Emeklilik aşamasında sizinle ilgilenecek planların planlanması o kadar da kötü bir fikir değil. Evet, emeklilik hayatta her birimizin bir gün ulaşması gereken bir aşamadır. Ve buna karşı finansal planlar yapmak o kadar da kötü bir fikir değil. Aslında, bir emeklilik planı en önemlilerinden biridir. stratejik planlar İster istihdam edilmiş ister serbest meslek sahibi olun, dünyadaki varlığınızda bir şeyler yapmak zorunda kalacaksınız. Serbest meslek sahibiyseniz ve henüz bu tür planlar hazırlamadıysanız, bu makale tam size göre. Serbest meslek sahibi bireyler için mevcut olan emeklilik planı türleri hakkında bilgi edinmek için okumaya devam edin
Emeklilik Nedir?
Yukarıda bahsedildiği gibi, emeklilik hayatın bir aşamasıdır; kişinin iş gücünden süresiz olarak ayrılmayı seçtiği bir aşamadır. Birçok faktör emekli olma kararını etkileyebilir. Sağlık veya yaş faktörlerinden kaynaklanabilir. ABD Senatosu'nun Yaşlanma Özel Komitesi, halk sağlığı ve tıp alanındaki gelişmeler sayesinde Amerikalıların daha uzun yaşadığını ve çalıştığını bildirdi. 55 yaş ve üstü işçi sayısının 35.7'te 2023 milyondan 42.1'da 2026 milyona, yani işgücünün %16'sına çıkacağı tahmin ediliyor.
İnsanlar bu gelişmelerden yararlanacak kadar sağlıklı kalabilirlerse, tasarruf edecekleri daha çok zamanları olabilir. En yaygın üç emeklilik tasarruf planı şunlardır:
- 401(k) veya diğer işveren destekli emeklilik planına yapılan katkılar;
- Kişisel emeklilik birikimleri;
- Sosyal güvenliğin faydaları.
Bununla birlikte, yaş faktörü, ben dahil herkesin ulaşmak için çalıştığı şeydir. Ancak, iki tür emeklilik vardır: erken emeklilik ve tam emeklilik.
Erken emeklilik:
Bir bireyin Sosyal Güvenlik'ten emeklilik yardımı almaya hak kazandığı en erken yaş olan 62 yaşında erken emekli olmayı düşünmeye başlamak yaygın bir uygulamadır. Normalden daha erken emekli olan kişiler, emeklilik öncesi gelirlerinin yüzde kırkını Sosyal Güvenlik'ten alırlar.
Tam Emeklilik:
Bir bireyin en fazla Sosyal Güvenlik ödemesi almaya hak kazandığı yaş olarak da bilinen tam emeklilik yaşı, 67 veya sonrasında doğanlar için normalde 1960'dir. Ancak, tam emeklilik yaşından önce emekli olanların SGK'dan aldıkları ödemelerde indirim yapılır.
Serbest Meslek Sahibi Emeklilik Planları nelerdir?
Serbest meslek emeklilik planları, serbest meslek sahibi bireylere vergi indirimleri sunarak onları emeklilikten sonra makul bir yaşam standardı için tasarruf etmeye ve yatırım yapmaya teşvik eder.
Başka bir deyişle, insanların mevcut vergi faturalarını potansiyel olarak azaltırken servet biriktirmelerine olanak tanır.
Ayrıca Oku: Stratejik Finansal Yönetim Nedir? - İşlevleri ve Önemi
Kendiniz İçin En İyi Emeklilik Planını Nasıl Seçersiniz?
Sizin için en iyi olan serbest meslek emeklilik planı türleri arasında karar verirken dikkate alınması gereken birkaç husus vardır. Bir plan yapmadan önce aşağıdaki konuları düşünün:
- Yıllık emeklilik tasarruf hedefiniz nedir?
- Yıllık gelirinizin ne kadarını birikime ayırabilirsiniz?
- Emeklilik planınızın yönetimi için bütçeniz nedir?
Şimdi serbest meslek sahipleri için en iyi emeklilik planlarına bakalım.
Serbest Meslek Sahipleri için En İyi Emeklilik Planları.
Bir zamanlar başarılı ve kendi işini yapan genç bir erkek ya da kadın olduğunuzu, ancak emeklilik planlarınız olmadığını çocuklarınıza nasıl açıklarsınız? Daha da önemlisi, serbest meslek sahibi olmanın gerçeklerini nasıl dengelersiniz: başarılı bir şekilde kendi başınıza bir iş kurup yürütmek ve emeklilik planı yapmamak? Güven bana, iş gücünden süresiz olarak ayrılmayı seçtikten sonra çocuklarınıza ve torunlarınıza maddi destek ve bakım için bakmak istemezsiniz.
Serbest meslek sahibi bireyler için dikkate almak isteyebileceğiniz emeklilik planları aşağıdadır:
- Geleneksel veya Roth IRA
- Yalnız 401(k)
- EYLP İRA
- BASİT İRA
1 numara. IRA {Geleneksel veya Roth IRA}
Serbest meslek sahibi olan ve emeklilik için birikim yapmaya başlamak isteyen kişiler, bireysel emeklilik hesabı (IRA) açmanın bunu yapmanın en kolay yolu olduğunu görebilirler. Herhangi bir ek dosyalama gerekliliğine uymanız gerekmez ve herhangi bir çalışanınız olsun ya da olmasın, bunu kullanmakta özgürsünüz.
İki tür bireysel emeklilik hesabı vardır: çalışma yıllarında yapılan katkılar üzerinden vergi kredisi sağlayan geleneksel IRA ve emeklilik döneminde vergiden muaf gelir sağlayan Roth IRA. Bireysel emeklilik hesabına (IRA) yapılan katkılar, genel vergi yükünüzü düşürmeye yardımcı olabilse de şirket gideri olarak sayılmaz.
- katkı limiti
Bireylerin 6,500'te IRA'larına 2023 $'a kadar katkıda bulunmalarına izin verilecek ve en az 1,000 yaşında olanlar için ilave 50 $'lık telafi katkıları sağlanacak.
- IRA Avantajı
Kurulumu kolaydır ve çeşitli ilginç yatırım seçeneklerine sahiptir
- Vergi Avantajı
Geleneksel IRA ödemeleri vergi indirimi için uygundur, Roth IRA bağışları ise değildir, ancak emeklilik sırasında alınan para çekme işlemleri gelir vergisine tabi değildir.
- IRA Dezavantajı
IRA'lar, serbest meslek sahibi kişiler için mevcut olan diğer emeklilik seçenekleriyle karşılaştırıldığında daha düşük katkı sınırlamalarına sahiptir. Siz ve eşiniz birleşik vergi beyannamesi veriyorsanız ve her ikiniz de başka bir emeklilik planı kapsamındaysanız, belirli vergi indirimlerinden yararlanma hakkınız kısıtlanabilir. Bir Roth IRA'ya uygunluk belirlenirken gelir de dikkate alınır. 59 yaşından önce konvansiyonel IRA'nızdan para çekerseniz, %10 erken para çekme cezasına tabi olursunuz (birkaç istisna dışında).
2 numara. SEP IRA {Basitleştirilmiş Çalışan Emekliliği}
SEP IRA, daha fazla katkı payı ve aynı vergi avantajı sağlayan normal IRA'ya bir alternatiftir. Geleneksel bir IRA ile karşılaştırıldığında, bunun açılması basit ve serbest ekonomideki kişiler için bir o kadar uyarlanabilir.
Bu emeklilik planı, serbest tüccarlar ve az sayıda personeli olan küçük işletme sahipleri için idealdir. Bir çalışan olarak, işvereninizin gerekli katkı paylarının bir kısmını almaya hakkınız vardır. Açıklığa kavuşturmak gerekirse, kendi maaşınızın %10'unu yatırmaya karar verirseniz, uygun tüm çalışanlarınızın maaşının da %10'unu yatırmanız gerekir.
- Katkı Limitleri:
Katkı limitleri, 66,000'te 2023 ABD Doları'nın (61,000'de 2022 ABD Doları idi) daha düşük veya 25 ABD Doları (veya 330,000'de 305,000 ABD Doları) tutarında bir ücret kısıtlaması ile tazminat veya net serbest meslek kazançlarının %2022'ine kadar belirlenmiştir. Yine serbest meslek sahibiyseniz, SEP katkı payınız ve serbest meslek vergilerinizin yarısı net kârınızı azaltacaktır. Gecikme ödemesi olmayacak.
- SEP IRA Avantajı
Katkı payları, çalışan başına sınırdan veya net serbest meslek kazancının veya tazminatın %25'inden azına kadar vergiden düşülebilir. Emekli olduktan sonra, dağıtımlar gelir olarak kabul edilir ve vergiye tabidir. SEP IRA'ları ayrıca diğer IRA hesaplarına göre münhasır değildir. Başka bir deyişle, diğer IRA'lara maksimum katkı sınırlamalarına kadar katkıda bulunmaya devam edebilirsiniz.
- SEP IRA Dezavantajı
Gelire dayalı SEP IRA katkı limitleri, emeklilik için ayarlayabileceğiniz miktarın her yıl değişebileceği anlamına gelir. Bir SEP IRA'daki para, birkaç istisna dışında, hesap sahibi 59 yaşına gelmeden çekilemez. Belirtilen yaştan önce para çekmek, diğer şeylerin yanı sıra %10'luk bir cezaya neden olur.
SEP IRA Kimler İçin İyidir?
Açıklığa kavuşturmak gerekirse, SEP IRA, kendi işine sahip olan veya serbest meslek sahibi olan işçiler için mükemmel bir emeklilik planı seçeneğidir. İşletme sahibi veya serbest meslek sahibi olanlara yıllık 66,000 USD'ye kadar vergi erteleme fırsatı verir.
SEP IRA, Roth IRA'dan Daha mı İyi?
Bir SEP IRA ile bir Roth IRA arasında karar verirken dikkate alınması gereken en önemli hususlardan biri, bireysel emeklilik hesaplarına (IRA'lar) para katkıda bulunarak çalışanlarınıza emeklilik planlarında yardımcı olmak isteyip istemediğinizdir.
Bordronuzda çalışanlarınız varsa, hem siz hem de çalışanlarınız için SEP IRA'ları içeren bir SEP planı oluşturmayı düşünmelisiniz. Çalışanlarla birlikte bir PKP planının oluşturulması ve işletilmesiyle ilgili maliyetler, bir Roth IRA ile ilişkili bu maliyetlerden daha yüksektir; yine de, çalışanlara emeklilik için fon sağlamak, yeni çalışanları çekmek için önemli bir teşvik olabilir.
Öte yandan, şirketinizin tek sahibi iseniz, kendinize SEP veya Roth bireysel emeklilik hesabı açma seçeneğiniz vardır. Aynı anda hem vergi öncesi SEP IRA'ya hem de vergi sonrası Roth IRA'ya katkı limitlerine kadar katkıda bulunma seçeneğine de sahipsiniz.
Kendim için bir IRA Kurabilir miyim?
Halihazırda 401(k), SEP veya SIMPLE IRA gibi bir kurumsal emeklilik planına katkıda bulunuyor olsanız bile, yine de kendiniz için bir Geleneksel veya Roth IRA açabilir ve finanse edebilirsiniz; bu, yapabileceğinizden daha fazla tasarruf etmenize yardımcı olur. tek başına işteki planınızda. Evet, bu yapabileceğiniz bir şey.
#3. BASİT IRA {Çalışanlar için Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planı}
101'den fazla çalışanı olan şirketler için önerilir. Serbest meslek sahibiyseniz veya 100 veya daha az çalışanı olan küçük bir şirketin sahibiyseniz, Basitleştirilmiş Çalışan Emekli Maaşı (SIMPLE) IRA'ya hak kazanabilirsiniz. Standart bir IRA ile karşılaştırıldığında, katkı sınırlamaları daha yüksekken, SEP IRA limitleri daha düşüktür. Bir internet komisyoncusu, bir SEP IRA'ya çok benzeyen bir SIMPLE kurmanıza yardımcı olabilir, ancak daha fazla evrak işi vardır.
Katkı sorumluluğu, SEP IRA'nın aksine işvereninizle paylaşılır. Maaş kesintisi, katkıda bulunmak isteyen işçiler için bir seçenektir. Ancak çoğu durumda, işverenlerin bir çalışanın maaşının %2'sini veya en fazla %3'ünü hesaplarına yatırması gerekir. İkinci seçeneği seçerseniz, çalışanınız bağışınızı almak için herhangi bir ödeme yapmak zorunda kalmaz.
- Katkı sınırları
2023'te, serbest meslek sahipleri 15,500 $'a kadar para biriktirebilir ve 3,500 yaş ve üstü olanlar için ek 50 $'lık telafi katkısı olabilir. Ayrıca, çalışanlar işverenlerinden %2 oranında sabit katkı payı veya %3 oranında denk katkı payı alabilirler.
- BASİT IRA Avantajı
Avantajlar arasında, katkıların vergiden düşülebilirliği ve BASİT IRA programlarıyla ilişkili basitlik ve düşük yönetim maliyeti yer alır. Serbest meslek sahibi kişiler, bu emeklilik planlarına çalışanlarının yaptığı gibi katkıda bulunabilir ve potansiyel tasarruflarını ikiye katlayabilir.
- BASİT IRA Dezavantajı
Çoğunlukla, zaten başka bir emeklilik planına katılıyorsanız, BASİT IRA'ya katkıda bulunmaya uygun değilsiniz. Ayrıca, bir Roth IRA'dan erken çekilmelerde ceza %10'dur veya katılımın ilk iki yılı içinde çekilme yapılırsa %25'tir. Üyeliğin ilk iki yılında SIMPLE IRA varlıklarını başka bir emeklilik planına aktarmak da mümkün değildir.
#4. Yalnız 401(k)
Kendi şirketini yöneten veya serbest meslek sahibi olan ve eşinden başka çalışanı olmayan biri için idealdir. Bireysel 401(k) olarak da bilinen Solo 401(k), standart işveren destekli 401(k) planlarına oldukça benzer; ancak eşinizden başka çalışanınız varsa Solo 401(k)'ye katkı sağlayamazsınız. Sırasıyla hem “işveren” hem de “çalışan” sıfatıyla plana katkıda bulunduğunuz için daha fazla tasarruf etme seçeneğiniz var.
Pek çok internet brokerinden herhangi birinde tek başına bir 401(k) hesabı açarak hemen şimdi başlayabilirsiniz. Ancak, hesabınızda 250,000$'dan fazla olduğunda, yıllık olarak Gelir İdaresi Başkanlığı'na belge göndermeniz gerekeceğini unutmayın.
- Katkı sınırları
2023'te serbest meslek sahipleri, maaşlarının 22,500 ABD dolarına kadarını Solo 401(k)'ye, artı 7,500 yaşında veya daha büyüklerse ek olarak 50 ABD dolarına kadar erteleyebilirler. Bireyler, işletme sahibi sıfatıyla, serbest meslek yoluyla elde ettikleri net gelirlerinin %25'ine kadar katkıda bulunma hakkına sahiptir. 2023 yılı katkı payları toplam 66,000 ABD Dolarını, 73,500 yaş ve üstü bireyler için 50 ABD Dolarını aşamaz.
- Solo 401(k) Avantajı
Serbest meslek sahibi kişiler, bir SIMPLE planına katkıda bulundukları gibi Solo 401(k)'ye katkıda bulunma becerisine sahiptir ve bu da genel olarak emeklilik hesaplarına daha fazla para katkıda bulunmalarına olanak tanır. Vergilerden ertelemeler bireyler tarafından yapılabilir ve durumlarına bağlı olarak vergiden düşülebilir ertelemeler veya vergi sonrası Roth ertelemeleri yapmayı seçebilirler.
- Solo 401(k) Dezavantajı
Bu planların bakımı daha zor olabilir ve yatırım fırsatları IRA'lar tarafından sunulanlardan daha kısıtlı olabilir.
Hangisi Daha İyi, Solo 401(k) veya SEP?
Hem solo 401(k) hem de SEP IRA, her yıl aşağı yukarı aynı miktarda para biriktirmenizi sağlar; ancak, bu planlar birkaç önemli yönden farklılık gösterir ve sizin durumunuza en uygun planın hangisi olduğunu belirlemek için ince yazıları okumanız gerekir.
Hem solo 401(k) hem de SEP IRA'nın her yıl katkıda bulunulabilecek para miktarı konusunda sınırları olsa da, 401(k) serbest meslek sahibi kişiler için en iyi seçim olabilir. SEP IRA'da bulunmayan solo 401(k)'nin güzel bir özelliği Roth seçeneğidir.
Serbest Meslek Sahipleri için 401(k) Var mı?
Bireysel veya Solo 401(k) olarak bilinen serbest meslek sahibi bir 401(k) vardır; bu, eşleri (varsa) dışında çalışanı olmayan şahıs sahipleri için özel bir emeklilik planı ve tasarruf alternatifidir.
Diğer türleri IRS'ye göre serbest meslek sahipleri için en iyi emeklilik planları, şunları içerir:
- Kâr paylaşım planı
- Tanımlanmış fayda planı
- Para satın alma planı
- Koegh planı
Serbest Meslek Sahibi Bir Emeklilik Planına Nasıl Başlarım?
Bunu yapmayı seçtikten sonra, bu hesaplardan birini nerede açacağınıza karar vermeniz gerekecek.
Bu parçada tartışılan serbest meslek sahibi kişiler için en tipik dört emeklilik planı türü, çoğu internet komisyoncusunda mevcuttur.
Her komisyoncu, bu hesaplardan birini açma sürecinde size rehberlik edecek ve IRS'ye dosyalamanız gerekebilecek tüm evrakları açıklayacaktır. Ancak, güvenli tarafta olmak için bir muhasebeciye danışmak isteyebilirsiniz.
Final Kelimeler
Sonuç olarak, emeklilik için para yatırmak her zaman yapmanız gereken bir şeydir. Geç başlıyorsanız ve yetişmek istiyorsanız, bunu harcamalarınızı azaltarak ve birikimlerinizi bir emeklilik hesabına yatırarak yapabilirsiniz. Bir yıl boyunca, dürtüsel satın alımlardan kaçınarak ve dışarıda yemek yemeyi azaltarak yüzlerce dolar tasarruf edebilirsiniz. İyi şanlar
İlgili Mesajlar
- ROTH 401(K): Para Çekme Kuralları ve Karşılaştırmalar
- Üniversite Öğrencileri için 5 Yatırım Fikri
- 401k Katkı Limitleri 2023: Kapsamlı Bir Liste ve İhtiyacınız Olan Her Şey(Güncellendi)
Referans
