IRA: 2023'nin En İyi Altın IRA Şirketleri
- VERGİLENDİRİLEBİLİR ARACILIK HESABI: Vergilendirilebilir Aracılık Hesabını ve Nasıl Çalıştığını Anlama
- SLAT TRUST: Slat Trust'ınızı Etkili Bir Şekilde Nasıl Planlayabilirsiniz (+Ayrıntılı Kılavuz)
