Çalışanı olmayan işletme sahipleri için, serbest meslek sahibi 401k veya bireysel 401(k) (eş dışında) adı verilen benzersiz bir 401(k) planı mevcuttur. Bu hesaplar, daha büyük bir şirkette alabileceklerine benzer bir emeklilik planı isteyen şahıs sahipleri ve bağımsız danışmanlar için iyidir. Bunun bir örneği, kendi hesabına çalışan Fidelity 401(k). Bu makale, bağımsız çalışan 401K sınırlarının net bir tanımını ve bağımsız çalışan 401K ile ayrı IRA'yı karşılaştırmanın daha iyi anlaşılmasını sağlar. İşverensiz 401K serbest meslek nasıl açılır sorusuna da cevap veriyor.
Serbest Meslek Sahibi 401K
Emeklilik planları söz konusu olduğunda, çoğu çalışan işverenlerinin insafına kalmıştır. Ama kendin için çalışırsan gücün vardır. Hangi emeklilik fonlarının hedefleriniz için ideal olduğuna ve nasıl kullanılacağına karar verebilirsiniz. Solo 401 (k) dahil olmak üzere bir dizi hesap arasından seçim yapabilirsiniz.
Bireysel 401(k), solo 401(k) ve tek katılımcılı 401(k) planları olarak da bilinen serbest çalışan 401k planları, herhangi bir ek çalışanı olmayan işletme sahipleri için bir tür emeklilik hesabıdır. Sadece kendileri ve gerekirse eşleri için çalışan kişiler tarafından kullanılabilirler.
Serbest meslek sahibi bir kişi, solo 401(k) amaçları doğrultusunda hem bir işveren hem de bir çalışandır. Sonuç olarak, her iki taraf adına da hesaba para yatırabilirler.
Serbest Meslek Sahibi 401k'ye Alternatifler
Emeklilik için tasarruf etmek ve bu IRS onaylı seçeneklerle ilişkili vergi avantajlarından yararlanmak isteyen bağımsız yükleniciler ve serbest çalışanlar için solo 401(k)'ye ek olarak esasen iki ek olasılık vardır:
- Basitleştirilmiş Çalışan Emekli Maaşı veya SEP IRA'nın, çalışanları olan küçük şirketler için basit, uyarlanabilir bir seçim olması amaçlanmıştır. Standart bir IRA'ya çok benzer şekilde çalışır, ancak daha büyük katkılara izin verir. Maksimum katkı payları, düzeltilmiş net gelirinizin %25'i ile sınırlıdır, ancak bunlar Solo 401(k) ile aynıdır: 61,000 için 2022$ ve 66,000 için 2023$. Bu, hedefleriniz için yeterli olmayabilir. 50 yaşın üzerindeki kişiler için telafi katkısına izin verilmez. Sunulan bir Roth seçeneği yoktur. Herhangi bir aracı kurum veya banka sizin için bir SEP IRA açabilir.
- Keogh Planı tek mal sahipleri, ortaklıklar ve sınırlı sorumlu kuruluşlar tarafından kullanılabilir ve doktor ve avukat dernekleri gibi profesyonel uygulamalar için sıklıkla bir kar paylaşım mekanizması olarak kullanılır. Simple 401(k) ve SEP IRA ile aynı katkı sınırlarına sahiptir, ancak daha ağır bir yönetim maliyeti vardır. Roth seçeneği yok.
Uygunluk şartları Serbest Meslek Sahipleri için 401k
Solo 401(k)'ye yatırım yapmak için birkaç kriteri karşılamanız gerekir. Kendi işinizden, kendi paranızı üretmelisiniz. Ve siz veya siz ve eşiniz şirketi yönetmelisiniz.
Bu kişiler genellikle tek mal sahipleri, personeli olmayan küçük işletme sahipleri (eş hariç), bağımsız yükleniciler ve serbest çalışanlar kategorilerine girer. Şirket ayrıca bir kar elde etmelidir. Vergi kayıtlarınız buna kefil olabilir.
Bu gereksinimleri karşılıyorsanız, serbest çalışan bir 401k planı başlatabilirsiniz.
Serbest Meslek Sahibi 401K Planınızı Nasıl Kurarsınız?
Serbest Meslek Sahibi 401k planı oluşturabilmeniz için önce bir işveren kimlik numaranızın olması gerekir. IRS ile çevrimiçi başvuru yapmak size bunlardan birini kazandıracaktır.
- Bir EIN aldıktan sonra yapmanız gereken tek şey bir aracı kurum seçmek, gerekli evrakları tamamlamak ve hesabınıza para yatırmak. Bundan sonra, emeklilik fonlarına yatırım yapmaya ve biriktirmeye başlayabilirsiniz.
- Bu serbest meslek emeklilik planının sizin için doğru seçenek olup olmadığından emin değilseniz, bir mali müşavir veya vergi hazırlayıcısına danışın. Hedefleriniz ve organizasyonunuz için ideal hesabı seçmenize yardımcı olabilirler.
Serbest Meslek Sahibi 401K Limitleri
Solo 401(k)'ye katkıda bulunmak için mesleğinizde veya işinizde yaptığınız işten net kazancınız olmalıdır.
Net gelir, serbest meslek sahibi işletme sahibinin kendi hizmetlerinden (yatırım gelirinden değil) kaynaklanmalıdır. Ticaret veya işletme tüm yıl boyunca bir zarar yaşarsa, plana katkıda bulunmanıza izin verilmeyecektir.
Birden fazla işletmeye tamamen sahipseniz (ve kontrol ediyorsanız) ve her birinden net kazancınız varsa, solo 401k planına yapılan katkılar her bir firmadan elde edilen net kazanca dayalı olacaktır.
Fidelity Serbest Meslek Sahibi 401K
Fidelity serbest meslek sahibi 401K, serbest meslek sahibi 401K örneğidir. Serbest meslek sahipleri, yalnızca sahibi olan şirketler ve ortaklıklar, yalnızca sizin için oluşturulmuş bir 401(k) planı aracılığıyla emeklilik için daha fazla tasarruf sağlayabilir. Fidelity'de bir hesap açmak için gerekli herhangi bir hesap ücreti veya minimum tutar yoktur.
Personeli size mükemmel yardım sağlayacaktır.
Fidelity Serbest Meslek Sahibi 401K Hakkında Bilmeniz Gereken Önemli Şeyler
İşte sadakat serbest meslek sahibi 401K hakkında bilinmesi gereken önemli şeyler:
1 numara. Kimler uygun
Sahibi tarafından yönetilen işletmeler ve çalışanı olmayan bağımsız yükleniciler. Şirket için ücretli bir işçi iseler, şirket sahibinin eşi plana katılmaya hak kazanır.
#2. Vergi Avantajları
Vergi öncesi bağışlar, vergiden düşülebilir katkılar ve vergiden ertelenmiş büyüme.
#3. kim katkıda bulunur
İşveren katkı payları ve ücret ertelemeleri yoluyla finanse edilmektedir.
#4. Katkı Tutarları
2022 (27,500 yaş ve üzeri ise 50 ABD Doları) ve 2023 (22,500 yaş ve üzeri ise 50 ABD Doları) için bireyler bu miktarlara kadar katkıda bulunabilir. 61,000 için 2022 $ ve 66,000 için 2023 $'lık maksimum yıllık katkı payı için, işverenler ücretlerin %25'ine kadar katkıda bulunabilir2. 2022 ve 2023 için, toplam katkı payı 61,000$'ı (67,500 yaş ve üzerindeyse 50$'ı ve tamamlama katkı payını ödüyorsa) ve 66,000$'ı (73,500 yaş ve üzerindeyse 50$'ı ve tamamlama katkısını ödüyorsa) aşamaz. Maaş ertelemesi için telafi limitleri 6,500 için 2022 ABD Doları ve 7,500 için 2023 ABD Dolarıdır (50 yaşında veya daha büyükse). 3
# 5. para çekme
5912 yaşına gelmek, malul olmak, vefat etmek gibi “tetikleyici” bir olaydan önce katılımcılar plandan para çekemezler. Dağıtım alıyorsanız ve 5912 yaşının altındaysanız %10 erken para çekme cezası vardır. 73 yaş civarında, gerekli minimum dağıtımlar başlar.
#6. Yatırım Seçenekleri
Hisse senetleri, tahviller, ETF'ler, yatırım fonları ve çeşitli diğer menkul kıymetler.
#7. Ücretler
Fidelity serbest meslek sahibi 401k'nın yıllık ücreti, kapatma ücreti veya açılış maliyeti (k) yoktur. Çevrimiçi ABD hisse senedi, ETF ve opsiyon işlemlerinin komisyonu 0 dolardır.
Planınızı Açın ve Hesap Oluşturun
Planınızı tam olarak oluşturmak için evlat edinme sözleşmesini ve en az bir tamamlanmış serbest meslek 401(k) hesap başvurusunu Fidelity'ye sunmalısınız. Daha çok çalış.
- Aşağıdaki durumlarda çevrimiçi bir plan oluşturabilirsiniz:
- yeni bir strateji oluşturuyoruz
- Planın yöneticisi ve katılımcısı aynı fikirde mi?
- ABD vatandaşlığına sahip olmak
- Evliyseniz, eşinizi birincil yararlanıcınız olarak belirliyorsunuz.
Hesabınıza Katkıda Bulunun
Fidelity Investments için çekleri ödenebilir hale getirin. Ayrıca çek notu satırına hesap numaranızı yazınız. Doldurulmuş bir 401(k) Katkı Havale Formu eklenmelidir.
- (PDF) planınıza her katkı yaptığınızda bir çekle birlikte.
- Çeki ve havale formunu postayla gönderin.
İşveren Olmadan 401K Nasıl Açılır
Halihazırda bir işiniz yoksa bazı zorluklarla karşılaşabilirsiniz. 401(k) planları işveren destekli düzenlemeler olduğundan, yalnızca bir işveren (bağımsız yükleniciler dahil) bir plan oluşturabilir. Bir işiniz veya kendi şirketiniz (ticari veya hayır kurumu) yoksa, bunun yerine bir IRA katkısı yapmayı düşünebilirsiniz. Yine de düşündüğünüz kadar kolay değil, çünkü bu hesaplar bir önceki yıldan kazanılan gelire katkıda bulunmanızı zorunlu kılabilir. Bununla birlikte, bir eş IRA'sı, bazı çiftlerin işsiz olsalar bile bir emeklilik hesabına katkıda bulunmalarını sağlayabilir.
Serbest Meslek Sahibi 401K ve Sep IRA
Profesyonel düzeyde bir plan yapmak isteyen küçük bir işletme sahibi, hatta serbest meslek sahibi bir serbest çalışan için, solo 401(k) ve SEP IRA mevcut en iyi emeklilik planlarından ikisidir. Kötü bir ekonomide emekliliğe hazırlanmak zor olsa da küçük işletmeler, sundukları önemli vergi avantajlarından yararlanarak ve gelecek için plan yaparak bu programlara hemen başlayabilir.
Serbest Meslek Sahibi 401K ve Sep IRA'yı Anlamak
Solo 401(k) ve SEP IRA'da her yıl aşağı yukarı aynı miktarda para biriktirebilirsiniz, ancak iki plan arasında bazı önemli farklılıklar vardır, bu nedenle hangisinin sizin için en iyi olduğunu belirlemek için ince yazıları incelemek önemlidir. . Aşağıdakiler, ikisi hakkında dikkate alınması gereken şeylerdir:
1 numara. Katkı Oranları
Solo 401(k), benzer yıllık katkı payı sınırlamalarına sahip olmasına rağmen daha hızlı para biriktirmenize yardımcı olabilir. SEP IRA ile gelirinizin %25'ine kadar tasarruf edebilirsiniz. Buna karşılık, solo 401(k), %100'e varan oranlarda işveren katkı paylarına geçmeden önce yıllık limite kadar bir çalışan olarak %25'e kadar katkıda bulunmanıza olanak tanır.
Asıl işinize ek olarak bir yan işiniz varsa ve bu sayede daha yüksek oranda para biriktirebiliyorsanız, bu 401(k) seçeneği son derece faydalıdır. Ancak, yıllık maksimum katkı limitinizin tüm 401(k) hesaplarınızın birleşik katkıları için geçerli olduğunu unutmayın.
2 numara. Daha Fazla Çalışan İçin Canlılık
Solo 401(k), kuruluşunuz tarafından istihdam edilen bir eş dışında, çalışanları olan bir şirket için çalışmaz. Bu durumda, çok sayıda çalışan için bir plan oluşturmanıza olanak tanıyan SEP IRA'yı seçebilirsiniz. Çalışanlarınızın hangisinin daha etkili olduğunu görmesi için bir plan oluştururken SEP IRA ile BASİT IRA'yı karşılaştırmalısınız.
#3. Roth 0seçenekler
Bir Roth planının (k) çekici vergisiz büyümesini arıyorsanız, solo 401(k) tek seçeneğinizdir (Roth IRA dışında). Vergi öncesi ödemelere ek olarak solo 401(k), vergi sonrası katkılar yapmanıza da olanak tanır. SEP IRA, aksine, yıllık maksimum katkı söz konusu plandan önemli ölçüde daha fazla olsa bile, sizi normal bir IRA'nın düzenlemeleriyle sınırlar.
Serbest Meslek Sahibi 401K'nın Artıları ve Eksileri
Solo 401(k)'lerin sayısız avantajı vardır.
- Maksimum katkı: Yüksek katkı payları nedeniyle emeklilik tasarruflarını kolayca biriktirebilirsiniz.
- Vergiden düşülebilir: Vergiden düşülebilir olduklarından ve vergi öncesi kazançlarla finanse edildiklerinden, parayı daha sonra kaldırana kadar vergi ödemek zorunda kalmazsınız. Emekli olduktan sonra daha düşük bir vergi diliminde olmayı planlıyorsanız, bu avantajlı olabilir.
Yine de birkaç dezavantaj var:
- Maksimum yaş: 10 59/1 yaşından önce para çekmeye başlarsanız, %2 erken para çekme cezası uygulanabilir.
- Bu, personeliniz için geçerli değildir: Firmanızın gelecekte büyüyeceğini düşünüyorsanız, personeli kapsamak için kullanamayacağınız için serbest meslek sahibi bir 401(k) kullanmak en iyi seçenek olmayabilir.
Serbest Meslek Sahibi Bir 401K'dan Para Çekme
Serbest meslek sahibi 401(k)'nin amacı, tipik bir 401(k) planıyla aynıdır: emeklilik için para biriktirmenize yardımcı olmak. Örneğin:
- 10 yaşından önce yapılan para çekme işlemleri için %59 erken para çekme cezası ve geçerli tüm gelir vergileri geçerli olabilir.
- Serbest meslek sahibiyseniz, 401(k)'nizden para çekmeye 72 yaşında başlamanız gerekir.
- Öngörülemeyen durumlar için kredilere veya temettülere izin verecek düzenlemeler yapılabilir.
- SEP IRA'ları ve standart IRA'ları içeren planlar, diğer emeklilik hesaplarından devirleri kabul edecek şekilde ayarlanabilir.
- İşverenin planı devirlere izin veriyorsa, serbest meslek sahibi 401(k)'nizdeki varlıkları başka bir 401(k)'ye veya bir IRA'ya aktarabilirsiniz.
- Serbest meslek sahibi 401(k), yüksek katkı seviyeleri, geniş yatırım olanakları ve nispeten basit yönetimi nedeniyle gelecek için agresif bir şekilde tasarruf edebilmek isteyen küçük işletme sahipleri veya tek mal sahipleri için arzu edilen bir alternatiftir.
- Ancak şirketinizin sonunda daha fazla insanı işe alabileceğini düşünüyorsanız, ya serbest meslek 401(k) planınızı standart bir 401(k)'ye dönüştürmeniz ya da onu ortadan kaldırmanız gerekir.
Serbest Meslek Sahibiyseniz 401K Yapabilir misiniz?
Solo 401(k)s veya bireysel 401(k)s olarak da bilinen serbest meslek sahibi 401k, çalışanı olmayan (eş dışında) küçük işletme sahipleri için benzersiz bir tasarruf seçeneğidir.
Serbest Meslek Sahibi 401K için Nasıl Kalifiye Olabilirim?
Yaş veya zenginlik konusunda herhangi bir kısıtlama yoktur, ancak tek mal sahibi olmalısınız.
Serbest Meslek Sahibi 401K Vs Sep'e Göre Hangisi Daha İyi?
Solo 401(k) ve SEP IRA, karşılaştırılabilir yıllık katkı limitlerine sahiptir, ancak 401(k), bekar serbest çalışanlar için daha iyi bir seçim olabilir. Solo 401(k) yalnızca tek sahibi olan firmalar için çalışır, ancak hesapta çok daha hızlı (veya bir eşle) para biriktirmenizi sağlar.
401K'nızı Almak İçin Kaç Yıl Çalışmanız Gerekiyor?
(Plan, en fazla 2 yıllık hizmetin ardından üyenin tüm plan hesap bakiyelerine %100 hak kazandığını belirtiyorsa, standart 401(k) planı, bir işveren katkısı almaya hak kazanmak için 2 yıllık hizmet gerektirebilir.
Bir İşveren Olmadan 401K'ya Nasıl Başlarım?
İşvereniniz bir 401(k) planı sağlamıyorsa veya kendiniz için çalışıyorsanız, farklı bir finans kuruluşuna kaydolmanız gerekir. Orada bir 401(k), IRA veya başka herhangi bir emeklilik planı açabilirsiniz. Bu 401(k) alternatiflerine ek olarak mevcut 401(k)'lerinizi de bu hesaplara aktarmanız gerekmektedir.
Serbest Meslek Sahibiyseniz En İyi Emeklilik Planı Nedir?
Nispeten sınırlı serbest meslek geliri olanlar için Geleneksel IRA veya Roth IRA tercih edilir. SEP IRA'ları, emeklilik katkı paylarını en üst düzeye çıkarmak isteyen ancak yakın gelecekte herhangi bir personel çalıştırmayı beklemeyen serbest meslek sahipleri için idealdir.
Son Düşüncelerimiz
Serbest çalışan 401k ve SEP IRA'nın karşılaştırılabilir yıllık katkı limitleri vardır, ancak 401(k) bekar serbest çalışanlar için daha iyi bir seçim olabilir. Solo 401(k) yalnızca tek sahibi olan firmalar için çalışır, ancak hesapta çok daha hızlı (veya bir eşle) para biriktirmenizi sağlar. Ayrıca, SEP IRA'nın aksine, solo 401(k) çekici bir Roth alternatifi sunar.
İlgili Makaleler
- SERBEST ÇALIŞANLAR İÇİN EMEKLİLİK PLANLARI: Serbest Meslek Sahipleri İçin En İyi Emeklilik Planını Belirlemeye Yönelik Bir Kılavuz 2023
- SEP IRA NEDİR? Para Çekme Kuralları ve Katkı Limitleri
- EYLÜL IRA KURALLARI: Eylül IRA Kuralları 2023
- 401K DENGESİ NASIL KONTROL EDİLİR: Basit Kılavuz
- SERBEST HESAPLI EMEKLİLİK PLANLARI: En İyi 2023 Seçimleri, Karşılaştırmalar ve İncelemeler
- 401k YATIRIMLAR: Anlamı, Nasıl Yatırım Yapılır, Şirketler ve En İyi Yatırımlar
Referanslar
