Kendi kendini yöneten 401k, şirketinizin sponsor olduğu bir bireysel emeklilik planıdır. Sonuç olarak, bu hesap türü genellikle serbest çalışan 401k olarak bilinir. IRS onaylı nitelikli bir emeklilik planıdır. Kendi kendini yöneten 401k, diğer 401k planlarıyla aynı kural ve düzenlemelere tabidir. Bu kurallar ilk olarak 1981'de uygulamaya konuldu. EGTRRA yasası 2001'de kabul edildi. Bu, yaygın olarak iki “Bush Vergi Kesintisinden” biri olarak bilinir. Bu yasa, IRS kurallarını önemli ölçüde değiştirdi ve kişisel 401k gibi nitelikli planlar için vergileri düşürdü. Kendi kendini yöneten 401k ve diğer solo planlar hakkında bilmeniz gereken her şey burada.
Kendi Kendini Yöneten 401K Nedir?
Bireysel 401K, Solo 401K, Serbest Meslek Sahibi 401K veya SoloK olarak da bilinen Self-Directed 401K, yalnızca sahibini, eşini ve şirket ortaklarını istihdam eden firmaları desteklemek için özel olarak tasarlanmış bir emeklilik hesabıdır.
Şirketler, anonim ve tüzel kişiliği olmayan işletmeler, ortaklıklar ve şahıs şirketleri, kendi kendini yöneten 401K'lar için uygundur. Bir Solo 401K'ya hak kazanan katkılar için tek şart, katkıda bulunana bir maaş veya ücret ödenmesidir.
İşletmenin, plan sahibinin eşi veya iş ortakları dışında başka çalışanı veya çalışanı da olmayabilir.
Kendi Kendini Yöneten 401(k) Nasıl Çalışır?
İki tür Kendi Kendini Yöneten 401(k) planı vardır: sınırlı kontrole sahip olanlar ve tam kontrole sahip olanlar. Bazı finansal kuruluşlar, kendi kendini yöneten yeni bir 401(k) planı oluşturmanıza yardımcı olacaktır. Ancak unutmayın: Yalnızca temsil ettikleri şeylere yatırım yapabileceksiniz.
Çek defteri kontrollü, self-yönelimli 401(k) (bizim kurduğumuz gibi) varsa, tüm alternatif yatırım dünyası sizi bekliyor. Elbette hisse senetleri, tahviller ve yatırım fonları gibi “geleneksel” yatırım araçlarına yatırım yapabilirsiniz. Ancak gayrimenkul, özel yerleşimler veya küçük işletmeler gibi alternatif varlıklara yatırım yapabilirsiniz. Paranızı uygun gördüğünüz şekilde harcamakta özgürsünüz. Bu, kendi kendini yöneten 401(k)'lerin nasıl çalıştığının adım adım açıklamasıdır:
- Varlık: Halihazırda bir LLC, şahıs şirketi veya C-Corp şeklinde bir kuruluşunuz yoksa, SD Emeklilik Planları, seçtiğiniz durumda doğru kuruluşu oluşturmanıza yardımcı olabilir.
- Belgeler: Plan belgelerini IRS'ye hazırlayacak ve dosyalayacaksınız.
- Katkılar: IRA'nızı veya solo 401(k)'nizi kendi kendine yönetilen bir 402(k)'ye çevirme veya sadece geleneksel bir IRA/401K katkısı yapma seçeneğine sahipsiniz.
- Yatırım: Gayrimenkul, küçük işletmeler veya özel yerleşimler gibi alternatif varlıklara yatırım yapabilirsiniz.
Kendi Kendini Yöneten 401k Planları Nasıl Oluşturulur
Kendi kendine yönetilen bir 401(k) açabilmek için mevcut mali yılda vergiye tabi tazminat kazanmış olmanız gerekir. İşverenler, normal 401k planlarına ek olarak kendi kendine yönetilen 401k planları sunabilir. Bu durumda, plan yöneticisi aynı zamanda kendi kendini yöneten bir 401k'yi de idare edecektir.
Kendi kendine yönetilen 401k'nizi finanse etmek için üç ana strateji vardır:
- Transferler, önceki 401(k)'lerden, SEP-IRA'lardan, SIMPLE IRA'lardan ve normal IRA'lardan; Roth IRA'ları devredilemez.
- Kâr paylaşımı, sponsor kuruluşun kârının %25'ine kadar ulaşabilen doğrudan kâr payı elde etmeyi gerektirir.
- Katkılar, gelirin hesaba ertelenmesi suretiyle yapılır.
Özellikle, kendi kendini yöneten 401k planları için katkı limitleri, standart 401k planları için olanlarla aynıdır. 2022 için üst sınır 20,500 dolar. Yetiştirme katkısı maksimumu, 6,500 yaşın üzerindeki herkes için ek 50 ABD Dolarıdır ve toplam katkı sınırını 27,000'de 2022 ABD Dolarına yükseltir.
Kendi Kendini Yöneten 401k Plan Kuralları
Kendinden yönetilen 401k planları, normal 401(k) planlarıyla aynı kural ve düzenlemelere tabidir. İşyeriniz kendi kendine yönetilen 401k planları sunuyorsa, hesap katkıları yapmadan önce IRS kurallarını anladığınızdan emin olun.
#1. Yıllık katkı sınırlamaları
Vergiye tabi gelirinizden çekebileceğiniz ve 401(k) hesabınıza isteğe bağlı ertelemeler yoluyla koyabileceğiniz maksimum tutar 19,500'de 2021 $ ve 20,500'de 2022 $'dır. Enflasyon için üst sınır düzenli olarak yükseltilir. Yıl sonunda 50 veya daha büyükseniz, hem 6,500 hem de 2021 için ekstra seçmeli ertelemelerde 2022 ABD Dolarına kadar kazanabilirsiniz.
İşvereniniz ayrıca 58,000'de 2021 ABD Doları ve 61,000'de 2022 ABD Doları tutarında maksimum katkı limitine kadar sizin adınıza katkıda bulunabilir. 50 yaşın altındaki ve telafi katkılarına hak kazanan kişiler için işveren ödemeleri dahil maksimum tavan, 64,500'de 2021 ABD Doları veya 67,500 ABD Dolarıdır. 2022, 50 yaş ve üstü için.
Yıl boyunca sadece bir firma için çalışıyorsanız, işvereniniz sizin için hesapladığı için 401(k) plan limitini aşma konusunda endişelenmenize gerek yoktur. Bununla birlikte, birden fazla şirkette çalışıyorsanız, üst sınırı aşmak kolaydır çünkü bir işveren, başka bir işverenin daha önce ne kadar katkıda bulunmanıza izin verdiğinin farkında değildir.
401k'nize fazla katkıda bulunursanız, plan yöneticinizle iletişime geçmeli ve bir sonraki yılın vergi son tarihinden önce fazla katkının size iade edilmesini sağlamalısınız. Aksi takdirde, ekstra katkının vergilendirilebilir geliriniz üzerinde hiçbir etkisi yoktur ve onu geri çektiğinizde vergilendirilmesi gerekir. Sonuç olarak, aynı gelir iki kez vergilendirilir. Hesabınızda fazla erteleme bırakırsanız, IRS planınızı reddedebilir.
#2. Uygun olmayan yatırımlar
İş yeriniz kendi kendini yöneten bir 401(k) planı sunuyorsa, "kendi kendini yöneten" terimini kelimenin tam anlamıyla yorumlamayın. Şirketiniz yine de yapabileceğiniz yatırım türlerine kısıtlamalar getirebilir. Örneğin bazı işverenler sizi yatırım fonlarıyla sınırlayabilir.
Ayrıca, anında fayda sağlayabilecek herhangi bir şeye yatırım yapmaktan da kurtulamayacaksınız. Örneğin, bir konut satın almak için 401(k)'nizi kullanamazsınız. Ve kullanmayı düşündüğünüz nadir arabalar, sanat eserleri veya tatil evleri satın almak için 401(k)'nizi kullanmayı unutun. Kendi 401(k) plan yatırımlarınızı halletmek için kendinize para bile ödeyemezsiniz.
Ancak şirketiniz izin verirse hisse senedi, yatırım amaçlı gayrimenkul, altın, nakit ve diğer varlıklara yatırım yapabilirsiniz.
#3. Akrabalarla ilgili işlemler
401(k) planınızı aile üyelerinizden ayrı tutun. “Aile üyeleri”, ebeveynleriniz, büyükanne ve büyükbabanız, çocuklarınız, torunlarınız veya eşinizin çocukları veya torunları olarak tanımlanır.
Bu, 401(k) fonlarınızı bu akrabalardan herhangi birine ödünç veremeyeceğiniz, onların 401(k)'nizin mülkünde yaşamasına izin veremeyeceğiniz, akrabalarınızın işletmelerine yatırım yapamayacağınız veya 401(k) varlıklarınızdan başka bir şekilde yararlanamayacağınız anlamına gelir.
#4. dağıtımlar
Kendi kendini yöneten bir 401k planının dağıtım kuralları, diğer herhangi bir 401(k) planı için olanlarla aynıdır. 59 1/2 yaşından önce erken para çekme işlemi yaparsanız, bir istisna ile karşılaşmadığınız sürece, normal gelir vergisine ek olarak %10 cezaya tabi olabilirsiniz.
Ani ve ciddi finansal talepleriniz olduğunda, işvereninizin 401(k) planı, zor para çekme işlemlerine izin verebilir.
İşinizden ayrılırsanız, kendi kendinize yönettiğiniz 401(k) planınızı diğer 401(k) planlarında olduğu gibi başka bir nitelikli emeklilik planına veya IRA'ya aktarabilirsiniz. Paranızı vergi avantajlı başka bir hesaba aktardığınız sürece işlem vergiye tabi olmamalıdır.
Bu sizin paranız, bu nedenle istediğiniz zaman yatırım alıp satabilmeli, risk alarak ve fayda sağlamalısınız. İşvereniniz kendi kendini yöneten bir 401(k) planı sunuyorsa bunu yapabilirsiniz.
Kendi Kendine Yönelik 401(k) Planlarından Devir ve Para Çekme
Kendi kendini yöneten 401k planları için para çekme ve devretme kuralları, standart 401(k) planları veya IRA'lar ile aynıdır. Kendi kendini yöneten bir 401(k)'den 59 1/2 yaşından önce çekilirseniz, muafiyete hak kazanmadığınız sürece %10 ceza alırsınız.
Kendi kendine yönlendirilen bir 401(k)'yi bir IRA'ya devretmek istiyorsanız, 60(k)'nizdeki para vergiye tabi bir para çekme işlemine dönüşmeden önce bunu yapmak için 401 gününüz var. IRA'nızı elinde tutan aracı kurumla doğrudan, vergiden muaf ve cezasız bir devir işlemi hakkında bilgi alın. Varlıklarınız üzerinde tam kontrol istiyorsanız, kendi kendini yöneten bir IRA'ya geçmeyi düşünebilirsiniz.
Kendi Kendini Yöneten 401k Planların Faydaları
- Bu planlara yapılan katkıların yanı sıra yatırım getirileri ve kazançlar, geri çekilene kadar vergiden ertelenir ve sponsor şirketiniz vergi açısından da fayda sağlayabilir.
- Maaşınızdan gönüllü olarak isteğe bağlı katkılar yapmayı seçebilirsiniz veya işvereniniz bunu sizin adınıza yapabilir.
- 20,500 vergi yılında 2022$'a kadar veya tüm kazançlarınızı (hangisi daha azsa) erteleyebilirsiniz ve 6,500 yaşına geldiğinizde 50$'lık ek katkı sınırlaması ile.
- Yatırımlar üzerinde daha fazla kontrol sahibi olabileceksiniz ve varlıklarınızı planın sunduğu olanaklardan herhangi birine yatırabilirsiniz.
- Yatırım fonları, bireysel hisse senetleri ve tahviller, borsada işlem gören fonlar (ETF'ler) ve gayrimenkul gibi geleneksel olmayan yatırımların tümü, kendi kendini yöneten 401k planları aracılığıyla kullanılabilir.
- Kendi kendini yöneten bir 401k ile gayrimenkul ve diğer geleneksel olmayan yatırımları portföylerinize dahil edebilirsiniz. Bu, normal 401(k) katılımcılarının sahip olmadığı olağanüstü kâr potansiyeli sağlayabilir.
- Deneyimli bir yatırımcıysanız, standart bir 401(k) planıyla mümkün olmayan bilginizi test edebilirsiniz.
- Yatırım seçeneklerinin bolluğu, karar verme sürecinizde seçici olmanızı sağlayarak kaliteli yatırımlar yapmanızı sağlar.
- Piyasa türbülansı sırasında sakin kalabilen türden bir yatırımcıysanız, kendi kendini yöneten bir 401(k) tarafından sunulan fırsatlardan yararlanabilirsiniz. Bu size başkaları tarafından yönetilen yatırım fonlarına göre bir avantaj sağlar.
Kendinden Yönlü 401k ile Kendinden Yönlü IRA Arasındaki Fark Nedir?
Kendi kendini yöneten 401(k)'ler ve kendi kendini yöneten bireysel emeklilik hesapları (IRA'lar), yatırımcıların genellikle yatırım yapanlar için mevcut olmayan varlık sınıflarından çeşitli yatırımları seçmesine ve aktif olarak yönetmesine olanak tanıyan vergi avantajlı emeklilik tasarruf hesaplarıdır. emeklilik hesapları Para, emekli olana kadar her iki hesap türünde de vergiden muaf büyür.
İki hesap arasındaki temel fark, kendi kendini yöneten bir 401k'nin bir işveren tarafından desteklenen bir hesap olmasıdır, ancak kendi kendini yöneten bir IRA, plan sahibi tarafından kendi başına kurulan bir hesaptır.
Kendi kendini yöneten bir 401k, hesap sahibinin maaşından düşülen vergi öncesi gelirle hesaba katkıda bulunmasına olanak tanır. Bu fonlar daha sonra emekliliğe kadar vergi ertelenir ve bu noktada alınıp vergilendirilebilirler. Bu, çalışanların marjinal vergi oranlarının yüksek olduğu yıllarda emeklilik için daha fazla tasarruf etmelerini sağlar. Emekli olduklarında muhtemelen farklı bir gelir diliminde olacakları için, emekli olduklarında para çekmeleri genellikle önemli ölçüde daha düşük bir marjinal vergi oranında vergilendirilir. Solo 401k, çalışanı olmayan işletme sahiplerine yönelik solo 401k hesaplarıdır.
Kendi kendini yöneten bir IRA, yatırımcının standart bir IRA veya bir Roth IRA olarak bir hesap başlatmasına izin verir. Hesap sahibi, geleneksel bir IRA'ya vergilendirildikten sonra gelire katkıda bulunur. Ancak, vergi iadesi almak için IRA katkılarını vergi beyannamelerinde talep edebilirler. 401 bin gibi tasarrufları emekli olana kadar vergiden muaf oluyor ve geri çekildiklerinde vergilendiriliyor. Bir Roth IRA'ya yapılan katkılar vergi sonrası yapılır, vergiden muaftır ve emeklilikte vergiden muaf olarak geri alınabilir.
Kendi 401k veya IRA'nızı Nasıl Yönetirsiniz?
Kendi 401k veya IRA'nızı yönetmek ister misiniz? Başarılı olmanıza yardımcı olacak bazı ipuçları:
Adım 1: Katkı Limitlerini Belirleyin
Kendi kendini yöneten bir emeklilik hesabı tutmanın ilk adımı, katkı sınırlamalarına uyulduğunu doğrulamaktır. Yatırımcılar, 19,500'de IRA'larına veya 401k planlarına 2022$'a kadar katkıda bulunabilirler. Ayrıca, 6,500 yaş ve üzerindeyseler, yılda 50$'a kadar ek ödeme almaya hak kazanırlar.
Adım #2: Varlıklarınızı dengeleyin ve çeşitlendirin.
Kendi kendini yöneten emeklilik planlarına sahip yatırımcılar, varlık karışımını ve yatırımlarını seçme seçeneğine sahiptir, ancak bu özgürlük, herhangi bir sektöre aşırı maruz kalmamak için yatırımlarını çeşitlendirme ve dengeleme göreviyle birlikte gelir. Bu, varlıklarının çeşitli endüstrilere ve risk toleranslarına uygun yatırımlara yatırılmasını garanti eden bir yatırım stratejisi geliştirmeyi gerektirir. Hesabı üç ayda bir yeniden dengelemek de önemlidir.
Adım #3: Profesyonel Bir Danışmanın Yardımını Alın
Bir plan mütevelli heyeti veya vasisinin, kendi kendini yöneten hesap sahiplerine yatırım tavsiyesi vermesine izin verilmez, ancak bu onların profesyonel yardım aramasını engellemez. Kendi kendini yöneten yatırımcılar, paralarını nasıl yatıracaklarına karar vermelerine yardımcı olması için bir finansal danışman tutabilir.
Adım #4: 401k veya IRA'dan Borç Verme Seçenekleri
Normal IRA'lar kredi vermek için kullanılamaz, ancak kendi kendini yöneten IRA'lar ve 401k, yatırımcıların yatırımcı, eşleri, çocukları veya ebeveynleri gibi belirli nitelikli kişilere kredi vermelerine izin verebilir. Diğer şeylerin yanı sıra gayrimenkul, arazi veya küçük işletmelere yatırım yapmak için kredi verilebilir. Ancak, kuralın mevcut olması, yatırımcıların onu takip etmesi gerektiği anlamına gelmez. Kendi kendine yönetilen bir hesaptan borç para vermeden önce, yatırımcılar ödevlerini yapmalıdır; yanlış karar vermek, IRS'nin dahil olmasına ve yatırımcının hesabındaki vergi avantajlarını kaybetmesine neden olabilir.
Adım 5: Kendi Kendini Yöneten bir 401k kurmayı düşünün.
Kendi kendini yöneten 401k yatırımcıları, emeklilik varlıklarını yönetmek için bir Solo 401k LLC kurabilir. Esasen, bir yatırımcı, IRA'larına veya 401k'lerine ait bir LLC oluşturur. Yatırımcı LLC'yi kontrol etmez.
Mevcut emeklilik hesapları da kendi kendini yöneten LLC'ye aktarılabilir. Yatırımcılar neden böyle bir şey yapsın? Bir vasi veya mütevelliye ihtiyaç duymadan 54,000 $ veya daha fazla katkı yapmalarını sağlar. Bu, yatırımcıların emeklilik hesapları aracılığıyla yatırım yapabilecekleri varlık türleri üzerinde ücret ödemeleri veya kurumsal olarak dayatılan kısıtlamalara uymaları gerekmediği anlamına gelir.
Yönetilenden Kendi Kendini Yöneten 401(K)'ye Geçebilir miyim?
Hâlâ aktif bir çalışanken buna zaten katkıda bulunduysanız, işvereninizin planından seçtiğiniz farklı bir hesaba, örneğin Kendi Kendini Yöneten IRA'ya para aktarabilirsiniz.
401(K)'m Bankama Aktarılabilir mi?
401 59 yaşını doldurduktan sonra 12(k)'den banka hesabınıza %10 ceza ödemeden para aktarabilirsiniz. Yine de, çektiğiniz tutar üzerinden gelir vergisi ödemeniz gerekir. Halihazırda emekli olduysanız, geçim masraflarınıza yardımcı olması için banka hesabınıza düzenli olarak para yatırmayı seçebilirsiniz.
401(K) Hesabımı Durdurup Paramı Geri Alabilir miyim?
İşten ayrılırsanız veya kovulursanız, parayı hesabınızdan çekebilirsiniz, ancak bunu yapmanın sizi iki kez düşündürecek sonuçları vardır. Para, olağan gelir vergisine ve %10 erken para çekme cezasına tabi olacaktır.
401(K) Belgem Tamamen Çekilebilir mi?
Evet. Emeklilikte, yalnızca hayatta kalmak için ihtiyacınız olanı alabilir ve kalanını yatırmış olarak bırakabilirsiniz.
Sosyal Olmadan 401K Olabilir mi?
Bir emeklilik hesabı için, IRS'nin faiziniz, temettüleriniz ve kazançlarınız hakkında bilgilendirilebilmesi için bir SSN veya ITIN'e ihtiyacınız olacaktır. Biri veya her ikisi için başvuruda bulunabilirsiniz, ancak yalnızca Amerika Birleşik Devletleri'nde yasal olarak ikamet etme ve geçiminizi sağlama hakkınızı kanıtlayan göçmenlik evraklarını sunabilirseniz.
Sonuç
Kendi kendini yöneten 401k ve IRA'lar, emeklilik fonları üzerinde daha fazla kontrol ve yatırım yapabilecekleri varlık türleri için daha fazla seçenek isteyen bilgili yatırımcılara özellikle çekici gelen emeklilik yatırım seçenekleridir. Bununla birlikte, daha fazla emek ve daha temkinli risk gerektirirler. yönetmek.
Kendi Kendini Yöneten 401k SSS
Kendi kendini yöneten bir 401k'ye ne kadar koyabilirsiniz?
2022'de, toplam solo kendi kendine yönetilen 401 bin katkı limiti 61,000 $'dır. 50 yaş ve üstü bireyler için ek olarak 6,500 ABD doları tutarında bir ek ödeme vardır.
Kendi kendini yöneten bir 401k nasıl vergilendirilir?
Kendi kendine yönlendirilen 401k katkılar vergiden ertelenir, bu da fonlar hesaptan çekilene kadar vergilerin ödenmediği anlamına gelir.
401k'yı kendi başına yapabilir misin?
Serbest meslek sahibi iseniz, yalnız bir katılımcı olarak kendiniz için kendi kendine yönetilen bir 401k planı başlatabilirsiniz. Bu durumda, hem çalışan hem de işverensiniz, bu da işveren eşleşmesi olduğunuz için 401(k)'nize daha fazla katkıda bulunabileceğiniz anlamına gelir!
- HSA Investment: En İyi Seçenekler ve Vergi Avantajları
- Canlı HSA İncelemesi: Yatırım Seçenekleri ve ücretleri
- 401k AVANTAJLARI: 2023 401k Çalışanlar ve İşverenler İçin Faydaları(+Ayrıntılı Kılavuz)
- 401k: Yeni Başlayanlar ve Profesyoneller için Kolay Kılavuz(+15'de En İyi 2023 Plan)
- Bıraktığınızda 401k'ye ne olur: En İyi 2023 Uygulamaları (Güncellendi)
